工作总结关于某市财政预算执行情况和财.docx

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工作总结关于某市财政预算执行情况和财

关于某市2019年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告（书面）

　　各位代表我受市人民政府委托，向大会作关于某市2019年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告，请予审查。

　　一、关于2019年财政预算执行情况2019年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，市政府团结和带领全市各族人民，高举邓小平理论伟大旗帜，努力践行三个代表重要思想，全面贯彻落实党的十六届四中全会精神，立党为公，执政为民，牢牢抓住发展第一要务，紧紧围绕市委确定的工作重点，与时俱进，开拓创新，推动了全市国民经济持续健康发展。

　　全市财政收入超额完成了预算任务，实现了市委、市人大提出的再升位目标，财政支出保证了各项重点支出需要，财政预算执行情况良好。

　　一全市财政预算执行情况在市四届人大第六次会议上报告的全市2019年地方财政一般预算收入为98747万元，执行中，市财政局汇总区县人大批准预算后，报市人大常委会备案的全市地方财政一般预算收入为91318万元。

　　根据快报统计，2019年全市地方财政一般预算收入完成107672万元，占预算的11791，比上年增加17522万元，同比增长2760，地方财政一般预算收入规模位居全省第七位。

　　其中，税收收入完成73098万元，占预算的9910；非税收入完成34574万元，占预算的19694。

　　全市上划两税收入完成90941万元，比上年增加15613万元，增长2073。

　　在市四届人大第六次会议上报告的全市2019年财政一般预算支出为164000万元。

　　区县人大批准预算后，市财政局汇总报市人大常委会备案的全市财政一般预算支出为179170万元。

　　执行中发生了以下几项变动一是省给予我市一般性转移支付、国债项目等专项拨款及结算补助等增加134673万元；二是各级动用超收相应增加安排支出16354万元；三是从预算外调入资金2354万元。

　　以上几项共需调增支出预算153381万元，全市支出预算相应变动为332551万元。

　　根据快报统计，2019年全市财政一般预算支出完成311584万元，占变动预算的9370，比上年增加64176万元，增长2594。

　　2019年全市地方财政一般预算收支执行的初步平衡情况是当年地方财政一般预算收入107672万元，加上上划两税返还收入27886万元，所得税基数返还收入10066万元，出口退税基数返还收入1921万元，上级补助收入177695万元，调入资金2354万元，上年结余6063万元，收入总计为333657万元；减去当年实际支出311584万元，上解省支出1789万元，按政策规定应结转到2019年继续安排使用的结转项目结余资金20967万元后，2019年当年结余4019万元用于消化历年赤字，全市累计赤字683万元。

　　2019年全市基金收入完成24543万元，上年结余4513万元，省补助基金收入2154万元，基金收入总计为31210万元。

　　减去当年基金支出23935万元后，结余7275万元，将按规定转入2019年继续安排使用。

　　2019年，全市预算外资金收入46134万元，比上年减少1391万元，下降293。

　　全市预算外资金支出39933万元，比上年增加998万元，增长256。

　　当年末全市预算外资金结余3883万元。

　　以上数据均按年终快报初步汇总，待决算草案编制完后，数据还可能有变化，再报市人大常委会备案。

　　二2019年市级财政预算执行情况根据《中华人民共和国预算法》的规定，下面着重报告2019年市级财政预算执行情况市四届人大第六次会议审查批准的市级地方财政一般预算收入为36830万元。

　　根据快报统计，2019年市级地方财政一般预算收入完成44372万元，占预算的12048，同比增长2856。

　　其中，税收性收入完成28183万元，占预算的10185；非税收入完成16189万元，占预算的17674。

　　市级主要收入项目的完成情况是增值税完成5268万元，占预算的7839；营业税完成9255万元，占预算的10521；企业所得税完成2938万元，占预算的9554；个人所得税完成188

　　3万元，占预算的11018；城市维护建设税完成4129万元，占预算的11099；罚没收入完成1093万元，占预算的13663；行政性收费收入完成6513万元，占预算的8307。

