万科案例 1年期记账式国债的票面年利率为3.docx
《万科案例 1年期记账式国债的票面年利率为3.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《万科案例 1年期记账式国债的票面年利率为3.docx（36页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
万科案例1年期记账式国债的票面年利率为3
2007年12月
1年期记账式国债的票面年利率为3.66％；
10年期记账式特别国债（八期）的票面年利率为4.41％；
3月期的第十九期记账式国债的票面利率为3.38%；
15年期记账式特别国债（七期）票面利率为4.45％；
2007年12月5日至2007年12月20日发行的凭证式（五期）国债，
有3年期240亿元，票面年利率5.74%；
5年期60亿元，票面年利率6.34%。
据新华社电财政部08年3月19日宣布，决定发行2008年记账式（三期）国债，实际发行面值金额279.4亿元，期限10年，经投标确定的票面年利率为4.07％。
本期国债今日开始发行并计息，3月25日发行结束，3月28日起在各交易场所和试点银行柜台上市交易。
本期国债为固定利率附息债，每半年付息一次，利息支付日为每年3月20日、9月20日（节假日顺延），2018年3月20日偿还本金并支付最后一次利息。
凭证式国债利率表
发行日期
期限
计息规定
年利率
起息日
到期日
备注
1994年（凭证式）4／1—6／30
3年
半年以下不计息;满半年按9.54%;满一年按11.52%;满二年按12.60%计算.
13.96%+保值率4月保值率为0.17%;5月为0;6月为0
4/1-6/30
1997/4/1-6/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
（93/7/11起给以保值率贴补）
1995年（凭证式）一期3/1—7/31
3年
半年以下不计息,满半年按9.36%;满一年按11.34%；满二年按12.42%计算。
14%
3/1—7/31
1998/3/1-7/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1995年（凭证式）二期11/21-12/10
3年
半年以下不计息，满半年按9.36%；满一年按11.34%；满二年按12.42%计算。
14%
11/21-12/10
1998/11/21-12/10对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1996年（凭证式）5/15-6/30
5年
半年以下不计息，满半年按7.56%；满一年按9.54%；满二年按10.26%;满三年按11.34%;满四年按11.88%计算。
13.06%
5/15-6/30
2001/5/15-6/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1997年（凭证式）3/1-12/31后延长至12/31
2年
半年以下不计息，满半年按5.4%；满一年按7.47%计算。
8.64%
3/1-12/31
1999/3/1-12/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1997年（凭证式）一期3/1-12/31后延长至12/31
3年
半年以下不计息，满半年按5.4%,满一年按7.56%；满二年按8.01%计算。
9.18%
3/1-12/31
2000/3/1-12/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1997年（凭证式）二期3/1-12/31后延长至12/31
3年
半年以下不计息，满半年按5.4%,满一年按7.56%；满二年按8.01%计算。
9.18%
3/1-12/31
2000/3/1-12/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1997年（凭证式）二期3/1-12/31（后延长至12/31）
5年
半年以下不计息，满半年按5.4%,满一年按7.56%；满二年按8.01%;满三年按8.55%;满四年按9.27%计算。
10.17%
3/1-12/31
2002/3/1-12/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1998年（凭证式）2/20-10/31
3年
发行期内不计息,不满一年1.71%;满一年不满二年5.67%;满二年不满三年6.12%（凡7月3日以后购买的调整为5.85%）
7.11%
2/20-10/31
2001/2/20-10/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1998年（凭证式）2/20-10/31（后延长至11/30）
5年
发行期内不计息,不满一年1.71%;满一年不满二年5.67%;满二年不满三年6.12%;满三年不满四年7.20%,满四年不满五年7.47%（凡7月3日以后购买的调整为6.42%）
7.86%
2/20-10/31
2003/2/20-10/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
（第一次增发券）4/8-10/31（后延长至11/30）本期增发无三年期
5年
7月3日以后购买的为:
持有不满一年的调整为1.44%,持有时间满一年的（含）不满二年的调整为4.77%;持有时间满二年（含）不满三年的调整为5.04%.持有时间满三年（含）不满四年调整为5.94%;持有时间满四年（含）不满五年调整为6.12%.（凡7月3日以后购买的调整为6.42%）
7.86%
4/8-10/31
2003/4/8-10/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
（第二次增发券）6/10-10/31（后延长至11/30）
3年
7月3日以后购买的为:
持有不满一年的调整为1.44%,持有时间满一年的（含）不满二年的调整为4.77%;持有时间满二年（含）不满三年的调整为5.04%.
