综合实训资料.docx
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综合实训资料
实验一系统管理和基础设置
【实验目的】
⒈掌握网络财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。
⒉理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
【实验内容】
1.引入单位帐套。
2.增加操作员。
⒊进行财务分工。
⒋输入基础信息
⒌备份帐套数据。
【实验资料】
*1.引入账套（老师给定账套，账套号800）
2.操作员设置与授权
（1）新增操作员
编号：
班级+学号
姓名：
自己的名字（口令：
无）
该账套已有操作员：
编号cm陈明（口令：
无）——帐套主管
编号wjj王晶（口令：
无）——出纳
（2）操作员授权
给同学自己授予账套800的以下权限：
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应往来管理工作。
具有总账系统的所有权限。
具有工资、固定资产、应收系统、应付系统的全部操作权限。
⒊设置基础档案
北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下。
⑴增加部门档案
部门编码
部门名称
203
销售三部
204
销售四部
⑵增加职员档案
职工编号
职员姓名
所属部门
103
王晶晶
财务部
104
自己的名字
财务部
203
孙健
销售三部
204
王华
销售四部
⑶客户分类
⑷供应商分类
⑹客户及供应商档案
客户分类，供应商分类以及档案均已设置，同学们自己看一下便可。
*⑺凭证类型
凭证类型
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转账凭证
凭证必无
1001，100201，100202
*⑻结算方式（已设置好）
*⑼外币及汇率
币符：
USD；币名：
美元；固定汇率：
1：
8.275。
实验二总账管理系统初始设置
【实验目的】
⒈掌握网络财务软件中总账系统初始设置的相关内容。
⒉理解总账系统初始设置的意义。
⒊掌握总账系统初始设置的具体内容和操作方法。
【实验内容】
⒈总账系统参数设置。
⒉基础档案
⒊期初余额录入。
【实验要求】
以“陈明”的身份进行初始设置。
【实验资料】
⒈总账控制参数（总账选项）
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制
支票控制
科目余额
打印凭证页脚姓名
凭证审核控制到操作员
出纳凭证必须经出纳签字
凭证编号由系统编号
外币核算有用固定汇率
进行预算控制
可以使用应收受控科目
可以使用应付受控科目
账簿
账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设置
明细账查询权限控制到科目
明细账打印按年排页
会计日历
会计日历为1月1日——12月31日
其他
数量小数位和单价小数位高为2位
部门、个人、项目按编码方式排序
*⒉基础档案
⑴会计科目（修改有辅助核算的一级科目，增加明细科目并设置辅助核算）
①删除会计科目：
2153应付福利费
410101基本生产成本410102辅助生产成本
②修改会计科目：
科目名称
辅助核算
应收账款1131
客户往来
其他应收款1133
个人往来
100202中行存款
外币，美元
③增加会计科目：
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
生产用物资采购120101
借
其他用物资采购120102
借
生产用原材料121101
数量核算
借
吨
其他原材料121102
借
直接材料410101
项目核算
借
直接人工410102
项目核算
借
制造费用410103
项目核算
借
折旧费410104
项目核算
借
保险费用550207
借
④指定会计科目：
指定“现金”科目为现金总账科目
指定“银行存款”科目为银行总账科目
⑵明细科目权限
操作员“王晶晶”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权限。
【操作指导】：
左下角“设置”—“数据权限”—“数据权限设置”—选择用户王晶晶—点击屏幕上方“授权”进入记录权限设置—分配对象选择“科目”，取消“制单”只用“查账”，将禁用科目中上述5个科目选入右边“可用科目”内，点击保存。
⑶项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
新增大类：
生产成本
核算科目
生产成本4101
直接材料410101
直接人工410102
制造费用410103
折旧费410104
项目分类
⒈自行开发项目
⒉委托开发项目
项目名称（维护）
普通凭证打印纸-A4
凭证套打纸-8X
⒊期初余额
⑴总的期初余额表（明细科目白色可以直接录，非明细灰色汇总，辅助核算黄色双击录，明细见后面）
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
库存现金1001
日记
借
6875.70
银行存款1002
银行日记
借
（193829.16）
工行存款100201
银行日记
借
193829.16
中行存款100202
银行日记
借
美元
应收账款1131
客户往来
借
157600.00
其他应收款1133
个人往来
借
3800.00
坏账准备1141
贷
800.00
物资采购1201
借
（-294180.00）
生产用物资采购120101
