下属经营单位年度经营计划和预算编制参考格式.docx
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下属经营单位年度经营计划和预算编制参考格式
下属经营单位年度经营计划和预算编制参考格式
第一部分上年度经营管理计划和预算执行情况总结
一、上年度经营计划和预算完成情况
二、上年度年度重大差异事项及说明以及需要特别说明的事项
三、上年度主要经营管理举措
生产经营举措
市场开发和收入实现举措
成本和费用控制举措
投资、融资举措
人才开发和引进举措
管理制度建设举措
四、存在的主要问题及解决思路
第二部分下年度经营环境分析
一、宏观经济及其对公司经营活动的影响分析
二、行业政策及其对公司经营活动的影响分析分析
三、资本市场环境分析
四、市场环境分析
五、竞争环境分析
六、行业关键成功因素分析
七、公司自身资源状况分析
第三部分下年度经营管理方针和经营管理目标
一、经营管理方针
二、经营管理目标
1.财务目标
2.内部管理目标
3.客户目标
4.学习成长目标
三、主要经营管理目标选择和目标确定的依据和过程说明
第四部分下年度经营管理计划和预算
一、经营计划及举措
1.市场开发计划及举措
老市场及老客户维持计划及举措
新市场及新客户开发计划及举措
品牌开发计划及举措
生产经营计划及举措
其它经营计划及举措
二、年度业务收入计划及构成
2.主营业务收入计划及说明
基本确定的主营业务收入计划及说明
预测的主营业务收入计划及说明
3.营业外收入计划及说明
三、年度成本费用计划及构成
4.年度主营业务成本构成及说明
年度营业费用构成及说明
年度管理费用构成及说明
年度财务费用构成及说明
年度成本费用控制的主要措施
年度营业外支出的构成及说明
四、财务收支计划及构成
5.年度现金收支计划及说明
年度投资计划及构成说明
年度融资计划及构成说明
年度资金使用计划及说明
年度应收账款回收计划及举措
年度设备购置计划及说明
五、人力资源计划及举措
6.年度人力资源需求分析及招聘计划及举措
年度薪酬福利计划及举措
年度考核激励计划及举措
年度培训开发计划及举措
六、管理提升和制度建设计划及举措
7.治理结构完善计划及举措
预算管理、财务管理、投资管理、审计管理等制度完善计划及举措
绩效考核制度、项目负责制度完善计划及举措
其它管理制度完善及举措
七、其它计划及举措
第五部分下年度公司风险分析及相应对策准备
一、战略风险及对策
二、市场风险及对策
三、经营风险及对策
四、财务风险及对策
五、人才与组织结构风险及对策
六、信用风险及对策
第六部分其它
一、需要总部提供的支持和帮助
二、需要其它关联企业提供的支持和帮助
三、其它内容
第七部分附表
附表一：
《主要财务指标计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
指标名称
行次
半年情况
全年情况
备注
上年完成数
本年计划完成数
增长比例
上年完成数
本年计划完成数
增长比例
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
附表二：
《内部管理、学习成长、客户指标和其它指标计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
指标
类型
指标名称
行次
半年情况
全年情况
备注
上年完
成数（单位）
本年计划完成数（单位）
增长比例
上年完成数（单位）
本年计划完成数（单位）
增长比例
内部管
理指标
1
2
3
4
5
6
客户
指标
7
8
9
10
学习成长指标
11
12
13
┅┅
14
注：
各责任中心工作内容不同，以上三类指标的内容也不尽相同
附表三：
《主营业务收入计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
业务（项目或客户名称）
一季度计划收入
二季度计划收入
三季度计划收入
四季度计划收入
备注
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
基本确定部分
业务一
业务二
业务三
业务四
┅┅
小计
预测部分
业务一
业务二
业务三
业务四
┅┅
小计
合计
附表四：
《主营业务成本计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
成本明细
行次
一季度
二季度
三季度
四季度
基本确定部分
预测部分
基本确定部分