7.11%
6/10-10/31
2001/6/10/-10/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
（第二次增发券）6/10-10/31
5年
7月3日以后购买的为:
持有不满一年的调整为1.44%,持有时间满一年的（含）不满二年的调整为4.77%;持有时间满二年（含）不满三年的调整为5.04%.持有时间满三年（含）不满四年调整为5.94%;持有时间满四年（含）不满五年调整为6.12%.
7.86%
6/10-10/31
2003/6/10/-10/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
（第三次增发券）10/14-11/30
3年
提前兑付分档利率同上三年
5.85%
10/14-11/30
2001/10/14-11/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
（第三次增发券）10/14-11/30（后延长至11/30）
5年
提前兑付分档利率同上五年
6.42%
10/14-11/30
2003/10/14-11/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1999年（凭证式）一期3/10-4/30
3年
持有不满半年的不计息;满半年不满一年的为1.44%,满一年的不满二年的为3.78%;满二年不满三年的为3.96%.
4.72%
3/10-4/30
2002/3/10-4/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1999年（凭证式）一期3/10-4/30
5年
除按上述执行外,持有时间满三年不满四年为4.77%;满四年不满五年为5.04%
5.13%
3/10-4/30
2004/3/10-4/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1999年（凭证式）二期7/16-8/31
3年
持有不满半年的不计息;满半年不满一年的为0.99%,满一年的不满二年的为2.25%;满二年不满三年的为2.43%.
3.02%
7/16-8/31
2002/7/16-8/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1999年（凭证式）二期7/16-8/31
5年
除按上述执行外,持有时间满三年不满四年为3.06%;满四年不满五年为3.15%
3.25%
7/16-8/31
2004/7/16-8/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1999年（凭证式）三期10/10-12/10
3年
持有时间不满半年的,不计息;满半年不满一年为0.81%;满一年不满二年为1.80%;满两年不满三年为1.98%。
2.78%
10/10-12/10
2002/10/10-12/10对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
1999年（凭证式）三期10/10-12/10
5年
除按上述执行外，持有时间满三年不满四年为2.79%;满四年不满五年为2.88%
2.97%
10/10-12/10
2004/10/10-12/10对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
2000年（凭证式）一期3/1-4/20
2年
持有时间不满半年的,不计息;满半年不满一年为0.81%;满一年不满二年为1.98%;满两年的为2.55%。
2.55%
3/1-4/20
2002/3/1-4/20对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
2000年（凭证式）一期3/1-4/20
3年
持有时间满2年的,不满3年的利率为2.61%;满3年的为2.89%.
2.89%
3/1-4/20
2003/3/1-4/20对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
2000年（凭证式）一期3/1-4/20
5年
持有时间满3年的,不满4年的利率为2.97%;满4年不满5年的为3.06%。
3.14%
3/1-4/20
2005/3/1-4/20对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
2000年（凭证式）二期5/1-6/30
2年
持有时间不满半年的,不计息;满半年不满一年为0.81%;满一年不满二年为1.98%;满两年的为2.55%。
2.55%
5/1-6/30
2002/5/1-6/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
本期开始实行实名制
2000年（凭证式）二期5/1-6/30
3年
持有时间满2年的,不满3年的利率为2.61%;满3年的为2.89%.
2.89%
5/1-6/30
2003/5/1-6/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
2000年（凭证式）二期5/1-6/30
5年
持有时间满3年的,不满4年的利率为2.97%;满4年不满5年的为3.06%.
3.14%
5/1-6/30
2005/5/1-6/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
2000年（凭证式）三期9/15-12/15
3年
持有时间不满半年的,不计息;满半年不满一年为0.81%;满一年不满二年为1.98%;满两年不满三年按2.61%
2.89%
9/15-12/15
2003/9/15/-12/15对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费。
-
2000年（凭证式）三期9/15-12/15
5年
持有时间满3年的,不满4年的利率为2.97%;满4年不满5年的为3.06%.
