碳元科技度财务分析报告.docx
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碳元科技度财务分析报告
碳元科技[603133]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
碳元科技股份有限公司
公司英文名称
Tanyuan？
Technology？
Co.,？
Ltd.
公司简称
碳元科技
股票代码
603133
成立时间
None
上市时间
2017-03-20
交易所
上海证券交易所
注册地址
江苏武进经济开发区兰香路7号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
ir@
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
碳元科技2019年资产总额为1,764,719,133.69元，其中流动资产为740,695,452.47元，占总资产比例为41.97%；非流动资产为1,024,023,681.22元，占总资产比例为58.03%；
2019年碳元科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
176,471
100.00%
133,731
100.00%
103,629
100.00%
流动资产合计
74,069
41.97%
69,973
52.32%
75,553
72.91%
非流动资产合计
102,402
58.03%
63,757
47.68%
28,075
27.09%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，碳元科技2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为28.51%，23.40%和23.40%。
2019年碳元科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
74,069
100.00%
69,973
100.00%
75,553
100.00%
货币资金
21,116
28.51%
19,464
27.82%
16,152
21.38%
交易性金融资产
15,698
21.19%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
17,334
23.40%
13,432
19.20%
10,759
14.24%
应收票据
0
0.00%
1,078
1.54%
229
0.30%
应收账款
17,334
23.40%
12,353
17.65%
10,530
13.94%
应收款项融资
499
0.67%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
343
0.46%
186
0.27%
292
0.39%
其他应收款
187
0.25%
118
0.17%
419
0.56%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
334
0.44%
存货
12,041
16.26%
10,777
15.40%
9,371
12.40%
其他流动资产
6,849
9.25%
25,993
37.15%
38,557
51.03%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，碳元科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及长期待摊费用，各项分别占比为44.46%，17.78%和12.76%。
2019年碳元科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
102,402
100.00%
63,757
100.00%
28,075
100.00%
其他权益工具投资
0
0.00%
10,050
15.76%
8,600
30.63%
其他非流动金融资产
10,181
9.94%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
45,528
44.46%
15,235
23.90%
15,169
54.03%
在建工程
18,207
17.78%
21,246
33.32%
988
3.52%
无形资产
8,426
8.23%
2,982
4.68%
2,251
8.02%
商誉
1,385
1.35%
1,385
2.17%
0
0.00%
长期待摊费用
13,070
12.76%
434
0.68%
328
1.17%
递延所得税资产
2,799
2.73%
715
1.12%
495
1.76%
其他非流动资产
2,803
2.74%
11,708
18.36%
242
0.86%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
碳元科技2019年年总负债金额为847,917,409.66元，所有者权益总额为916,801,724.03元，其中资本金为211,085,000.0元，资产负债率为48.05%，在负债中，流动负债为618,494,489.2元；占负债和所有者权益总额的35.05%，非流动负债为229,422,920.46元，占负债和所有者权益总额的13.00%。
2019年碳元科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
176,471
100.00%
133,731
100.00%
103,629
100.00%
流动负债合计
61,849
35.05%
37,355
27.93%
13,998
13.51%
非流动负债合计
22,942
13.00%
424
0.32%
514
0.50%
所有者权益（或股东权益）合计
91,680
51.95%
95,951
71.75%
89,116
86.00%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，碳元科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为49.04%，38.77%和38.77%。
2019年碳元科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
61,849
100.00%
37,355
100.00%
13,998
100.00%
短期借款
30,329
49.04%
6,204
16.61%
3,129
22.36%
交易性金融负债
0
0.00%
28
0.08%
63
0.45%
应付票据及应付账款
23,976
38.77%
0
0.00%
8,486
60.62%
应付账款
23,976
38.77%
0
0.00%
8,486
60.62%
预收款项
1,100
1.78%
1,166
3.12%
1,206
8.62%
应付职工薪酬
1,206
1.95%
864
2.31%
697
4.98%
应交税费
189
0.31%
300
0.80%
292
2.09%
其他应付款
2,227
3.60%
28,739
76.94%
17
0.12%
其中:
应付利息
170
0.28%
0
0.00%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
2,752
4.45%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动负债
68
0.11%
50
0.14%
105
0.75%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，碳元科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及长期应付款，各项分别占比为76.28%，21.84%和1.88%。
2019年碳元科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
22,942
100.00%
424
100.00%
514
100.00%
长期借款
17,500
76.28%
0
0.00%
0
0.00%
长期应付款
431
1.88%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
5,010
21.84%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
424
100.00%
514
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年碳元科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为49.93%，23.02%和20.41%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
91,680
100.00%
95,951
100.00%
89,116
100.00%
实收资本（或股本）
21,108
23.02%
21,056
21.94%
20,800
23.34%
资本公积
45,772
49.93%
44,272
46.14%
42,398
47.58%
库存股
-1,837
-2.00%
-2,052
-2.14%
0
0.00%
其他综合收益
87
0.10%
50
0.05%
-0
-0.00%
盈余公积
5,216
5.69%
5,117
5.33%
4,474
5.02%
未分配利润
18,710
20.41%
24,520
25.56%
21,323
23.93%
少数股东权益
2,621
2.86%
2,986
3.11%
119
0.13%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年碳元科技的净利润为-46,459,483.51元，与2018年的50,922,895.53元相比下降了191.23%。
2017-2019年碳元科技净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2017
4,990
2018
5,092
2.03%
2019
-4,645
-191.23%
2.3.2营业利润分析