借
-101000.00
其他用物资采购120102
借
-193180.00
原材料1211
借
（2058208.00）
生产用原材料121101
数量核算
借
吨
150000.00
其他原材料121102
借
1908208.00
材料成本差异1232
借
1000.00
库存商品1243
借
544000.00
待摊费用1301
借
（642.00）
报刊费130101
借
642.00
固定资产1501
借
260860.00
累计折旧1502
贷
47120.91
无形资产1801
借
58500.00
短期借款2101
贷
200000.00
应付账款2121
供应商往来
贷
276850.00
应付职工薪酬2151
贷
（8200.00）
工资215101
福利费215102
贷
8200.00
应交税费2171
贷
（-16800.00）
应交增值税217101
贷
（-16800.00）
进项税21710101
贷
-33800.00
销项税21710105
贷
17000.00
其他应付款2181
贷
2100.00
实收资本3101
贷
2609052.00
利润分配3141
贷
（-119022.31）
未分配利润314115
贷
-119022.31
生产成本4101
借
（17165.74）
直接材料410101
项目核算
借
10000.00
直接人工410102
项目核算
借
4000.74
制造费用410103
项目核算
借
2000.00
折旧费410104
项目核算
借
1165.00
*⑵辅助账期初余额表
会计科目：
1133其他应收账款余额：
借3800元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
期初余额
2008-12-25
付-118
总经理办公室
肖剑
出差借款
借
2000.00
2008-12-27
付-156
销售一部
赵斌
出差借款
借
1800.00
会计科目：
1131应收账款余额：
借157600元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
业务员
票号
号票据日期
2008-11-25
转-118
世纪学校
销售商品
借
99600
宋佳
P111
2008-11-25
2008-12-10
转-15
海达公司
销售商品
借
58000
宋佳
Z111
2008-12-10
会计科目：
2121应付账款余额：
贷276850元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
业务员
票号
号票据日期
2008-10-20
转-45
万科
购买商品
贷
276850
宋佳
C000
2008-10-20
会计科目：
4101生产成本余额：
借17165.74元
科目名称
普通打印纸-A4
凭证套打纸-8X
合计
直接材料410101
4000.00
6000.00
10000.00
直接人工410102
1500.00
2500.74
4000.74
制造费用410103
800.00
1200.00
2000.00
折旧费410104
500.00
665.00
1165.00
合计
6800.00
10365.74
17165.74
实验三总账管理系统日常业务处理
【实验目的】
⒈掌握网络财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
⒉熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
⒊掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验准备】
引入“实验二”账套数据。
【实验内容】
⒈凭证管理：
填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
⒉出纳管理：
现金、银行存款日记账、资金月报表的查询方法；支票登记簿的操作方法。
⒊账簿管理：
总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
【实验要求】
⒈以“同学自己”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
⒉以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。
⒊以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
【实验资料】
⒈凭证管理
1月经济业务如下：
⑴1月2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借：
销售费用（5501）200
贷：
库存现金（1001）200
⑵1月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001。
借：
库存现金（1001）10000
贷：
银行存款/工行存款（100201）10000
⑶1月5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：
8.275，转账支票号ZZW001。
借：
银行存款/中行存款（100202）82750
贷：
实收资本（3101）82750
⑷1月8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。
借：
原材料/生产用原材料（121101）50000
贷：
