世纪星源度财务分析报告.docx
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世纪星源度财务分析报告
世纪星源[000005]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
深圳世纪星源股份有限公司
公司英文名称
SHENZHENFOUNTAINCORPORATION
公司简称
世纪星源
股票代码
000005
成立时间
None
上市时间
1990-12-10
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省深圳市人民南路发展中心大厦13层
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
世纪星源2019年资产总额为3,031,840,976.34元,其中流动资产为1,597,543,578.95元,占总资产比例为52.69%;非流动资产为1,434,297,397.39元,占总资产比例为47.31%;
2019年世纪星源总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
303,184
100.00%
312,142
100.00%
291,209
100.00%
流动资产合计
159,754
52.69%
175,499
56.22%
118,309
40.63%
非流动资产合计
143,429
47.31%
136,642
43.78%
172,900
59.37%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,世纪星源2019年的流动资产主要包括存货、其他应收款以及应收票据及应收账款,各项分别占比为28.01%,26.63%和26.22%。
2019年世纪星源流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
159,754
100.00%
175,499
100.00%
118,309
100.00%
货币资金
11,225
7.03%
6,771
3.86%
8,707
7.36%
交易性金融资产
2,531
1.58%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
41,895
26.22%
30,308
17.27%
19,389
16.39%
应收票据
307
0.19%
322
0.18%
83
0.07%
应收账款
41,588
26.03%
29,986
17.09%
19,306
16.32%
预付款项
12,128
7.59%
2,801
1.60%
2,669
2.26%
其他应收款
42,536
26.63%
78,924
44.97%
44,799
37.87%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
4
0.00%
存货
44,749
28.01%
47,898
27.29%
41,613
35.17%
一年内到期的非流动资产
4,253
2.66%
8,324
4.74%
898
0.76%
其他流动资产
434
0.27%
470
0.27%
230
0.20%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,世纪星源2019年的非流动资产主要包括长期应收款、商誉以及长期股权投资,各项分别占比为52.90%,15.68%和15.67%。
2019年世纪星源非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
143,429
100.00%
136,642
100.00%
172,900
100.00%
长期应收款
75,868
52.90%
77,216
56.51%
92,229
53.34%
长期股权投资
22,478
15.67%
8,882
6.50%
14,695
8.50%
其他权益工具投资
1,628
1.14%
4,159
3.04%
1,628
0.94%
投资性房地产
2,544
1.77%
2,708
1.98%
2,872
1.66%
固定资产
3,080
2.15%
2,812
2.06%
3,288
1.90%
在建工程
4,087
2.85%
319
0.23%
22,515
13.02%
无形资产
6,454
4.50%
6,892
5.04%
3,324
1.92%
商誉
22,490
15.68%
22,243
16.28%
22,243
12.86%
长期待摊费用
781
0.55%
1,553
1.14%
916
0.53%
递延所得税资产
4,014
2.80%
3,885
2.84%
3,220
1.86%
其他非流动资产
0
0.00%
5,966
4.37%
5,966
3.45%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
世纪星源2019年年总负债金额为1,289,555,472.06元,所有者权益总额为1,742,285,504.28元,其中资本金为1,058,536,842.0元,资产负债率为42.53%,在负债中,流动负债为1,282,971,712.53元;占负债和所有者权益总额的42.32%,非流动负债为6,583,759.53元,占负债和所有者权益总额的0.22%。
2019年世纪星源负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
303,184
100.00%
312,142
100.00%
291,209
100.00%
流动负债合计
128,297
42.32%
153,292
49.11%
137,465
47.20%
非流动负债合计
658
0.22%
918
0.29%
13,307
4.57%
所有者权益(或股东权益)合计
174,228
57.47%
157,931
50.60%
140,436
48.23%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,世纪星源2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为33.04%,28.07%和28.07%。
2019年世纪星源流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
128,297
100.00%
153,292
100.00%
137,465
100.00%
短期借款
42,388
33.04%
47,200
30.79%
50,111
36.45%
应付票据及应付账款
36,015
28.07%
0
0.00%
27,954
20.34%
应付账款