　　市四届人大第六次会议审查批准的市级财政一般预算支出为39830万元。

　　2019年1月，市财政局报市人大常委会备案的市级财政一般预算支出变动为88181万元，变动的主要因素有一是省专项拨款补助、结算补助及区、市、县、自治县上解等增加39436万元；二是动用超收相应增加安排支出7542万元；三是从预算外调入资金1373万元。

　　根据快报统计，2019年市级财政一般预算支出完成80468万元，占变动预算的9125，同比增长2819。

　　各主要支出项目的完成情况是基本建设支出完成3212万元，占预算的4932；企业挖潜改造资金支出完成729万元，占预算的6030；科技三项费用完成818万元，占预算的100；农业支出完成1701万元，占预算的9942；教育支出完成4448万元，占预算的9893；科学支出完成689万元，占预算的100；医疗卫生支出完成2888万元，占预算的9948；社会保障补助支出完成23533万元，占预算的9432；行政管理费完成8991万元，占预算的100；公检法支出完成11598万元，占预算的9966。

　　总体来说，全年市级支出预算执行较好。

　　2019年市级地方财政一般预算收支执行的初步平衡情况是当年地方财政一般预算收入44372万元，加上上划两税返还收入27886万元，所得税基数返还收入10066万元，出口退税基数返还收入1921万元，上级补助收入177695万元，区县上解收入2319万元，调入资金1373万元，上年结余4798万元，收入总计为270430万元；减去当年实际支出80468万元，全市上解省支出1789万元，补助区县支出180026万元，以及按政策规定应结转到2019年继续安排使用的结转项目结余资金7713万元，市级财政当年结余308万元，市级累计结余434万元。

　　2019年市级基金收入完成5040万元，上年结余764万元，省补助基金收入373万元，基金收入总计为6177万元。

　　减去当年基金支出4002万元后，结余2175万元，将按规定转入2019年继续安排使用。

　　2019年，由于将区县车辆通行费收入等纳入市级预算外资金专户管理，当年市级预算外资金收入16980万元，比上年增加4016万元，增长3098。

　　市级预算外资金支出12082万元，比上年增加4069万元，增长5078。

　　当年市级预算外资金收支相抵，结余2449万元。

　　以上数据均按年终快报初步汇总，待决算草案编制完后，数据还可能有变化，再报请市人大常委会审批。

　　二、关于过去五年财政工作总结和2019年的财政工作过去的五年，全市各级财政部门按照市第四届人民代表大会作出的决议，积极服务某跨越式发展全局，思想统一，目标明确，开拓创新，扎实工作，取得了显著成绩。

　　一是积极应对非典疫情和国家宏观调控政策的影响，财政收入规模连续跃上新台阶，财政实力明显增强。

　　五年来，全市地方财政一般预算收入规模在全省各市州的排位由1999年的第九位上升到2019年的第七位，五年内上升了两位。

　　2019年全市地方财政一般预算收入达到1077亿元，五年年均递增1610。

　　二是全面推进财政改革，初步建立了我市公共财政的基本框架。

　　按照市委、市政府《关于进一步深化财政改革的决定》要求，实行了会计集中核算、部门预算、国库集中支付、政府采购、国有资产管理改革、收支两条线管理改革、农村税费改革和政法经费保障机制改革，初步建立了符合我市实际的社会主义公共财政基本框架，财政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。

　　三是财政支出保障作用得到充分发挥，有力促进了全市经济和社会事业健康发展。

　　五年来，全市抓住国家实施西部大开发和积极财政政策的良好机遇，争取国债资金607亿元，支持了基础设施建设、生态环境保护等项目，促进了经济增长；与此同时，优先保障工资发放，通过实行部门预算和工资直发等改革措施，彻底解决了拖欠行政事业单位职工工资的问题；加大了社会保障资金的投入，共发放国有企业下岗职工基本生活费387亿元、城镇居民最低生活保障费138亿元、企业离退休人员养老金1866亿元，确保了63万名国有企业下岗职工、72万户低保对象和94万名企业离退休人员的基本生活需要，维护了社会稳定；对农业、教育、科技、卫生等法定支出也按要求予以了支持，促进了全市社会事业的健康发展。