银行存款/工行存款（100201）50000
⑸1月12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转账支票一张，金额99600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。
借：
银行存款/工行存款（100201）99600
贷：
应收账款（1131）99600
⑹1月14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17%。
借：
库存商品（1243）8000
借：
应交税金/应交增值税/进项税额（21710101）1360
贷：
应付账款（2121）9360
⑺1月16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003。
借：
管理费用/招待费（550205）1200
贷：
银行存款/工作存款（100201）1200
⑻1月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000无，交回现金200元。
借：
管理费用/差旅费（550204）1800
借：
库存现金（1001）200
贷：
其他应收款（1133）2000
⑼1月20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
借：
生产成本/直接材料（410101）25000
贷：
原材料/生产用原材料（121101）25000
⒉出纳管理
登记支票登记簿：
1月25日，销售二部宋佳借转账支票一张，支票号155，预计金额5000元。
实验四工资管理
【实验目的】
⒈掌握网络财务软件中有关工资管理的相关内容。
⒉掌握工资系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。
【实验内容】
⒈工资系统初始设置。
⒉工资系统日常业务处理。
⒊工资分摊及月末处理。
⒋工资系统数据查询。
【实验准备】
引入|“实验三”的账套数据。
【实验资料】
⒈建立工资账套（已经建好）
工资类别个数：
多个
⒉基础信息设置
⑴人员类别设置
增加：
开发人员。
⑵增加工资项目设置（操作：
先关闭工资类别）
项目名称
类型
长度
小数位数
增减项
请假扣款
数字
8
2
减项
养老保险金
数字
8
2
减项
请假天数
数字
8
2
其他
⑶人员档案设置（打开工资类别）
①打开工资类别：
正式人员
部门设置：
所有部门
工资项目：
基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。
计算公式
工资项目
定义公式
请假扣款
请假天数*20
养老保险金
（基本工资+奖励工资）*0.05
交补
iff（人员类别=“经理人员”，100，iff（人员类别=“经营人员”，100，50））
人员档案（已有一部分，增加以下人员）
人员编号
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
中方人员
是否计税
103
王晶晶
财务部
管理人员
20010090003
是
是
104
同学自己
财务部
管理人员
20010090004
是
是
203
孙健
销售三部
经理人员
20010090007
是
是
204
王华
销售四部
经理人员
20010090008
是
是
注：
以上所有人员的代发银行均为工商银行的五一路支行。
关闭工资类别1正式人员
②打开工资类别2：
临时人员
部门设置：
销售一部、产品研发
工资项目：
基本工资、奖励工资
人员档案
人员编码
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
411
刘青
销售一部
经营人员
20010080001
412
邢海
产品研发
开发人员
20010080002
⑷银行名称
工商银行：
账号定长为11
⒊工资数据
⑴1月人员工资情况
正式人员工资情况：
姓名
基本工资
奖励工资
肖剑
5000
500
陈明
3000
300
王晶晶
2000
200
同学自己
2500
200
赵斌
3000
300
宋佳
2000
200
孙健
4500
450
王华
3000
300
周月
4500
450
李彤
3500
350
临时人员工资情况：
姓名
基本工资
奖励工资
刘青
2000
200
邢海
3000
300
⑵1月份工资变动情况
考勤情况：
王华请假2天；赵斌请假1天。
因需要，决定招聘李力（编号403）到产品研发部担任开发人员，以补充技术力量，其基本工资2000元，无奖励工资，代发工资银行账号20010090011。
因去年销售一部业绩较好，每人增发奖励工资200元。
⒋代扣个人所得税
计税基数2000。
⒌工资分配
应付工资总额等于工资“等级工资+奖励工资”，应付福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金也以此为计提基数
工资费用分配的转账分录
工资分摊
部门
工资总额
应付福利费（14%）
工会经费（2%）
职工教育经费（1.5%）
养老保险金（15%）
科目编码
科目编码
科目编码
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
总经理室
经理人员
550201
215101
550202
215102
550207
215103、215104、215105
财务部
经理人员
550201
550202
管理人员
550201
550202
销售一部
经理人员
5501