36,015
28.07%
0
0.00%
27,954
20.34%
预收款项
2,979
2.32%
21,838
14.25%
28,089
20.43%
应付职工薪酬
1,067
0.83%
1,022
0.67%
953
0.69%
应交税费
17,219
13.42%
14,564
9.50%
10,107
7.35%
其他应付款
24,003
18.71%
51,630
33.68%
16,118
11.73%
其中:
应付利息
116
0.09%
0
0.00%
484
0.35%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
253
0.20%
12,083
7.88%
0
0.00%
其他流动负债
4,369
3.41%
4,951
3.23%
4,130
3.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,世纪星源2019年的非流动负债主要包括长期应付款、递延所得税负债以及预计负债,各项分别占比为64.45%,34.95%和0.61%。
2019年世纪星源非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
658
100.00%
918
100.00%
13,307
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
11,500
86.42%
长期应付款
424
64.45%
677
73.80%
1,531
11.51%
预计负债
3
0.61%
4
0.45%
5
0.04%
递延所得税负债
230
34.95%
236
25.75%
270
2.03%
其他非流动负债
3
0.61%
4
0.45%
5
0.04%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年世纪星源的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、资本公积以及盈余公积,各项分别占比为60.76%,39.51%和8.58%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
174,228
100.00%
157,931
100.00%
140,436
100.00%
实收资本(或股本)
105,853
60.76%
105,853
67.03%
105,853
75.37%
资本公积
68,830
39.51%
68,830
43.58%
68,836
49.02%
其他综合收益
-10,203
-5.86%
-11,009
-6.97%
-12,810
-9.12%
盈余公积
14,951
8.58%
14,951
9.47%
14,951
10.65%
未分配利润
-14,401
-8.27%
-29,699
-18.81%
-44,580
-31.74%
少数股东权益
9,197
5.28%
9,005
5.70%
8,185
5.83%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年世纪星源的净利润为178,498,643.45元,与2018年的156,748,626.08元相比上升了13.88%。
2015-2019年世纪星源净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-5,403
2016
11,696
-316.47%
2017
2,293
-80.39%
2018
15,674
583.42%
2019
17,849
13.88%
2.3.2营业利润分析
2019年世纪星源的营业利润为200,269,233.75元,与2018年的172,744,390.03元相比上升了15.93%。
2015-2019年世纪星源营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-5,937
2016
12,901
-317.27%
2017
5,577
-56.77%
2018
17,274
209.74%
2019
20,026
15.93%
2.3.3利润总额分析
2019年世纪星源的利润总额为201,341,248.93元,与2018年的172,423,126.01元相比上升了16.77%。
2015-2019年世纪星源利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-5,317
2016
12,676
-338.38%
2017
5,795
-54.28%
2018
17,242
197.49%
2019
20,134
16.77%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年世纪星源的成本费用总额为579,529,854.15元,其中营业成本、管理费用以及财务费用,各项分别占比为71.87%,17.04%和4.63%。
2019年世纪星源成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-57,952
100.00%
-49,649
100.00%
-42,962
100.00%
营业成本
-41,651
71.87%
-34,174
68.83%
-34,644
80.64%
税金及附加
-457
0.79%
-610
1.23%
-649
1.51%
销售费用
-1,050
1.81%
-1,375
2.77%
-1,637
3.81%
管理费用
-9,876
17.04%
-8,436
16.99%
-10,534
24.52%
研发费用
-2,231
3.85%
-1,612
3.25%
0
-0.00%
财务费用
-2,685
4.63%
-3,438
6.93%
4,502
-10.48%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年世纪星源的经营现金流量净额为12,284,797.44元,与2018年的-94,794,814.73元相比下降了112.96%;投资活动现金流净额为225,313,423.44元;筹资活动现金流净额为-207,338,673.39元。
2015-2019年世纪星源经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
1,579
-1,420
11,048
2016
-18,586
-1,538
11,127
2017
-24,330
1,343
24,230
2018
-9,479
13,625
-5,559
2019
1,228
22,531
-20,733
2.4.2现金流入结构分析