　　四是财政管理力度进一步加强，各级政府依法理财、依法治税、依法监督管理的自觉性和主动性大为提高。

　　五是积极发挥

　　市带县功能，促进区县经济和社会事业发展。

　　进一步完善了市对县分税制财政体制，打破了企业的级次界限，调动了区县增收的积极性；争取、落实了对三个民族区县的财税优惠政策，调整了对民族区县的财政体制，促进了民族地区发展；积极落实区县转移支付资金，五年来，共落实区县转移支付资金2082亿元。

　　同时，市财政还通过加强资金调度，支持区县经济和社会事业发展。

　　可以说，过去的五年，是我市财政收支规模迅猛增长的五年，是财政改革全面推进的五年，是财政保障水平大为提高的五年，是财政监管不断强化的五年。

　　2019年是本届政府任期的最后一年，也是实施十五计划的关键一年。

　　各级财政部门全面贯彻落实市委、市政府对财政工作的总体部署和市四届人大及其常委会对财政工作的要求，通过开展财政系统作风教育整顿活动，增强服务意识，创新理财理念，全面贯彻落实科学的发展观，进一步转变财政职能，为全市改革、发展、稳定的大局作出了新贡献。

　　一积极应对宏观调控政策的影响，确保了财政收入预算的完成和再升位目标的实现2019年，为防止经济过热，国家实施宏观调控政策，对钢材、水泥、铁合金、电解铝等行业的投资进行严格控制，对以基础产业为骨干的我市经济造成非常不利的影响，给全市财政增收带来很大困难。

　　市委、市政府积极应对宏观调控政策的影响，在调控中把握好机遇，加大固定资产投入，大力调整经济结构，发展外向型经济，保持了全市经济持续发展的良好势头。

　　各级财政税务部门认真按照市委、市政府提出的财政收入再升位目标要求，迎难而上，采取有力措施，确保财政收入的持续增长和再升位目标的实现。

　　一是继续落实财政收入目标责任制，将财政收入任务纳入市委对各区县和市级有关部门的目标考核，并初步建立了财政收入激励机制，调动了各区县和征收部门的积极性，从根本上确保了全市财政收入任务的完成。

　　二是加强了收入督导，确保再升位目标的实现。

　　为确保市委、市政府提出的财政收入再升位目标的实现，针对宏观调控政策的影响，我们及时组织四个督导组，深入区县调查研究，督促检查收入进度，指导帮助区县提高认识，查找问题，增添措施，促进增收，为实现全市财政收入再升位发挥了重要作用。

　　三是加强财政税务部门之间的协调配合。

　　针对全市财政收入工作中出现的新情况、新问题，市政府多次组织财税部门研究协调，及时解决了收入征管中存在的问题。

　　四是全市税务部门加强税收征管，确保了税收性收入稳定增长。

　　各级税务部门认真贯彻执行《税收征管法》，严格依法治税，进一步完善了征管手段，初步实现了税收网络化管理，对服务行业营业税实行了有奖发票管理办法，加强了税收稽查，堵塞了收入漏洞，为全市财政收入再升位做出了突出贡献。

　　五是认真执行收支两条线的有关政策，加强了非税收入征管。

　　各级财政部门严格按照收支两条线政策的要求，进一步强化了非税收入的征管，对行政事业单位的行政事业性收费和罚没收入执行收支两条线政策情况进行了专项检查，促进了收入的及时入库；加大了国有资产的监管力度，加快了行政事业单位办公用房和其它经营性资产的集中统一管理进度，对闲置资产进行了公开拍卖；加强了国有土地经营收益的收缴入库工作，保证了各类非税收入的及时足额入库。

