综合实训资料.docx

1、综合实训资料实验一 系统管理和基础设置【实验目的】 掌握网络财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。 理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。【实验内容】1.引入单位帐套。2.增加操作员。 进行财务分工。 输入基础信息 备份帐套数据。【实验资料】*1.引入账套（老师给定账套，账套号800）2.操作员设置与授权（1）新增操作员编号：班级+学号姓名：自己的名字（口令：无）该账套已有操作员：编号cm 陈明（口令：无）帐套主管编号wjj 王晶（口令：无）出纳（2）操作员授权给同学自己授予账套800的以下权限：负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应往来管理工作。具有总账系统的所有权限

2、。具有工资、固定资产、应收系统、应付系统的全部操作权限。 设置基础档案北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下。 增加部门档案部门编码部门名称203销售三部204销售四部 增加职员档案职工编号职员姓名所属部门103王晶晶财务部104自己的名字财务部203孙健销售三部204王华销售四部 客户分类 供应商分类 客户及供应商档案 客户分类，供应商分类以及档案均已设置，同学们自己看一下便可。* 凭证类型凭证类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，100201，100202付款凭证贷方必有1001，100201，100202转账凭证凭证必无1001，100201，100202* 结算方式（已设置好

3、） *外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率：1：8.275。实验二 总账管理系统初始设置【实验目的】 掌握网络财务软件中总账系统初始设置的相关内容。 理解总账系统初始设置的意义。 掌握总账系统初始设置的具体内容和操作方法。【实验内容】 总账系统参数设置。 基础档案 期初余额录入。【实验要求】以“陈明”的身份进行初始设置。【实验资料】 总账控制参数（总账选项）选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制科目余额打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算有用固定汇率进行预算控制可以使用应收受控科目可以使用应付受控科目账簿账簿打印位数每页打印行数按软件的

4、标准设置明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位高为2位部门、个人、项目按编码方式排序* 基础档案会计科目 (修改有辅助核算的一级科目，增加明细科目并设置辅助核算)删除会计科目：2153应付福利费 410101基本生产成本 410102辅助生产成本修改会计科目： 科 目 名 称辅助核算应收账款1131客户往来其他应收款1133 个人往来100202 中行存款外币，美元增加会计科目：科 目 名 称辅助核算方向币别计量生产用物资采购120101借 其他用物资采购120102借生产用原材料121101数量核算借吨 其他原材料12110

5、2借 直接材料410101项目核算借 直接人工410102项目核算借 制造费用410103项目核算借 折旧费410104项目核算借 保险费用 550207借指定会计科目： 指定“现金”科目为现金总账科目 指定“银行存款”科目为银行总账科目 明细科目权限 操作员“王晶晶”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权限。【操作指导】：左下角“设置”“数据权限”“数据权限设置”选择用户王晶晶点击屏幕上方“授权”进入记录权限设置分配对象选择“科目”，取消“制单”只用“查账”，将禁用科目中上述5个科目选入右边“可用科目”内，点击保存。 项目目录项目设置步骤设置内容项目

6、大类新增大类：生产成本核算科目生产成本4101直接材料410101直接人工410102制造费用410103折旧费410104项目分类自行开发项目委托开发项目项目名称（维护）普通凭证打印纸-A4凭证套打纸-8X 期初余额总的期初余额表（明细科目白色可以直接录，非明细灰色汇总，辅助核算黄色双击录，明细见后面）科 目 名 称辅助核算方向币别计量期初余额库存现金1001日记借6 875.70银行存款1002银行日记借（193 829.16）工行存款100201银行日记借193 829.16中行存款100202银行日记借美元应收账款1131客户往来借157 600.00其他应收款1133 个人往来借3

7、800.00坏账准备1141贷800.00物资采购1201借（-294 180.00）生产用物资采购120101借-101 000.00 其他用物资采购120102借-193 180.00原材料1211借（2 058 208.00）生产用原材料121101数量核算借吨150 000.00 其他原材料121102借1 908 208.00材料成本差异1232借1 000.00库存商品1243借544 000.00待摊费用1301借（642.00） 报刊费130101借642.00固定资产1501借260 860.00累计折旧1502贷47 120.91无形资产1801借58 500.00短期借款

8、2101贷200 000.00应付账款2121供应商往来贷276 850.00应付职工薪酬2151贷(8 200.00)工资215101福利费215102贷8 200.00应交税费2171贷（-16 800.00） 应交增值税217101贷（-16 800.00） 进项税21710101贷-33 800.00 销项税21710105贷17 000.00其他应付款2181贷2 100.00实收资本3101贷2 609 052.00利润分配3141贷（-119 022.31）未分配利润314115贷-119 022.31生产成本4101借（17 165.74） 直接材料410101项目核算借10