2019年碳元科技的营业利润为-65,009,989.76元，与2018年的58,774,865.3元相比下降了210.61%。
2017-2019年碳元科技营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2017
5,846
2018
5,877
0.54%
2019
-6,500
-210.61%
2.3.3利润总额分析
2019年碳元科技的利润总额为-65,076,750.8元，与2018年的57,571,013.89元相比下降了213.04%。
2017-2019年碳元科技利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2017
5,853
2018
5,757
-1.64%
2019
-6,507
-213.04%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年碳元科技的成本费用总额为593,920,203.91元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为74.37%，10.84%和8.81%。
2019年碳元科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-59,392
100.00%
-49,036
100.00%
-43,811
100.00%
营业成本
-44,170
74.37%
-41,770
85.18%
-37,735
86.13%
税金及附加
-359
0.61%
-456
0.93%
-405
0.93%
销售费用
-2,241
3.77%
-1,716
3.50%
-1,672
3.82%
管理费用
-6,435
10.84%
-2,932
5.98%
-4,344
9.92%
研发费用
-5,233
8.81%
-2,675
5.46%
0
-0.00%
财务费用
-951
1.60%
516
-1.05%
346
-0.79%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年碳元科技的经营现金流量净额为30,654,394.19元，与2018年的48,338,323.67元相比下降了36.58%；投资活动现金流净额为-351,221,095.64元；筹资活动现金流净额为365,068,917.12元。
2017-2019年碳元科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2017
5,774
-38,678
35,122
2018
4,833
-12,079
7,182
2019
3,065
-35,122
36,506
2.4.2现金流入结构分析
2019年碳元科技现金流入总金额为2,603,884,331.4元，其中经营活动现金流入为634,786,417.88元，占现金流入总额的24.38%；投资活动现金流入为1,377,981,866.5元，占现金流入总额的52.92%；筹资活动现金流入为591,116,047.02元，占现金流入总额的22.70%。
2019年碳元科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
260,388
100.00%
232,389
100.00%
168,052
100.00%
经营活动现金流入小计
63,478
24.38%
52,801
22.72%
62,571
37.23%
投资活动现金流入小计
137,798
52.92%
170,475
73.36%
65,251
38.83%
筹资活动现金流入小计
59,111
22.70%
9,112
3.92%
40,229
23.94%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为545,944,769.58元,占经营活动现金流入小计的86.0%;收到的税费返还为7,011,381.42元,占经营活动现金流入小计的1.1%;收到其他与经营活动有关的现金为81,830,266.88元,占经营活动现金流入小计的12.89%。
2019年碳元科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
63,478
100.00%
52,801
100.00%
62,571
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
54,594
86.00%
52,118
98.71%
60,155
96.14%
收到的税费返还
701
1.10%
141
0.27%
205
0.33%
收到其他与经营活动有关的现金
8,183
12.89%
540
1.02%
2,211
3.53%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,367,439,900.0元,占投资活动现金流入小计的99.23%;取得投资收益收到的现金为6,802,574.29元,占投资活动现金流入小计的0.49%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,309.73元,占投资活动现金流入小计的0.0%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为276,561.48元,占投资活动现金流入小计的0.02%;收到其他与投资活动有关的现金为3,461,521.0元,占投资活动现金流入小计的0.25%。
2019年碳元科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
137,798
100.00%
170,475
100.00%
65,251
100.00%
收回投资收到的现金
136,743
99.23%
168,621
98.91%
64,665
99.10%
取得投资收益收到的现金
680
0.49%
1,720
1.01%
581
0.89%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
133
0.08%
5
0.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
27
0.02%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
346
0.25%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为8,886,800.0元,占筹资活动现金流入小计的1.5%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,250,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.38%;取得借款收到的现金为527,697,779.75元,占筹资活动现金流入小计的89.27%;收到其他与筹资活动有关的现金为54,531,467.27元,占筹资活动现金流入小计的9.23%。
2019年碳元科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
59,111
100.00%
9,112
100.00%
40,229
100.00%
吸收投资收到的现金
888
1.50%
2,129
23.37%
36,224
90.04%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
225
0.38%
77
0.85%
0
0.00%
取得借款收到的现金
52,769
89.27%
6,204
68.09%
0
0.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
5,453
9.23%
777
8.53%
4,005
9.96%
2.4.3现金流出结构分析
2019年碳元科技现金流出总额为2,559,382,115.73元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为604,132,023.69元,占现金流出总额的23.6%;投资活动现金流出小计为1,729,202,962.14元,占现金流出总额的67.56%;筹资活动现金流出小计为226,047,129.9元,占现金流出总额的8.83%。
2019年碳元科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-255,938
100.00%
-232,452
100.00%
-165,834
100.00%
经营活动现金流出小计
-60,413
23.60%
-47,967
20.64%
-56,797
34.25%
投资活动现金流出小计
-172,920
67.56%
-182,555
78.53%
-103,930
62.67%
筹资活动现金流出小计
-22,604
8.83%
-1,929
0.83%
-5,106
3.08%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为386,855,913.68元,占经营活动现金流出小计的64.03%;支付给职工以及为职工支付的现金为94,021,775.06元,占经营活动现金流出小计的15.56%;支付的各项税费为13,717,570.18元,占经营活动现金流出小计的2.27%;支付其他与经营活动有关的现金为109,536,764.77元,占经营活动现金流出小计的18.13%。
2019年碳元科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-60,413
100.00%
-47,967
100.00%
-56,797
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-38,685
64.03%
-34,586
72.10%
-44,604
78.53%
支付给职工以及为职工支付的现金
-9,402
15.56%
-6,374
13.29%
-6,135
10.80%
支付的各项税费
-1,371
2.27%
-2,924
6.10%
-2,846
5.01%
支付其他与经营活动有关的现金
-10,953
18.13%
-4,081
8.51%
-3,210
5.6
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