2019年世纪星源现金流入总金额为1,587,807,816.01元,其中经营活动现金流入为694,982,816.01元,占现金流入总额的43.77%;投资活动现金流入为238,495,000.0元,占现金流入总额的15.02%;筹资活动现金流入为654,330,000.0元,占现金流入总额的41.21%。
2019年世纪星源现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
158,780
100.00%
133,688
100.00%
127,904
100.00%
经营活动现金流入小计
69,498
43.77%
56,273
42.09%
43,085
33.69%
投资活动现金流入小计
23,849
15.02%
22,638
16.93%
16,275
12.72%
筹资活动现金流入小计
65,433
41.21%
54,776
40.97%
68,543
53.59%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为585,165,476.13元,占经营活动现金流入小计的84.2%;收到其他与经营活动有关的现金为109,817,339.88元,占经营活动现金流入小计的15.8%。
2019年世纪星源经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
69,498
100.00%
56,273
100.00%
43,085
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
58,516
84.20%
39,425
70.06%
34,127
79.21%
收到其他与经营活动有关的现金
10,981
15.80%
16,847
29.94%
8,958
20.79%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为150,495,000.0元,占投资活动现金流入小计的63.1%;收到其他与投资活动有关的现金为88,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的36.9%。
2019年世纪星源投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
23,849
100.00%
22,638
100.00%
16,275
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
11,220
68.94%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
15,049
63.10%
15,000
66.26%
5,055
31.06%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
7,638
33.74%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
8,800
36.90%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,200,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.34%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,200,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.34%;取得借款收到的现金为614,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的93.97%;收到其他与筹资活动有关的现金为37,230,000.0元,占筹资活动现金流入小计的5.69%。
2019年世纪星源筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
65,433
100.00%
54,776
100.00%
68,543
100.00%
吸收投资收到的现金
220
0.34%
22
0.04%
140
0.21%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
220
0.34%
22
0.04%
0
0.00%
取得借款收到的现金
61,490
93.97%
54,535
99.56%
68,322
99.68%
收到其他与筹资活动有关的现金
3,723
5.69%
218
0.40%
79
0.12%
2.4.3现金流出结构分析
2019年世纪星源现金流出总额为1,557,548,268.52元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为682,698,018.57元,占现金流出总额的43.83%;投资活动现金流出小计为13,181,576.56元,占现金流出总额的0.85%;筹资活动现金流出小计为861,668,673.39元,占现金流出总额的55.32%。
2019年世纪星源现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-155,754
100.00%
-135,102
100.00%
-126,661
100.00%
经营活动现金流出小计
-68,269
43.83%
-65,752
48.67%
-67,415
53.23%
投资活动现金流出小计
-1,318
0.85%
-9,013
6.67%
-14,932
11.79%
筹资活动现金流出小计
-86,166
55.32%
-60,336
44.66%
-44,312
34.99%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为511,375,270.99元,占经营活动现金流出小计的74.91%;支付给职工以及为职工支付的现金为85,096,987.52元,占经营活动现金流出小计的12.46%;支付的各项税费为26,114,537.23元,占经营活动现金流出小计的3.83%;支付其他与经营活动有关的现金为60,111,222.83元,占经营活动现金流出小计的8.8%。
2019年世纪星源经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-68,269
100.00%
-65,752
100.00%
-67,415
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-51,137
74.91%
-29,744
45.24%
-27,854
41.32%
支付给职工以及为职工支付的现金
-8,509
12.46%
-8,055
12