会计电算化综合实训案例题Word格式文档下载.docx
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部门编码级次：
2-2；
收发类别编码级次：
1-2；
供应商权限组级次：
供应商分类编码级次：
数据精度定义均按默认值。
3.系统启用
2006年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。
4.操作员权限设置
权 限
公用目录设置、应收、应付、除出纳外的总账权限
公用目录设置、固定资产、存货核算、工资管理
公用目录设置、总账之出纳、出纳签字
公用目录设置、采购管理
公用目录设置、销售管理
公用目录设置、库存管理
二、模块参数设置
以赵敏身份登录“企业门户”，设置各模块参数。
1.总账
制单权限控制到科目；
出纳凭证必须经由出纳签字；
凭证必须经由主管会计签字；
数量、单价小数位保留2位；
部门、个人、项目排序方式均按编码排序。
2.应收款管理
应收款核销方式：
按单据；
单据审核日期依据：
单据日期；
坏账处理方式：
应收余额百分比法；
应收账款核算模型：
详细核算；
不根据信用额度自动报警。
3.应付款管理
应付款核销方式：
应付账款核算模型：
4.工资管理
工资类别个数：
单个；
从工资中代扣个人所得税；
不扣零；
人员编码长度：
5位。
5.固定资产
本账套计提折旧；
折旧汇总分配周期：
1个月；
当（月初已计提月份＝可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足；
资产类别编码规则：
2-1-1-2；
固定资产编码方式：
自动编码，部门编码＋类别编码＋序号；
序号长度：
3；
与账务系统进行对账；
固定资产对账科目：
1501；
累计折旧对账科目：
1502；
对账不平情况下不允许固定资产月末结账。
6.采购管理系统
采购选项：
普通业务必有订单；
商业版费用不分摊到入库成本。
7.销售管理系统
销售选项：
普通销售必有订单；
新增发票默认参照发货单生成；
取消“是否销售生成出库单”；
允许存货超可用量发货。
第二部分 基础档案
以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置基础档案。
一、部门档案
部门编码
部门名称
01
办公室
02
03
04
0401
销售一部
0402
销售二部
0403
销售三部
05
二、职员档案
职员编码
职员姓名
职员属性
01001
敖广
总经理
01002
张立
副总经理
01003
刘小璐
管理人员
02001
财务经理
02002
会计
02003
02004
03001
江上舟
部门经理
03002
梁瑜
业务人员
03003
04001
余凡
04002
朱明宇
04003
陈文斌
04004
王春
04005
徐咏梅
04006
胡晓慧
04007
曾一平
04008
05001
何春红
05002
三、客户分类
客户分类编码
客户分类名称
本地
外地
0201
北方
0202
南方
0203
西北
0204
西南
四、客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
开户银行
账号
税号
业务员
部门
红光股份有限公司
红光公司
工商银行
1234
123456789011111
晨星股份有限公司
晨星公司
2345
234567*********
黄河股份有限公司
黄河公司
3456
345678901233333
绿谷股份有限公司
绿谷公司
4567
456789012344444
青梅股份有限公司
青梅公司
5678
567890123455555
蓝带股份有限公司
蓝带公司
6789
678901234566666
02005
紫微股份有限公司
紫微公司
7890
789012345677777
五、供应商分类
类别编码
类别名称
生产商
批发商
六、供应商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
贝贝股份有限公司
贝贝公司
9876
999888777666555
晶晶股份有限公司
晶晶公司
8765
888777666555444
欢欢股份有限公司
欢欢公司
7654
777666555444333
迎迎股份有限公司
迎迎公司
6543
666555444333222
妮妮股份有限公司
妮妮公司
5432
555444333222111
七、存货分类
存货分类编码
存货分类名称
甲类商品
乙类商品
丙类商品
应税劳务
八、仓库档案
仓库编码
仓库名称
计价方式
1＃库
全月平均法
2＃库
3＃库
九、计量单位
1.计量单位分组
计量单位组编码
计量单位组名称
计量单位组类别
1
A组
无换算
2
B组
固定换算
2.计量单位
编码
名称
主计量单位标志
换算率
台
否
件
元
双
是
箱
10
十、存货档案
存货编码
存货代码
存货名称
存货大类
单位
主要供货单位
默认仓库
存货属性
A1
101商品
外购、销售
A2
102商品
A3
103商品
B1
201商品
B2
202商品
B3
203商品
C1
301商品
C2
302商品
C3
303商品
YF
运费
十一、会计科目
1.修改会计科目
科目编码
科目名称
辅助核算
受控系统
1111
应收票据
客户往来
应收系统
1131
应收账款
1133
其他应收款
个人往来
1151
预付账款
供应商往来
应付系统
1501
固定资产
部门核算
2111
应付票据
2121
应付账款
2131
预收账款
2.增加会计科目
科目类型
核算账类
100201
工行存款
资产
日记账、银行账
100202
建行存款
550101
运杂费
损益
550102
广告费
550103
工资及福利费
550199
其他费用
550201
办公费
550202
差旅费
550203
折旧费
550204
550205
业务招待费
550206
税金
550207
汽车费
550208
计提的坏账准备
550209
工会经费
550210
职工教育经费
550211
养老保险
550299
3.指定科目
在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。
十二、凭证类别
类别字
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付
付款凭证
贷方必有
转
转账凭证
凭证必无