3.14%
9/15-12/15
2005/9/15/-12/15对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费
-
2001年（凭证式）一期3/1-4/30
3年
持有时间不满半年的不计息；满半年不满一年的年利率0.81％；满一年不满两年的年利率1.98％；满二年不满三年的年利率2.61％；
2.89%
3/1-4/30
2004年3/1-4/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费
-
2001年（凭证式）一期3/1-4/30
5年
满三年不满四年的年利率2.97％；满四年不满五年的年利率3.06％
3.14%
3/1-4/30
2006年3/1-4/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费
-
2001年（凭证式）二期5/15-7/14
3年
持有时间不满半年的不计息；
满半年不满一年的年利率0.81％；满一年不满两年的年利率1.98％；满二年不满三年的年利率2.61％；
2.89%
5/15-7/14
2004年5/15-7/14对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费
-
2001年（凭证式）二期5/15-7/14
5年
满三年不满四年的年利率2.97％；满四年不满五年的利率3.06％
3.14%
5/15-7/14
2006年5/15-7/14对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费
-
2001年（凭证式）三期9/14-11/13
3年
持有时间不满半年的不计息；
满半年不满一年的年利率0.81％；满一年不满两年的年利率1.98％；满二年不满三年的年利率2.61％；
2.89%
9/14-11/13
2004年9/14-11/13对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费
-
2001年（凭证式）三期9/14-11/13
5年
满三年不满四年的年利率2.97％；满四年不满五年的年利率3.06％
3.14%
9/14-11/13
2006年9/14-11/13对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之二收取手续费
-
2002年（凭证式）一期3/10-5/9
3年
持有时间不满半年的不计息；满半年不满一年的年利率0.63％；满一年不满两年的年利率0.72％；满二年不满三年的年利率1.71％；
2.42%
3/10-5/9
2005年3/10-5/9对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2002年（凭证式）一期3/10-5/9
5年
满三年不满四年的年利率2.43％；满四年不满五年的年利率2.61％
2.74%
3/10-5/9
2007年3/10-5/9对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2002年（凭证式）二期7/16-8/15
3年
持有期限不満半年不计付利息；満半年不満一年的年利率0.63%；満一年不満二年的年利率0.72%；満二年不満三年的年利率1.26%
2.07%
7/16-8/15
2005年7/16-8/15对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2002年（凭证式）二期7/16-8/15
5年
満三年不満四年的年利率2.07%；満四年不満五年的年利率2.16%
2.29%
7/16-8/15
2007年7/16-8/15对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2002年（凭证式）三期9/1-9/30
3年
持有时间不满半年的不计息；满半年不满一年的年利率0.63％；满一年不满两年的年利率0.72％；满二年不满三年的年利率1.26％；
2.12%
9/1-9/30
2005年9/1-9/30对月对日,未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2002年（凭证式）三期9/1-9/30
5年
满三年不满四年的年利率2.16％；满四年不满五年的年利率2.25％
2.36%
9/1-9/30
2007年9/1-9/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2002年（凭证式）四期11/1－11/30
3年
不满半年不计息，满半年不满一年按年利率0.63%计付利息。
满一年不满二年按年利率0.72%计付利息。
满二年不满三年按年利率1.35%
2.22%
11/1-11/30
2005年11/1-11/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2002年（凭证式）四期11/1-11/30
5年
满三年不满四年按年利率2.25%计付利息。
满四年不满五年按年利率2.34%计付利息。
2.48%
11/1-11/30
2007年11/1-11/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）一期2/20－3/31
3年
不满半年不计息，满半年不满一年按年利率0.63%计付利息。
满一年不满二年按年利率0.72%计付利息。
满二年不满三年按年利率1.44%
2.32%
2/20－3/31
2006年2/20－3/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）一期2/20－3/31
5年
满三年不满四年按年利率2.34%计付利息。
满四年不满五年按年利率2.43%计付利息。
2.63%
2/20－3/31
