北京利尔度财务分析报告.docx
《北京利尔度财务分析报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《北京利尔度财务分析报告.docx（41页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
北京利尔度财务分析报告
北京利尔[002392]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
北京利尔高温材料股份有限公司
公司英文名称
BEIJINGLIERHIGH-TEMPERATUREMATERIALSCO.,LTD.
公司简称
北京利尔
股票代码
002392
成立时间
None
上市时间
2010-04-23
交易所
深圳证券交易所
注册地址
北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园4号楼
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
北京利尔2019年资产总额为5,590,187,129.79元，其中流动资产为4,067,446,305.82元，占总资产比例为72.76%；非流动资产为1,522,740,823.97元，占总资产比例为27.24%；
2019年北京利尔总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
559,018
100.00%
517,748
100.00%
530,148
100.00%
流动资产合计
406,744
72.76%
380,942
73.58%
406,283
76.64%
非流动资产合计
152,274
27.24%
136,806
26.42%
123,865
23.36%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，北京利尔2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为36.04%，25.07%和18.23%。
2019年北京利尔流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
406,744
100.00%
380,942
100.00%
406,283
100.00%
货币资金
72,343
17.79%
87,274
22.91%
31,772
7.82%
交易性金融资产
42,176
10.37%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
146,582
36.04%
191,504
50.27%
169,901
41.82%
应收票据
44,610
10.97%
85,199
22.37%
58,354
14.36%
应收账款
101,971
25.07%
106,304
27.91%
111,547
27.46%
应收款项融资
52,962
13.02%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
10,610
2.61%
7,642
2.01%
7,850
1.93%
其他应收款
4,365
1.07%
4,245
1.11%
5,645
1.39%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
1,727
0.43%
存货
74,162
18.23%
71,175
18.68%
70,265
17.29%
持有待售资产
1,162
0.29%
1,162
0.31%
1,162
0.29%
其他流动资产
2,380
0.59%
17,938
4.71%
119,684
29.46%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，北京利尔2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及其他非流动资产，各项分别占比为44.21%，28.17%和10.45%。
2019年北京利尔非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
152,274
100.00%
136,806
100.00%
123,865
100.00%
长期股权投资
8,053
5.29%
7,780
5.69%
7,524
6.07%
其他权益工具投资
0
0.00%
420
0.31%
420
0.34%
其他非流动金融资产
420
0.28%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
67,321
44.21%
50,427
36.86%
39,048
31.52%
在建工程
7,225
4.75%
12,188
8.91%
14,285
11.53%
无形资产
42,896
28.17%
43,985
32.15%
38,436
31.03%
长期待摊费用
4,503
2.96%
4,665
3.41%
4,842
3.91%
递延所得税资产
5,936
3.90%
6,009
4.39%
5,765
4.65%
其他非流动资产
15,916
10.45%
11,328
8.28%
13,543
10.93%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
北京利尔2019年年总负债金额为1,776,619,939.87元，所有者权益总额为3,813,567,189.92元，其中资本金为1,190,490,839.0元，资产负债率为31.78%，在负债中，流动负债为1,748,982,375.06元；占负债和所有者权益总额的31.29%，非流动负债为27,637,564.81元，占负债和所有者权益总额的0.49%。
2019年北京利尔负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
559,018
100.00%
517,748
100.00%
530,148
100.00%
流动负债合计
174,898
31.29%
170,274
32.89%
159,946
30.17%
非流动负债合计
2,763
0.49%
2,726
0.53%
55,813
10.53%
所有者权益（或股东权益）合计
381,356
68.22%
344,747
66.59%
314,389
59.30%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，北京利尔2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为42.71%，40.98%和40.98%。
2019年北京利尔流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
174,898
100.00%
170,274
100.00%
159,946
100.00%
短期借款
74,706
42.71%
149,163
87.60%
83,304
52.08%
应付票据及应付账款
71,664
40.98%
0
0.00%
60,548
37.86%
应付账款
71,664
40.98%
0
0.00%
60,548
37.86%
预收款项
8,438
4.82%
5,412
3.18%
2,659
1.66%
应付职工薪酬
3,173
1.81%
2,770
1.63%
1,660
1.04%
应交税费
6,047
3.46%
6,999
4.11%
5,200
3.25%
其他应付款
1,500
0.86%
1,262
0.74%
2,171
1.36%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
1,150
0.72%
应付股利
14
0.01%
0
0.00%
14
0.01%
一年内到期的非流动负债
5,021
2.87%
0
0.00%
200
0.13%
其他流动负债
4,345
2.48%
4,664
2.74%
4,201
2.63%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，北京利尔2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为76.62%，23.38%和0.00%。
2019年北京利尔非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
2,763
100.00%
2,726
100.00%
55,813
100.00%
应付债券
0
0.00%
0
0.00%
54,756
98.11%
递延收益
2,117
76.62%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
646
23.38%
955
35.03%
438
0.79%
其他非流动负债
0
0.00%
1,771
64.97%
618
1.11%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年北京利尔的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为39.46%，31.22%和25.90%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
381,356
100.00%
344,747
100.00%
314,389
100.00%
实收资本（或股本）
119,049
31.22%
119,049
34.53%
119,049
37.87%
资本公积
98,761
25.90%
98,761
28.65%
100,115
31.84%
其他综合收益
-38
-0.01%
-73
-0.02%
-133
-0.04%
专项储备
307
0.08%
288
0.08%
313
0.10%
盈余公积
11,884
3.12%
9,657
2.80%
7,492
2.38%
未分配利润
150,483
39.46%
116,295
33.73%
87,211
27.74%
少数股东权益
908
0.24%
769
0.22%
340
