利群股份度财务分析报告文档格式.docx

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753,965

58.62%

496,928

63.54%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，利群股份2019年的流动资产主要包括存货、预付款项以及其他流动资产，各项分别占比为51.78%，16.21%和14.81%。

2019年利群股份流动资产构成情况

货币资金

41,682

10.25%

222,046

41.71%

54,303

19.05%

应收票据及应收账款

16,177

3.98%

15,285

2.87%

13,864

4.86%

应收票据

0.00%

212

0.04%

947

0.33%

应收账款

15,073

2.83%

12,916

4.53%

应收款项融资

492

0.12%

预付款项

65,942

16.21%

39,779

7.47%

19,969

7.00%

其他应收款

11,591

2.85%

10,890

2.05%

6,376

2.24%

存货

210,648

51.78%

205,994

38.70%

127,522

44.72%

其他流动资产

60,249

14.81%

38,328

7.20%

63,092

22.13%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，利群股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为66.80%，15.13%和6.95%。

2019年利群股份非流动资产构成情况

长期股权投资

320

284

投资性房地产

34,293

4.30%

35,527

4.71%

36,771

7.40%

固定资产

532,236

66.80%

522,447

69.29%

297,060

59.78%

在建工程

55,399

6.95%

25,568

3.39%

81,348

16.37%

无形资产

120,566

15.13%

111,151

14.74%

57,467

11.56%

长期待摊费用

51,131

6.42%

42,241

5.60%

11,899

2.39%

递延所得税资产

2,708

0.34%

3,480

0.46%

2,312

0.47%

其他非流动资产

73

0.01%

13,263

1.76%

10,068

2.03%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

利群股份2019年年总负债金额为7,351,903,188.0元，所有者权益总额为4,683,234,868.0元，其中资本金为860,500,460.0元，资产负债率为61.09%，在负债中，流动负债为6,722,963,503.31元；

占负债和所有者权益总额的55.86%，非流动负债为628,939,684.69元，占负债和所有者权益总额的5.23%。

2019年利群股份负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

672,296

55.86%

744,355

57.87%

314,036

40.16%

非流动负债合计

62,893

5.23%

84,889

6.60%

14,270

1.82%

所有者权益（或股东权益）合计

468,323

38.91%

457,046

35.53%

453,749

58.02%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，利群股份2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为41.88%，22.05%和20.83%。

2019年利群股份流动负债构成情况

短期借款

281,580

41.88%

116,000

15.58%

116,834

37.20%

应付票据及应付账款

140,026

20.83%

102,444

32.62%

应付账款

预收款项

63,588

9.46%

68,939

9.26%

11,348

3.61%

应付职工薪酬

11,206

1.67%

13,344

1.79%

9,923

3.16%

应交税费

13,786

17,158

2.31%

12,425

3.96%

其他应付款

148,262

22.05%

511,039

68.66%

55,903

17.80%

其中:

应付利息

131

一年内到期的非流动负债

12,820

1.91%

16,281

2.19%

3,481

1.11%

其他流动负债

1,024

0.15%

1,592

0.21%

1,674

0.53%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，利群股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及递延收益，各项分别占比为61.15%，36.18%和1.98%。

2019年利群股份非流动负债构成情况

长期借款

38,460

61.15%

60,695

71.50%

12,977

90.93%

预计负债

433

0.69%

306

0.36%

285

2.00%

递延收益

1,244

1.98%

递延所得税负债

22,755

36.18%

23,005

27.10%

其他非流动负债

1,187

1.40%

1,293

9.07%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年利群股份的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为37.70%，35.42%和18.37%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

86,050

18.37%

18.83%

18.96%

资本公积

176,551

37.70%

38.63%

176,267

38.85%

其他综合收益

69

16

盈余公积

39,026

8.33%

34,958

7.65%

32,962

7.26%

未分配利润

165,881

35.42%

159,262

34.85%

158,261

34.88%

少数股东权益

744

0.16%

207

0.05%

209

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年利群股份的净利润为267,205,898.14元，与2018年的202,058,308.28元相比上升了32.24%。

2017-2019年利群股份净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2017

39,449

2018

20,205

-48.78%

2019

26,720

32.24%

2.3.2营业利润分析

2019年利群股份的营业利润为390,463,288.35元，与2018年的357,354,199.48元相比上升了9.27%。

2017-2019年利群股份营业利润变动趋势

52,516

35,735

-31.95%

39,046

9.27%

2.3.3利润总额分析

2019年利群股份的利润总额为440,567,091.98元，与2018年的374,149,717.73元相比上升了17.75%。

2017-2019年利群股份利润总额变动趋势

55,284

37,414

-32.32%

44,056

17.75%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年利群股份的成本费用总额为12,028,204,846.559998元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为79.15%，12.44%和6.49%。