2008年2/20－3/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）二期4/1－7/31
3年
不满半年不计息，满半年不满一年按年利率0.63%计付利息。
满一年不满二年按年利率0.72%计付利息。
满二年不满三年按年利率1.44%
2.32%
4/1－7/31
2006年4/1－7/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）二期4/1－7/31
5年
满三年不满四年按年利率2.34%计付利息。
满四年不满五年按年利率2.43%计付利息。
2.63%
4/1－7/31
2008年4/1－7/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）三期9/1－11/30
3年
不满半年不计付利息；满半年不满一年的按年利率0.63%计付利息；满一年不满二年的按年利率0.72%计付利息；满二年不满三年的按年利率1.44%计付利息。
2.32%
9/1－11/30
2006年9/1－11/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）三期9/1－11/30
5年
满三年不满四年的按年利率2.34%计付利息；持满四年不满五年的按年利率2.43%计付利息。
2.63%
9/1－11/30
2008年9/1－11/30对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）四期11/20－12/20
1年
持有时间不满半年的不计息；满半年不满一年的按年利率0.63％计付利息。
1.98%
11/20－12/20
2004年11/20－12/20对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2003年（凭证式）四期11/20－12/20
2年
满一年不满两年的按年利率0.72％计付利息。
2.25%
11/20－12/20
2005年11/20－12/20对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（凭证式）一期3/1－3/31
3年
不满半年不计付利息；满半年不满一年的按年利率0.63%计付利息；满一年不满二年的按年利率0.72%计付利息；满二年不满三年的按年利率1.44%付利息
2.52%
3/1－3/31
2007年3/1－3/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（凭证式）一期3/1－3/31
5年
满三年不满四年的按年利率2.43%计付利息；持满四年不满五年的按年利率2.52%计付利息
2.83%
3/1－3/31
2009年3/1－3/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（凭证式）二期4/1－5/31
3年
不满半年不计付利息；满半年不满一年的按年利率0.63%计付利息；满一年不满二年的按年利率0.72%计付利息；满二年不满三年的按年利率1.44%付利息
2.52%
4/1－5/31
2007年4/1－5/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（凭证式）二期4/1－5/31
5年
满三年不满四年的按年利率2.43%计付利息；持满四年不满五年的按年利率2.52%计付利息
2.83%
4/1－5/31
2009年4/1－5/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（电子记账凭证式）三期6/10－6/25
2年
从开始发行之日起息，到期一次还本付息，不计复利。
不满半年不允许提前兑取。
到期日前15个自然日停止提前兑取。
提前兑取按年利率0.73%计付利息。
2.4%
2004-6-10
2006年6/10到期；未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（凭证式）四期7/1－8/31
3年
不满半年不计付利息；满半年不满一年按0.63%计付利息;满一年不满两年按0.72%计付利息；满两年不满三年按1.44%计付利息。
2.65%
7/1－8/31
2007年7/1－8/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（凭证式）四期7/1－8/31
5年
满三年不满四年按2.61%计付利息;满四年不满五年按2.70%计付利息。
3.00%
7/1－8/31
2009年7/1－8/31对月对日，未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（电子记账凭证式）五期9/6－9/17
2年
从开始发行之日起息，到期一次还本付息，不计复利。
不满半年不允许提前兑取。
到期日前15个自然日停止提前兑取。
提前兑取按年利率0.73%计付利息。
2.40%
2004-9-6
2006年9月6日到期；未到期兑付按兑取本金的千分之一收取手续费
-
2004年（凭证式）六期10/1－10/28
3年
不满半年不计付利息；满半年不满一年的按年利率0.63%计付利息；满一年不满二年的按年利率0.72%计付利息；满二年不满三年的按年利率1.44%计付利息。
2.65%
10/1－10/28
2007年10/1－10/28对月对日，提前兑取按兑取本金数额的1‰收取手续费
-
2004年（凭证式）六期10/29－11/30
3年
不满半年不计付利息；满半年不满二年的按年利率0.72%计付利息；满二年不满三年的按年利率2.25%计付利息
3.37%
10/29－11/30
2007年10/29-11/30对月对日，提前兑取按兑取本金数额的1‰收取手续费
-
2004年（凭证式）六期10/1－10/28
5年
满三年不满四年的按年利率2.61%计付利息；持满四年不满五年的按年利率2.70%计付利息。
3.00%
10/1－10/28
2009年10/1－10/28对月对
升级会员 