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重庆荣昌区财政决算的报告

重庆市荣昌区2016年财政决算的报告

（2017年9月26日重庆市荣昌区第十七届

人大常委会第七次会议通过）

根据《中华人民共和国预算法》等法律规定，现将我区2016年度财政决算情况予以公开，并将有关情况说明如下：

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算。

2016年全区一般公共预算收入252268万元，增长1.2%，为调整预算的100.03%，加上上级补助收入、地方政府债券收入、上年结余、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计827927万元。

全区一般公共预算支出551078万元，增长11.94%，为调整预算的94.31%，加上地方政府债务还本支出、上解上级支出、增设预算周转金、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计827927万元。

（详见附表1）

与2016年执行数（区十七届人大第一次审查批准，下同）相比，全区一般公共预算收入决算数总计与2016年执行数一致。

支出决算数总计与2016年执行数一致，其中按规定增设预算周转金-18万元，上解上级支出增加1万元，年终结余增加17万元。

以上均为决算办理中的正常对账调整。

（二）政府性基金预算。

2016年全区政府性基金预算收入140098万元，增长13.3%，为调整预算的100.07%，加上上级补助收入、地方政府债券收入、上年结转等，收入总计180178万元。

全区政府性基金预算支出109771万元，下降14.00%，为调整预算的88.10%，加上上解上级支出、调出资金和结转下年等，支出总计180178万元。

与2016年执行数相比，全区政府性基金预算收入决算数增加1205万元，主要是对账后上级补助收入增加1205万元。

支出决算数增加1205万元，主要是上解上级支出减少40万元，结转下年增加1245万元。

以上均为决算办理中的正常对账调整。

（详见附表3）

（三）国有资本经营预算。

2016年全区国有资本经营预算收入5576万元，为上级补助收入，加上上年结转，收入总计5586万元。

全区国有资本经营预算支出10万元，加上结转下年，支出总计5586万元。

与2016年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数均一致。

（四）社会保险基金预算。

目前，社会保险基金预算收支均由市级编列。

二、区本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算。

2016年区本级（不含6个街道，下同）一般公共预算收入149341万元，下降3.2%，为调整预算的93.9%，加上上级补助收入、镇街上解收入、地方政府债券收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计802277万元。

区本级一般公共预算支出472225万元，增长11.8%，为调整预算的93.4%，加上地方政府债务还本支出、上解上级支出、补助下级支出、增设预算周转金和结转下年等，支出总计802277万元。

与2016年执行数相比，区本级一般公共预算收入决算数总计与2016年执行数一致。

支出决算数总计与2016年执行数一致，其中上解上级支出增加1万元，增设预算周转金-18万元，年终结余增加17万元。

以上均为决算办理中的正常对账调整。

表1：

2016年区本级一般公共预算收支决算平衡表

单位：

万元

收入

执行数

决算数

支出

执行数

决算数

总计

802277

总计

802277

一、区本级收入

149341

一、区本级支出

472225

税收

36092

二、转移性支出

330052

非税

113249

上解上级支出

4430

4431

二、转移性收入

610939

地方政府债务还本支出

237800

返还性收入

14060

安排预算稳定调节基金

1382

一般性转移支付

117062

补助下级支出

53203

专项转移支付

113187

增设预算周转金

-18

镇街上解收入

75754

年终结余

33237

33254

地方政府债券收入

237800

调入预算稳定调节基金

1712

调入资金

51364

上年结余

41997

（二）政府性基金预算。

2016年区级政府性基金预算收入140098万元，增长13.3%，为调整预算的100.1%，加上上级补助收入、地方政府债券收入、上年结转等，收入总计180178万元。

区本级政府性基金预算支出102636万元，下降13.3%，为调整预算的87.4%，加上地方政府债务还本支出、上解上级支出、调出资金和结转下年等，支出总计180178万元。