9、000.00 直接人工410102项目核算借4 000.74 制造费用410103项目核算借2 000.00 折旧费410104项目核算借1 165.00* 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收账款 余额：借 3 800元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2008-12-25付-118总经理办公室肖剑出差借款借2 000.002008-12-27付-156销售一部赵斌出差借款借1 800.00会计科目：1131 应收账款 余额：借 157 600元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号号票据日期2008-11-25转-118世纪学校销售商品借99 600宋佳P1112008-11-252

10、008-12-10转-15海达公司销售商品借58 000宋佳Z1112008-12-10会计科目：2121 应付账款 余额：贷 276 850元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号号票据日期2008-10-20转-45万科购买商品贷276850宋佳C0002008-10-20会计科目：4101 生产成本 余额：借 17 165.74元科目名称普通打印纸-A4凭证套打纸-8X合 计直接材料4101014 000.006 000.0010 000.00直接人工4101021 500.002 500.744 000.74制造费用410103800.001 200.002 000.00折旧费41010

11、4500.00665.001 165.00合 计6 800.0010 365.7417 165.74实验三 总账管理系统日常业务处理【实验目的】 掌握网络财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。 熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。 掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验准备】引入 “实验二”账套数据。【实验内容】 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。 出纳管理：现金、银行存款日记账、资金月报表的查询方法；支票登记簿的操作方法。 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。【实验要求】 以“同学自己”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。 以“王晶”

12、的身份进行出纳签字 ，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。 以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。【实验资料】 凭证管理1月经济业务如下： 1月2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：销售费用（5501） 200 贷：库存现金（1001） 200 1月3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。借：库存现金（1001） 10 000 贷：银行存款/工行存款（100201） 10 000 1月5日，收到泛美集团投资资金10 000美元，汇率1：8.275，转账支票号ZZW001。借：银行存款/中行存款（

13、100202） 82 750 贷：实收资本（3101） 82 750 1月8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。借：原材料/生产用原材料（121101） 50 000 贷：银行存款/工行存款（100201） 50 000 1月12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转账支票一张，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。 借：银行存款/工行存款（100201） 99 600贷：应收账款（1131） 99 600 1月14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品

14、已验收入库，适用税率17%。 借：库存商品（1243） 8 000借：应交税金/应交增值税/进项税额（21710101） 1 360 贷：应付账款（2121） 9 360 1月16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。借：管理费用/招待费（550205） 1 200 贷：银行存款/工作存款（100201） 1 200 1月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2 000无，交回现金200元。借：管理费用/差旅费（550204） 1 800借：库存现金（1001） 200贷：其他应收款（1133） 2 000 1月20日，生产部领用原纸5吨，单价5 000元，

15、用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本/直接材料（410101） 25 000贷：原材料/生产用原材料（121101） 25 000 出纳管理登记支票登记簿：1月25日，销售二部宋佳借转账支票一张，支票号155，预计金额5 000元。实验四 工 资 管 理【实验目的】 掌握网络财务软件中有关工资管理的相关内容。 掌握工资系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。【实验内容】 工资系统初始设置。 工资系统日常业务处理。 工资分摊及月末处理。 工资系统数据查询。【实验准备】引入|“实验三”的账套数据。【实验资料】建立工资账套(已经建好) 工资类别个数：多个 基础信息设置 人员类别设置增加

16、：开发人员。 增加工资项目设置（操作：先关闭工资类别）项目名称类 型长 度小数位数增减项请假扣款数字82减项养老保险金数字82减项请假天数数字82其他 人员档案设置（打开工资类别） 打开工资类别：正式人员 部门设置：所有部门 工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。计算公式工资项目定义公式请假扣款请假天数*20养老保险金（基本工资+奖励工资）*0.05交补iff(人员类别=“经理人员”，100，iff( 人员类别=“经营人员”，100，50)人员档案（已有一部分，增加以下人员）人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税

17、103王晶晶财务部管理人员20010090003是是104同学自己财务部管理人员20010090004是是203孙健销售三部经理人员20010090007是是204王华销售四部经理人员20010090008是是注： 以上所有人员的代发银行均为工商银行的五一路支行。关闭工资类别1正式人员打开工资类别2：临时人员部门设置：销售一部、产品研发工资项目：基本工资、奖励工资人员档案人员编码人员姓名部门名称人员类别账号411刘青销售一部经营人员20010080001412邢海产品研发开发人员20010080002 银行名称工商银行：账号定长为11 工资数据 1月人员工资情况正式人员工资情况：姓 名基本工资