十三、结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理标志
现金
支票
201
现金支票
202
转账支票
3
电汇
4
银行汇票
5
其他
十四、开户银行
开户银行名称
暂封标志
中国工商银行
23242500789
中国建设银行
37383965432
十五、收发类别
收发标志
入库
101
采购入库
102
受托代销入库
103
盘盈入库
104
其他入库
出库
发
销售出库
委托代销出库
203
盘亏出库
204
其他出库
十六、采购类型
采购类型编码
采购类型名称
入库类别
是否默认值
商品采购
十七、销售类型
销售类型编码
销售类型名称
出库类别
普通销售
零售
十八、费用项目
费用项目编码
费用项目名称
代垫费用
十九、仓库存货对照表
仓库
第三部分 期初设置
一、总账系统初始设置
（一）期初余额
余额方向
期初余额
1001
借
1573.00
1002
银行存款
1426805.23
1326805.23
100000.00
1009
其他货币资金
56000.00
100906
存出投资款
1101
短期投资
285000.00
110101
股票
105000.00
110103
基金
180000.00
120000.00
77805.00
1500.00
1141
坏账准备
贷
396.53
50000.00
1243
库存商品
265770.00
1301
待摊费用
5600.00
1402
长期债权投资
300000.00
140201
债券投资
6021000.00
1502
累计折旧
1089843.00
1801
无形资产
150000.00
1901
长期待摊费用
78000.00
2101
短期借款
500000.00
20124.00
60000.00
2153
应付福利费
63250.00
2171
应交税金
73117.70
217102
未交增值税
38250.00
217106
应交所得税
29700.00
217108
应交城市维护建设税
2677.50
217112
应交个人所得税
2490.20
2176
其他应交款
1530.00
2181
其他应付款
53848.00
2301
长期借款
400000.00
3101
实收资本（或股本）
5000000.00
3111
资本公积
613600.00
311101
资本（或股本）溢价
600000.00
311107
其他资本公积
13600.00
3121
盈余公积
760544.00
312101
法定盈余公积
507028.00
312103
法定公益金
253516.00
3141
利润分配
202800.00
314115
未分配利润
（二）辅助账期初余额
1.1111 应收票据
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2005-12-16
转-21
紫薇公司
销货款
120000
2.1131 应收账款
2005-12-26
转-52
60021
2005-12-28
转-56
17784
3.1133 其他应收款
个人
2005-12-29
付-28
出差借款
1500
4.1151 预付账款
供应商
付-29
欢欢
预付款
50000
5.1501 固定资产
固定资产原值
432500
453500
692500
1432000
1006500
1024000
980000
合计
6021000
6.2121 应付账款
转-58
购货款
20124
7.2131 预收账款
2005-12-30
收-16
预收款
60000
（三）数据权限
用户
科目权限
部门权限
工资权限
002钱江
全选
003孙磊
工资类别主管
004李英
005周密
所有科目查询
006吴健
007郑伟
（四）对应结转设置
凭证类别
转出科目
转入科目
0001
进项税额结转
21710101进项税额
21710109转出多交增值税
0002
已交税金结转
21710102已交税金
0003
销项税额结转
21710105销项税额
21710103转出未交增值税
0004
多交增值税结转
217102未交增值税
0005
未交增值税结转
（五）期间损益结转设置
凭证类别：
转账凭证；
本年利润科目：
3131。
二、工资管理系统初始设置
操作员：
（一）设置人员类别
经理人员，管理人员，业务人员
（二）设置银行名称
银行名称：
中国工商银行；
账号长度：
11位；
录入时自动带出的账号长度：
8位。
（三）人员档案
人员编码
人员姓名
人员类别
银行账号
经理人员
87654301001
87654301002
87654301003
87654302001
87654302002
87654302003
87654302004
87654303001
87654303002
87654303003
87654304001
87654304002
87654304003
87654304004
87654304005
87654304006
87654304007
87654304008
87654305001
87654305002
全部为中方人员、计税、工资不停发。
（四）设置工资项目
工资项目名称
类型
长度
小数
增减项
基本工资
数字
8
增项
岗位工资
奖金
交补
应发工资
事假天数
事假扣款
减项
病假天数
病假扣款
代扣税
扣款合计
实发工资
计税基数
工资分摊基数
工资计算公式：
1.岗位工资＝iff（人员类别="
经理人员"
600,iff（人员类别="
管理人员"
400,300））
2.交补＝80
3.事假扣款＝（基本工资/30）*事假天数
4.病假扣款＝（基本工资/30）*病假天数*0.3
5.养老保险＝（基本工资+岗位工资）*0.07
6.计税基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款-养老保险
7.工资分摊基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款
（五）扣缴所得税设置
所得项目：
工资；
对应工资项目：
计税基数；
计税基数：
1600元。
（六）银行代发设置
单位编号：
8650203106
（七）工资分摊设置
提示：
先进入工资变动功能进行工资汇总计算，才能进行工资分摊设置。
1.计提费用类型
计提费用类型
计提分摊比例
工资分摊
100%
14%
2%
1.5%
19%
2.工资分摊设置
升级会员 