与2016年执行数相比，区本级政府性基金预算收入决算数总计增加1205万元，主要是对账后上级补助收入增加1205万元。

支出决算数总计增加1205万元，主要是上解上级支出减少40万元，结转下年增加1245万元。

以上均为决算办理中的正常对账调整。

表2：

2016年区本级基金预算收支决算平衡表

单位：

万元

收入

执行数

决算数

支出

执行数

决算数

总计

178973

180178

总计

178973

180178

一、区本级收入

140098

一、区本级支出

102636

二、转移性收入

27246

28451

二、转移性支出

62721

62681

上级补助收入

7246

8451

上解上级支出

4222

4182

地方政府债券收入

20000

地方政府债务还本支出

调入资金

补助下级支出

7135

上年结转

11629

调出资金

51364

结转下年

13616

14861

（三）国有资本经营预算。

2016年区本级国有资本经营预算收入5576万元，为上级补助收入，加上上年结转，收入总计5586万元。

区本级国有资本经营预算支出10万元，加上结转下年，支出总计5586万元。

与2016年执行数相比，区本级国有资本经营预算收支决算数均与2016年执行数一致。

表3：

2016年区本级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：

万元

收入

执行数

决算数

支出

执行数

决算数

总计

5586

总计

5586

一、区本级收入

一、区本级支出

二、转移性收入

5586

二、转移性支出

5576

上级补助收入

5576

结转下年

5576

上年结转

三、区级政府债务情况

截止2016年底，区级“系统内”债务余额为60.39亿元。

其中：

政府债务（一类债务）52.55亿元、或有债务（三类债务）7.84亿元。

政府债务余额中，政府债券44.38亿元、2014年存量债务15.86亿元。

“系统内”总债务余额控制在市财政局下达和区人大常委会批准的限额内且无逾期债务，政府债务率为85.42%，处于绿色可控的范围。

2016年，我区积极争取市财政政府债券资金25.78亿元（10年期2亿，年利率3.04%；10年期4.98亿，年利率3.12%；7年期2亿，年利率3.19%；7年期3.9亿，年利率2.63%；5年期1亿，年利率2.43%；5年期4.6亿，年利率3.12%；3年期7.3亿，年利率2.64%），用于置换2016年到期的一类债务全部本金23.78亿元和安排新增建设项目融资2亿元，优化了政府债务结构，降低了债务成本，缓解了到期偿债的压力，支持了重点项目的建设。

四、其他需要说明的情况

（一）审计整改情况。

区审计局对2016年度预算执行情况进行了全面的审计，根据《重庆市荣昌区审计局关于荣昌区2016年度财政预算执行和决算（草案）的审计决定》（荣审决【2017】39号）要求，区财政局高度重视审计整改工作，召开专题会议，并组织相关业务科室及相关单位对审计提出的问题进行研究，对提出的5项整改要求，财政局积极办理、逐条进行整改，整改结果已按相关要求，及时报送了区审计局。

（二）转移支付情况：

2016年我区对镇街补助支出60338万元，其中：

一般公共预算支出补助镇街53203万元，基金预算支出补助镇街7135万元。

（三）预算绩效开展情况。

深入推进预算绩效评价工作，制订了《荣昌区预算绩效管理办法（试行）》，重点对区民政局、区农委、区水务局等单位预算项目进行了规范、科学、高效的全过程预算绩效管理评价工作，提高了财政资金使用效率和效益。

（四）社会保险基金决算情况。

我区2016年度社会保险基金由市财政统一编制决算并向社会公开。

2016年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督、支持下，牢牢把握稳中求进、改革创新的工作总基调，统筹做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项工作，负重自强、攻坚克难，保障了基本运转、民生、债务付息及重点支出的需要，促进了全区经济社会事业的平稳发展。

附件：

荣昌区2016年区级财政决算草案

附件

荣昌区2016年区级财政决算草案

2017年8月

1．说明……………………………………………………………10　

1．2016年区级一般公共预算收支决算表………………………12

2．2016年区级一般公共预算支出决算表………………………15

3．2016年区级一般公共预算支出经济分类决算表……………36

4．2016年区本级一般公共预算支出决算表……………………39

5．2016年区级一般公共预算转移性收支决算表………………60

6．2016年区级一般公共预算转移支付支出决算表……………62

7．2016年区级政府性基金预算收支决算表……………………63

8．2016年区级政府性基金预算支出决算表……………………64

9．2016年区级政府性基金预算转移性收支决算表……………66

10．2016年区级政府性基金转移支付支出决算表……………67

11．2016年区级国有资本经营预算收支决算表………………68

12．2016年区级国有资本经营预算支出决算表………………69

13．2016年区级社会保险基金预算收支决算表………………70

14．2016年荣昌区政府债务情况表………………………………71

说明

1．按照《中华人民共和国预算法》和《重庆市预算审查监督条例》要求，2016年决算草案较2015年增加《2016年区级一般公共预算转移性收支决算表》（表3）、《2016年区级一般公共预算转移支付支出决算表》（表4）、《2016年区级政府性基金预算转移性收支决算表》（表7）、《2016年区级政府性基金转移支付支出决算表》（表8），分地区细化了转移支付安排情况。