18、奖励工资肖剑5 000500陈明3 000300王晶晶2 000200同学自己2 500200赵斌3 000300宋佳2 000200孙健4 500450王华3 000300周月4 500450李彤3 500350临时人员工资情况：姓 名基本工资奖励工资刘青2 000200邢海3 000300 1月份工资变动情况考勤情况：王华请假2天；赵斌请假1天。因需要，决定招聘李力（编号 403）到产品研发部担任开发人员，以补充技术力量，其基本工资2 000元，无奖励工资，代发工资银行账号20010090011。因去年销售一部业绩较好，每人增发奖励工资200元。 代扣个人所得税计税基数2 000。 工资分

19、配应付工资总额等于工资“等级工资+奖励工资”，应付福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金也以此为计提基数工资费用分配的转账分录 工资分摊部门工资总额应付福利费（14%）工会经费（2%）职工教育经费（1.5%）养老保险金（15%）科目编码科目编码科目编码借方贷方借方贷方借方贷方总经理室经理人员550201215101550202215102550207215103、215104、215105财务部经理人员550201550202管理人员550201550202销售一部经理人员55015501销售二部经理人员55015501销售三部经理人员55015501销售四部经理人员55015501产品研

20、发经理人员410501410501开发人员410102410502实验五 固定资产管理【实验目的】 掌握网络软件中有关固定资产管理的相关内容。 掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。【实验内容】 固定资产系统参数设置、原始卡片录入。 日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询。 月末处理。【实验准备】引入光盘中“实验账套”|“实验二”文件夹的账套数据。【实验资料】 初始设直 控制参数参 数 控 制参 数 设 置约定说明我同意启用信息2009.01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全

21、部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务进行对账对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单月未结账前一定要完成制单登账业务固定资产默认入账科目：1501，累计折旧默认入账科目：1502注：净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一)。 资产类别编 码类别名称净残值率单 位计提属性01交能运输设备4%正常计提011 经营用设备4%正常计提012 非经营用设备4%正常计提02电子设备及其他通信设备4%正常计提021经营用设备4

22、%台正常计提022 非经营用设备4%台正常计提 部门及对应折旧部门对应折旧科目综合部管理费用/折旧费销售部营业费用供应部管理费用/折旧费制造部制造费用/折旧费 增减方式的对应科目增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入100201，工行存款减少方式毁损1701，固定资产清理 原始卡片名称类别编码所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称轿车012总经理办直接购入62008.11.1215 47037 254.75管理费用/折旧费笔记本电脑022总经理办直接购入32008.12.128 9005 548.80管理费用/折旧费传真机022总经理办直接购入52008.11.1

23、3 5101 825.20管理费用/折旧费微机021产品研发直接购入52008.12.16 4901 246.08制造费用/折旧费微机021产品研发直接购入52008.12.16 4901 246.08制造费用/折旧费合计260 86047 120.91 日常处理 1月份固定资产管理发生业务如下： 1月21日，产品研发部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4%，预计使用年限5年。 1月26日，总经理办公室的轿车添置新配件10000元。 1月27日，总经理办公室的传真机移交供应部。 1月31日，计提本月折旧费用。 1月31日，产品研发部毁损微机一台。实验六 总账管理系统期末处理 【实验目的】

24、 掌握用友网络财务软件中总账系统月末处理的相关内容。 熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。【实验内容】 银行对账。 自动转账。 对账。 结账。【实验要求】 以“王晶”的身份进行银行对账操作。 以“同学自己”的身份进行自动转账操作。 以“陈明”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。【实验资料】 银行对账 银行对账期初 阳光公司银行账的启用日期为 2009/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。 银行对账单1月份银行对

25、账单日 期结算方式票 号借方金额贷方金额2008-12-3140 0002009-01-03201XJ00110 0002009-01-0660 0002009-01-10202ZZR00150 0002009-01-14202ZZR00299 600 自动转账定义 自定义结转 借：管理费用/办公费(550203) JG（） 贷：待摊费用/报刊费(130101) 642/12 期间损益结砖实验七 报表管理【实验目的】 理解报表编制的原理及流程。 掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。 掌握报表数据处理；表页管理及图表功能等操作。 掌握如何利用报表模板生成一张报表。【实验内容】 自定义一张报表。 利用报表模板生成一张报表。【实验资料】 货币资金表货币资金表编制单位： 年 月 日项 目行 次期初数期末数现 金1银行存款2合 计3 制表人：说明：编制单位和年、月、日应设为关键字。 资产负债表利用报表模板制作资产负债表。