2019年利群股份成本费用构成

成本及费用总额

-1,202,820

-1,102,883

-1,001,175

营业成本

-951,995

79.15%

-885,192

80.26%

-844,759

84.38%

税金及附加

-9,686

0.81%

-9,807

0.89%

-8,432

0.84%

销售费用

-149,663

12.44%

-137,652

12.48%

-99,554

9.94%

管理费用

-78,105

6.49%

-62,888

5.70%

-41,130

4.11%

财务费用

-13,370

-7,342

0.67%

-7,297

0.73%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年利群股份的经营现金流量净额为322,205,449.72元，与2018年的21,324,185.39元相比上升了1410.99%；

投资活动现金流净额为-2,509,268,765.46元；

筹资活动现金流净额为548,147,663.27元。

2017-2019年利群股份经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

93,738

-127,555

23,745

2,132

56,636

85,357

32,220

-250,926

54,814

2.4.2现金流入结构分析

2019年利群股份现金流入总金额为16,934,145,514.91元，其中经营活动现金流入为14,663,981,327.39元，占现金流入总额的86.59%；

投资活动现金流入为5,509,187.52元，占现金流入总额的0.03%；

筹资活动现金流入为2,264,655,000.0元，占现金流入总额的13.37%。

2019年利群股份现金流入构成

现金流入总额

1,693,414

1,636,150

1,462,005

经营活动现金流入小计

1,466,398

86.59%

1,327,661

81.15%

1,225,587

83.83%

投资活动现金流入小计

550

0.03%

123,488

7.55%

4,500

0.31%

筹资活动现金流入小计

226,465

13.37%

185,000

11.31%

231,916

15.86%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为13,388,535,701.36元,占经营活动现金流入小计的91.3%;

收到其他与经营活动有关的现金为1,275,445,626.03元,占经营活动现金流入小计的8.7%。

2019年利群股份经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

1,338,853

91.30%

1,276,507

96.15%

1,193,297

97.37%

收到其他与经营活动有关的现金

127,544

8.70%

51,154

3.85%

32,290

2.63%

投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为5,509,187.52元,占投资活动现金流入小计的100.0%。

2019年利群股份投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

57,436

46.51%

取得投资收益收到的现金

1,351

30.02%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

104

0.08%

149

3.33%

收到其他与投资活动有关的现金

65,948

53.40%

3,000

66.66%

筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,655,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.21%;

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,655,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.21%;

取得借款收到的现金为2,260,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.79%。

2019年利群股份筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

465

150,870

65.05%

子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

226,000

99.79%

81,000

34.93%

收到其他与筹资活动有关的现金

46

0.02%

2.4.3现金流出结构分析

2019年利群股份现金流出总额为18,573,061,167.38元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为14,341,775,877.67元,占现金流出总额的77.22%;

投资活动现金流出小计为2,514,777,952.98元,占现金流出总额的13.54%;

筹资活动现金流出小计为1,716,507,336.73元,占现金流出总额的9.24%。

2019年利群股份现金流出构成

现金流出总额

-1,857,306

-1,492,024

-1,472,076

经营活动现金流出小计

-1,434,177

77.22%

-1,325,529

88.84%

-1,131,849

76.89%

投资活动现金流出小计

-251,477

13.54%

-66,852

4.48%

-132,056

8.97%

筹资活动现金流出小计

-171,650

9.24%

-99,642

6.68%

-208,170

14.14%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为11,678,240,441.49元,占经营活动现金流出小计的81.43%;

支付给职工以及为职工支付的现金为924,938,186.18元,占经营活动现金流出小计的6.45%;

支付的各项税费为535,126,211.62元,占经营活动现金流出小计的3.73%;

支付其他与经营活动有关的现金为1,203,471,038.38元,占经营活动现金流出小计的8.39%。

2019年利群股份经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-1,167,824

81.43%

-1,076,523

81.21%

-958,804

84.71%

支付给职工以及为职工支付的现金

-92,493

6.45%

-87,839

6.63%

-64,202

5.67%

支付的各项税费

-53,512

3.73%

-51,857

3.91%

-47,932

4.23%

支付其他与经营活动有关的现金

-120,347

8.39%

-109,309

8.25%

-60,909

5.38%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为783,065,102.31元,占投资活动现金流出小计的31.14%;

投资支付的现金为20,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的0.8%;

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为1,311,106,467.83元,占投资活动现金流出小计的52.14%;

支付其他与投资活动有关的现金为400,606,382.84元,占投资活动现金流出小计的15.93%。

2019年利群股份投资活动现金流出构成