5501
销售二部
经理人员
5501
5501
销售三部
经理人员
5501
5501
销售四部
经理人员
5501
5501
产品研发
经理人员
410501
410501
开发人员
410102
410502
实验五固定资产管理
【实验目的】
⒈掌握网络软件中有关固定资产管理的相关内容。
⒉掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
【实验内容】
⒈固定资产系统参数设置、原始卡片录入。
⒉日常业务：
资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询。
⒊月末处理。
【实验准备】
引入光盘中“实验账套”|“实验二”文件夹的账套数据。
【实验资料】
⒈初始设直
⑴控制参数
参数控制
参数设置
约定说明
我同意
启用信息
2009.01
折旧信息
本账套计提折旧
折旧方法：
平均年限法
折旧汇总分配周期：
1个月
当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足
编码方式
资产类别编码方式：
2112
固定资产编码方式：
按“类别编码+部门编码+序号”自动编码
卡片序号长度为3
财务接口
与账务进行对账
对账科目：
固定资产对账科目：
1501固定资产
累计折旧对账科目：
1502累计折旧
补充参数
业务发生后立即制单
月未结账前一定要完成制单登账业务
固定资产默认入账科目：
1501，累计折旧默认入账科目：
1502
注：
净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法
（一）。
⑵资产类别
编码
类别名称
净残值率
单位
计提属性
01
交能运输设备
4%
正常计提
011
经营用设备
4%
正常计提
012
非经营用设备
4%
正常计提
02
电子设备及其他通信设备
4%
正常计提
021
经营用设备
4%
台
正常计提
022
非经营用设备
4%
台
正常计提
⑶部门及对应折旧
部门
对应折旧科目
综合部
管理费用/折旧费
销售部
营业费用
供应部
管理费用/折旧费
制造部
制造费用/折旧费
⑷增减方式的对应科目
增减方式目录
对应入账科目
增加方式
直接购入
100201，工行存款
减少方式
毁损
1701，固定资产清理
⑸原始卡片
名称
类别编码
所在部门
增加方式
可使用年限
开始使用日期
原值
累计折旧
对应折旧科目名称
轿车
012
总经理办
直接购入
6
2008.11.1
215470
37254.75
管理费用/折旧费
笔记本电脑
022
总经理办
直接购入
3
2008.12.1
28900
5548.80
管理费用/折旧费
传真机
022
总经理办
直接购入
5
2008.11.1
3510
1825.20
管理费用/折旧费
微机
021
产品研发
直接购入
5
2008.12.1
6490
1246.08
制造费用/折旧费
微机
021
产品研发
直接购入
5
2008.12.1
6490
1246.08
制造费用/折旧费
合计
260860
47120.91
⒉日常处理
1月份固定资产管理发生业务如下：
⑴1月21日，产品研发部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4%，预计使用年限5年。
⑵1月26日，总经理办公室的轿车添置新配件10000元。
⑶1月27日，总经理办公室的传真机移交供应部。
⑷1月31日，计提本月折旧费用。
⑸1月31日，产品研发部毁损微机一台。
实验六总账管理系统期末处理
【实验目的】
⒈掌握用友网络财务软件中总账系统月末处理的相关内容。
⒉熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
【实验内容】
⒈银行对账。
⒉自动转账。
⒊对账。
⒋结账。
【实验要求】
⒈以“王晶”的身份进行银行对账操作。
⒉以“同学自己”的身份进行自动转账操作。
⒊以“陈明”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。
【实验资料】
⒈银行对账
⑴银行对账期初
阳光公司银行账的启用日期为2009/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
⑵银行对账单
1月份银行对账单
日期
结算方式
票号
借方金额
贷方金额
2008-12-31
40000
2009-01-03
201
XJ001
10000
2009-01-06
60000
2009-01-10
202
ZZR001
50000
2009-01-14
202
ZZR002
99600
⒉自动转账定义
⑴自定义结转
借：
管理费用/办公费（550203）JG（）
贷：
待摊费用/报刊费（130101）642/12
⑵期间损益结砖
实验七报表管理
【实验目的】
⒈理解报表编制的原理及流程。
⒉掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。
⒊掌握报表数据处理；表页管理及图表功能等操作。
⒋掌握如何利用报表模板生成一张报表。
【实验内容】
⒈自定义一张报表。
⒉利用报表模板生成一张报表。
【实验资料】
⒈货币资金表
货币资金表
编制单位：
年月日
项目
行次
期初数
期末数
现金
1
银行存款
2
合计
3
制表人：
说明：
编制单位和年、月、日应设为关键字。
⒉资产负债表
利用报表模板制作资产负债表。
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