　　二按照科学发展观的要求安排好支出预算，着力保障三农、社会稳定和市委、市政府确定的其它重点支出需要全市各级财政部门认真按照科学发展观和五个统筹的要求，大力调整和优化财政支出结构，强化预算安排和预算执行，确保了市委、市政府重大决策的贯彻和落实。

　　一是树立为经济发展服务的意识，发挥财政职能作用，促进经济发展。

　　全年共争取国债资金145亿元、天然林保护和退耕还林还草各类补助资金259亿元，引导和带动了大量社会资金投入到我市基础设施建设、生态环境保护等领域，为刺激内需、拉动投资发挥了重要作用。

　　积极支持我市走新型工业化道路，全市共争取和安排技改财政贴息和项目补助资金956万元、工业发展资金200万元，促进我市企业调整产业结构，增强自我发展能力。

　　认真落实出口退税政策和对企业的各项税收优惠政策，支持我市企业出口创汇和发展壮大。

　　积极创新服务机制，发挥担保公司担保作用，为中小企业融资提供担保服务，提高企业融资能力，帮助企业度过难关。

　　按照市委关于建设中国第一山的要求，积极筹集财政性资金8787万元，支持打造中国第一山的有关交通建设和环境改造项目。

　　二是认真贯彻落实中央一号文件精神，强化财政支农工作。

　　增加对农业的投入，在预算安排上，全市各级政府都严格按照有关法律法规的要求，确保对农业的投入高于经常性财政收入的增长。

　　搞好农业综合开发和农业产业化经营，全年共投入各种农业综合开发和农业产业化资金4500多万元，改善了农业生产条件，促进了农产品质量的提高。

　　为确保粮食生产安全，市级专门安排粮食生产专项经费350万元，支持优质粮食生产和科技示范工程。

　　做好农村扶贫工作，向上争取以工代赈资金和财政扶贫资金

　　3900多万元，用于扶贫新村建设和农村教育、卫生事业发展。

　　按照统筹城乡协调发展的要求，加大了对农村公共服务领域的投入，提高了全市农村公共服务水平。

　　将农村卫生经费纳入财政预算，建立农村医疗救助基金，争取和安排农村医疗卫生专项经费，切实解决农村群众看病难的问题。

　　进一步加大了农村教育投入力度，争取和安排中小学危房改造资金1028万元，用于农村中小学危房改造。

　　落实农村中小学实行一费制后的财政保障措施，继续开展民族教育十年行动计划，投入资金1070万元，用于民族区县寄宿制学校建设和贫困学生生活补助。

　　同时还积极帮助马边彝族自治县实施两基攻坚工作，争取和安排专项资金1350万元，保障了马边彝族自治县顺利通过两基验收。

　　认真落实中央减轻农民负担、促进农民增收的各项财税政策。

　　认真执行有关停征农业特产税、农业税税率降低3个百分点和少数民族区县农牧业税全部停征的政策，并落实财政专项转移支付资金4800多万元，既维持了基层政权的正常运转，又减轻了农民负担。

　　全面落实中央关于对种粮农民实行直接补贴的政策，将粮食直补资金1840多万元直接补贴到种粮农民手中，增加了农民收入。

　　按照中央的统一部署，多渠道筹集财政性资金6400多万元，用于解决各种政府工程欠款和历史遗留的农民拆迁补偿问题，切实维护农民工的利益。

　　积极开展对农民工的技术培训，提高农民工的素质，争取和安排劳务开发培训经费270万元，培训农民工22万人次。

　　开始着手研究失地无业农民的社会保障问题，正在开展有关准备工作。

　　三是全力维护社会稳定，切实维护困难群众的根本利益。

　　2019年，各级财政部门把维护社会稳定，支持下岗职工再就业和妥善解决困难群体生产生活问题作为财政保障的重点，当年全市实际支付国有企业下岗职工基本生活保障金1574万元，发放失业救济金855万元，发放城镇居民最低生活保障费5062万元，拨付职工安置和稳定支出7774万元，保证了全市7000多名国有企业下岗职工、12万名失业人员、738万名城镇低保人员的基本生活需求和维护社会稳定的需要。