预测部分
基本确
定部分
预测部分
基本确
定部分
预测
部分
业务一
业务二
┅
业务一
业务二
┅
业务一
业务二
┅
业务一
业务二
┅
一、直接成本
1
明细1
2
明细2
3
明细3
4
┅┅
5
直接成本合计：
6
二、管理费用分摊
7
三、财务费用分摊
8
四、营业费用分摊
9
五、营业税金分摊
10
六、所得税分摊
11
┅┅
12
间接成本合计：
13
经营成本合计
14
附表五：
《各项费用明细参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
费用
类型
费用明细
1月
2月
3月
4月、5月┅┅
上年
情况
本年
预计
增长比例
上年
情况
本年
预计
增长比例
上年
情况
本年
预计
增长比例
管理
费用
预备费
管理费用合计
营业
费用
营业费用合计
财务
费用
财务费用合计
各项费用合计
附表六：
《年度投资计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
投资类型
投资领域
投资名称
一季度
二季度
三季度
四季度
预计投资额
预计投资收益
预计持股比例
预计投资额
预计投资收益
预计持股比例
预计投资额
预计投资收益
预计持股比例
预计投资额
预计投资收益
预计持股比例
经营性投资
广告领域
广告1
广告2
节目领域
节目1
节目2
地产领域
地产1
地产2
┅┅
┅┅
┅┅
经营性投资小计
资本性投资
网络领域
网络1
网络2
┅┅
┅┅
┅┅
资本性投资小计
各项投资合计
附表七：
《现金流量计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
项目
行次
项目简要说明
一季度预计
二季度预计
三季度预计
四季度预计
全年合计
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
一、期初现金金额
1
二、本期现金收入
2
其中：
收回应收账款
3
收回投资收益
4
其它现金收入
5
三、可供使用现金合计
6
四、本期现金支出
7
其中：
支付直接成本
8
支付工资
9
支付管理费用
10
支付财务费用
11
支付营业费用
12
支付营业税金
13
支付所得税
14
支付其它税金
15
购置固定资产
16
长期投资
17
分给其他单位利润
18
其它现金支出
19
归还借款
20
短期证券投资
21
五、现金多于或不足
22
六、资金的筹集合计
23
其中：
向银行借款
24
内部融资
25
出售短期投资
26
七、期末现金余额
27
附表八：
《损益计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
项目
行次
项目简要说明
一季度预计
二季度预计
三季度预计
四季度预计
全年
合计
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
一、主营业务收入
1
减：
主营业务成本
2
主营业务税金及附加
3
二、主营业务利润
4
加：
其他业务利润
5
减：
管理费用
6
营业费用
7
财务费用
8
三、营业利润
9
加：
投资收益
10
补贴收入
11
营业外收入
12
减：
营业外成本
13
四、利润总额
14
减：
所得税
15
五、净利润
16
少数股东损益
17
六、股份公司权益
18
附表九：
《固定资产购置计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
申报物品名称
规格型号
数量
单价
总金额
预计购买时间（请在预计月份里划勾）
备注说明
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
名称一
型号1
型号2
┅┅
名称二
型号1
型号2
┅┅
┅┅
┅┅
┅┅
每月金额合计
附表十：
《年度薪酬福利计划和预算参考表》
填报单位：
日期：
金额单位：
项目
行次
一季度
二季度
三季度
四季度
全年合计
上年同期
本年预计
变化比率
上年同期
本年预计
变化比率
上年同期
本年预计
变化比率
上年同期
本年预计
变化比率
本年预计
变化比率
总人数
1
薪酬福利总额
2
其中：
基本工资
年功工资
绩效工资
劳动保险类
职工福利费
其它
管理费用
3
薪酬福利总额占
管理费用比例
4
总收入
5
薪酬福利总额
占总收入比例
6
税前利润
7
人均利润
8
升级会员 