0.11%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年北京利尔的净利润为417,303,990.56元，与2018年的333,734,736.64元相比上升了25.04%。
2016-2019年北京利尔净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
14,784
2017
16,252
9.93%
2018
33,373
105.34%
2018
33,373
0.00%
2019
41,730
25.04%
2.3.2营业利润分析
2019年北京利尔的营业利润为510,578,711.16元，与2018年的427,893,439.57元相比上升了19.32%。
2016-2019年北京利尔营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
18,341
2017
18,221
-0.66%
2018
42,789
134.83%
2018
42,789
0.00%
2019
51,057
19.32%
2.3.3利润总额分析
2019年北京利尔的利润总额为480,916,756.69元，与2018年的412,552,846.62元相比上升了16.57%。
2016-2019年北京利尔利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
18,510
2017
18,733
1.21%
2018
41,255
120.22%
2018
41,255
0.00%
2019
48,091
16.57%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年北京利尔的成本费用总额为3,247,622,190.0699997元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为77.04%，12.86%和5.09%。
2019年北京利尔成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-324,762
100.00%
-275,024
100.00%
-206,655
100.00%
营业成本
-250,194
77.04%
-207,430
75.42%
-146,566
70.92%
税金及附加
-2,865
0.88%
-3,021
1.10%
-1,999
0.97%
销售费用
-41,754
12.86%
-37,348
13.58%
-32,873
15.91%
管理费用
-13,951
4.30%
-12,620
4.59%
-20,258
9.80%
研发费用
-16,535
5.09%
-10,147
3.69%
0
-0.00%
财务费用
538
-0.17%
-4,454
1.62%
-4,957
2.40%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年北京利尔的经营现金流量净额为415,967,059.24元，与2018年的-40,287,827.87元相比下降了1132.49%；投资活动现金流净额为-426,726,084.96元；筹资活动现金流净额为-32,521,713.31元。
2016-2019年北京利尔经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
4,338
-24,724
-793
2017
8,069
-18,127
7,022
2018
-4,028
96,787
-78,780
2019
41,596
-42,672
-3,252
2.4.2现金流入结构分析
2019年北京利尔现金流入总金额为5,200,601,483.09元，其中经营活动现金流入为2,969,915,112.22元，占现金流入总额的57.11%；投资活动现金流入为1,530,242,994.99元，占现金流入总额的29.42%；筹资活动现金流入为700,443,375.88元，占现金流入总额的13.47%。
2019年北京利尔现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
520,060
100.00%
670,837
100.00%
479,695
100.00%
经营活动现金流入小计
296,991
57.11%
221,776
33.06%
183,428
38.24%
投资活动现金流入小计
153,024
29.42%
389,753
58.10%
271,467
56.59%
筹资活动现金流入小计
70,044
13.47%
59,307
8.84%
24,800
5.17%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,733,530,695.49元,占经营活动现金流入小计的92.04%;收到的税费返还为5,068,567.5元,占经营活动现金流入小计的0.17%;收到其他与经营活动有关的现金为231,315,849.23元,占经营活动现金流入小计的7.79%。
2019年北京利尔经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
296,991
100.00%
221,776
100.00%
183,428
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
273,353
92.04%
213,008
96.05%
179,694
97.96%
收到的税费返还
506
0.17%
71
0.03%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
23,131
7.79%
8,696
3.92%
3,733
2.04%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,508,018,731.39元,占投资活动现金流入小计的98.55%;取得投资收益收到的现金为20,062,753.46元,占投资活动现金流入小计的1.31%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,161,510.14元,占投资活动现金流入小计的0.14%。
2019年北京利尔投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
153,024
100.00%
389,753
100.00%
271,467
100.00%
收回投资收到的现金
150,801
98.55%
384,030
98.53%
260,479
95.95%
取得投资收益收到的现金
2,006
1.31%
4,882
1.25%
4,754
1.75%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
216
0.14%
1
0.00%
14
0.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
601
0.15%
6,164
2.27%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
237
0.06%
53
0.02%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为50,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的7.14%;收到其他与筹资活动有关的现金为650,443,375.88元,占筹资活动现金流入小计的92.86%。
2019年北京利尔筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
70,044
100.00%
59,307
100.00%
24,800
100.00%
取得借款收到的现金
5,000
7.14%
30,387
51.24%
24,800
100.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
65,044
92.86%
28,919
48.76%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年北京利尔现金流出总额为5,243,882,222.120001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,553,948,052.98元,占现金流出总额的48.7%;投资活动现金流出小计为1,956,969,079.95元,占现金流出总额的37.32%;筹资活动现金流出小计为732,965,089.19元,占现金流出总额的13.98%。
2019年北京利尔现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-524,388
100.00%
-656,858
100.00%
-482,732
100.00%
经营活动现金流出小计
-255,394
48.70%
-225,804
34.38%
-175,359
36.33%
投资活动现金流出小计
-195,696
37.32%
-292,965
44.60%
-289,595
59.99%
筹资活动现金流出小计
-73,296
13.98%
-138,087
21.02%
-17,777
3.68%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,784,004,901.05元,占经营活动现金流出小计的69.85%;支付给职工以及为职工支付的现金为264,732,822.11元,占经营活动现金流出小计的10.37%;支付的各项税费为237,471,187.97元,占经营活动现金流出小计的9.3%;支付其他与经营活动有关的现金为267,739,141.85元,占经营活动现金流出小计的10.48%。
2019年北京利尔经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-255,394
100.00%
-225,804
100.00%
-175,359
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-178,400
69.85%
-150,370
66.59%
-125,554
71.60%
支付给职工以及为职工支付的现金
-26,473
10.37%
升级会员 