　　向上争取企业军转干部生活困难补助资金2125万元，解决了企业军转干部生活困难问题。

　　市级安排再就业资金553万元，用于职业介绍、职业培训、代缴社会保险和劳动力市场建设。

　　担保发放小额贷款600多万元，为下岗失业人员再就业提供资金支持。

　　四是发挥市带县功能，支持区县经济发展和社会事业进步。

　　积极向上反映我市区县经济发展中面临的各种困难，多渠道落实转移支付资金588亿元，保障了基层政权的正常运转和社会事业的健康发展。

　　继续对民族区县和贫困县经济发展给予关心和支持，为三个少数民族区县和财政困难县井研县、五通桥区落实和安排各类转移支付补助资金330亿元，促进了民族地区和困难区县的经济发展和社会稳定。

　　加强了对困难区县的资金调度，为各区县的经济发展和正常运转提供强有力的资金保障。

　　另外，各级财政部门还切实把工资发放和机关事业单位正常运转作为财政支出的重点，继续实行工资直接支付，充分保障了全市行政事业单位职工工资发放和基层政权正常运转。

　　认真贯彻落实市委、市政府《关于加快公路建设的决定》精神，千方百计安排各类财政性资金，支持交通建设项目，改善我市的交通基础设施条件，提高公共服务水平。

　　认真贯彻执行《预算法》，坚持量入为出、收支平衡原则，确保了本届政府最后一年全市财政收支平衡。

　　三按照公共财政的要求，全面深化财政改革2019年，进一步推进和完善了各项财政改革。

　　一是全面推进了县级政法部门经费保障机制改革。

　　按照省委关于建立县级公安机关经费保障机制的要求，结合我市实际，从2019年起，对县级公安、法院、检察、司法等政法部门的经费实行财政保障，为政法部门履行工作职责，有效打击各种犯罪，全力维护社会稳定提供了物质基础，初步实现了政法部门满意、党委政府满意和人民群众满意。

　　二是进一步规范和完善了部门预算管理。

　　按照实事求是的原则，对部门的公用经费系数进行了调整，以保证各部门的正常运转。

　　完善了项目编制程序，统一了项目支出类别和标准，细化了项目具体支出，使项目预算编制更加科学合理。

　　三是积极推进国库集中支付制度改革。

　　重点对区县实行国库支付制度改革开展督促检查，进一步扩大集中支付范围，全年全市实现直接支付1713亿元，授权支付1366亿元。

　　四是进一步扩大了政府采购规模和范围。

　　2019年，全市政府采购金额206亿元，比上年增长3501，节约资金2540万元，资金节约率为1085。

　　五是推进了国有资产管理体制改革，重点是完善机关事业单位办公用房体制改革，加大了办公用房调配力度，推行办公用房物业管理试点工作。

　　四切实加强了财政监管，财经秩序开始好转开展了财政资金的专项检查，有效防止了挤占、挪用现象的发生。

　　对国债资金、粮食直补资金、农业综合开发资金、扶贫资金等进行了专项检查，对查出的各种问题按规定进行了纠正。

　　同时，加强了财政内部审计工作。

　　加强对二级单位的财务监管，财经秩序得到整顿。

　　针对实行会计集中核算后，单位

　　财务管理有所弱化的现象，市级开展了对二级单位的财务大检查，检查出公款私存、私设小金库、隐匿截留财政收入等违纪违规行为金额达795万元，对发现的问题进行了认真查处和纠正。

　　按照市委和市人大常委会的要求，加大了财政周转金回收处置力度，取得了明显的效果，2019年超额完成了当年财政周转金回收处置任务。

　　加强了财政投资评审工作。

　　建立了财政性基建项目评审专家库，实行三级审核，评审质量得到提高。

　　2019年，完成评审项目263个，评审金额605亿元，审减金额067亿元，审减率11。

　　按照市委、市政府的统一部署，开展了川信乐办、某信托的关闭清算和某大厦的资产处置工作，既保证了国有资产不被侵占和流失，又维护了社会稳定。

　　从总体上看，尽管去年我市财政收入实现了再升位目标，财政保障能力有所增强，财政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和问题。

　　主要表现在一是虽然财政收入增长较快，但支出压力大，收支矛盾仍然十分突出。

　　二是财政支出特别是维护稳定支出压力巨大。

　　近年来，由于我市企业破产转制、经营城市拆迁安置，各种社会不稳定的因素多，维护社会稳定的任务重，各级财政用于稳定方面的支出压力不断增大。

　　三是财政负债仍然沉重，财政风险仍未得到有效控制和释放。

　　四是财政支出绩效评价体系尚未建立，财政资金的效益还未得到充分发挥。

　　五是财经秩序仍未根本好转，一些部门和单位逃避财政监管，转移收支，私设小金库，造成国有资产流失等违反财经纪律的现象仍时有发生。

　　对这些问题，各级人大及其常委会历来都非常重视和关心，并多次提出许多好的建议和意见，我们将在今后的财政工作中认真研究，并不断加以解决。

　　三、关于2019年财政预算草案根据省政府《关于编制2019年财政收支预算的通知》要求，以及市委、市政府对今后五年的经济工作和2019年全市财政经济工作的总体部署，我市2019年财政收支预算安排的指导思想和总体要求是以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大和十六届三中、四中全会精神以及市委关于我市财政工作的各项方针和指示，按照五个统筹和中央关于实行稳健财政政策的要求，坚持科学的发展观，扎实推进新型工业化和城镇化进程，促进我市经济发展；加强收入征管，严格依法治税，完善收入激励机制，保持财政收入的增长势头；坚持立党为公，执政为民，认真为民理财，调整财政支出结构，保障重点支出需要；继续深化各项财政改革，探索建立财政预算绩效评价体系，保证财政资金高效运转；进一步加强财政监管，从严查处各种违反财经纪律的行为，有效预防会计信息失真和国有资产流失，为全市经济和社会事业的发展创造良好环境。

　　一2019年全市财政预算草案根据上述指导思想和总体要求，结合我市2019年经济增长目标，2019年全市财政预算的初步安排是全市地方财政一般预算收入预算拟安排为106600万元，同口径比2019年增长12。

　　加上预计省对我市的税收返还收入、省各项补助收入，减去应上解省的支出，全市2019年可用财力为210070万元，相应安排一般预算支出210070万元，同口径比2019年增长950。

　　全市算总帐，当年财政收支平衡。

　　以上全市2019年财政预算草案，是根据2019年全市财政预算执行情况代编的，待各级政府预算编制完成并经同级人代会批准之后，我们将汇总情况报市人大常委会备案。

　　二市级财政预算草案下面着重报告2019年市级财政收支预算草案根据财政收入要与国内生产总值增长基本同步的总要求，2019年市级地方财政一般预算收入拟安排为40620万元，同口径比预算基数增加4353万元，增长12。

　　主要收入项目的安排情况是——增值税6006万元，增长1402；——营业税10600万元，增长1454；——企业所得税3410万元，增长1606；——个人所得税2150万元，增长1417；——城市维护建设税4710万元，增长1406；——行政性收费收入5612万元，同口径增长165。

　　以上地方财政一般预算收入40620万元，加上省补助全市收入、区县上解收入，减去全市上解省支出、补助区县支出后，2019年市级可用财力为46936万元。

　　按照《中华人民共和国预算法》的规定和市级的实际情况，2019年市级财政一般预算支出安排为46936万元，比2019年支出预算基数42820万元增加4116万元，增长961。

　　结合部门预算的编制原则，一般预

　　算支出安排的主要项目是——科技三项费用470万元，增长1750；——农业支出1893万元，增