下一步，待专项整合工作完成后，将按规定分项目公开。

2．2016年区级一般公共预算收支决算表（表一）中，决算数与调整预算数存在一定差异，主要情况及原因如下：

（1）收入决算数比调整预算数多314705万元。

主要是本级收入超收72万元，上级补助增加81833万元，置换债券增加232800万元。

支出决算数比预算调整数多314705万元，均为收入来源增加后，按规定安排相关支出以及补充预算稳定调节基金。

（2）各科目预决算差异的主要原因为上级专项资金增加后，对应增加了相关支出。

3．2016年区级政府性基金预算收支决算表（表六）中，决算数与调整预算数存在一定差异，主要情况及原因如下：

（1）收入决算数比调整预算数多4712万元。

主要是本级收入超收98万元，上级补助收入增加4614万元。

支出决算数比调整预算数多4712万元，主要是按专项收入来源安排相应支出。

（2）各科目决算差异的主要原因为上级补助收入增加后相应增加了相应支出，加大了基金调入公共预算统筹力度。

表1

2016年一般公共预算收支决算表

单位：

万元

收入

年初预算

调整预算

决算数

增长%

支出

年初预算

调整预算

决算数

增长%

总计

455486

513222

827927

总计

455486

513222

827927

区级收入

合计

252196

252268

1.3

区级支出

合计

449910

507930

551078

11.9

一、税收收入

137813

138297

5.5

一、一般公共服务支出

52585

77605

72398

31.3

增值税

15005

22505

23338

80.6

二、外交支出

营业税

24255

16755

12572

-52.8

三、国防支出

629

723

8.9

企业所得税

12690

13044

11.4

四、公共安全支出

23829

24450

15.6

个人所得税

2000

2540

23.6

五、教育支出

97626

121633

18.3

资源税

1100

603

-41.1

六、科学技术支出

2926

3926

5662

31.4

城市维护建设税

6000

6786

24.0

七、文化体育与传媒支出

3035

4600

22.2

房产税

3200

7004

-131.0

八、社会保障和就业支出

70173

64379

13.4

印花税

1500

1514

12.0

九、医疗卫生与计划生育支出

60307

59305

7.2

城镇土地使用税

37600

40232

21.8

十、节能环保支出

7426

13426

28035

8.1

土地增值税

9200

4540

-47.4

十一、城乡社区支出

34787

49787

50406

9.7

耕地占用税

10334

9800

-5.2

十二、农林水支出

47215

52215

64720

-4.4

契税

14929

16324

9.3

十三、交通运输支出

10889

11770

8.4

二、非税收入

114383

113971

-3.5

十四、资源勘探信息等支出

7340

10340

14392

-32.0

专项收入

4200

4730

6.2

十五、商业服务业等支出

2863

3082

17.6

行政事业性收费收入

52096

28180

-51.8

十六、金融支出

453

30.2

罚没收入

2500

2806

38.7

十七、援助其他地区支出

国有资源（资产）有偿使用收入

49387

75515

58.1

十八、国土海洋气象等支出

2878

3257

8.5

其他收入

6200

2740

-49.9

十九、住房保障支出

9321

12321

16873

18.4

二十、粮油物资储备支出

255

466.7

二十一、预备费

8600

二十二、国债还本付息支出

7400

4680

1222.0

二十三、其他支出

-95.8

转移性收入合计

203290

261026

575659

转移性支出合计

5576

5292

243595

一、上级补助收入

162476

244309

5.0

一、上解上级支出

4000

4431

-9.1

两税返还补助

4756

12602

159.4

二、地方政府债券还本支出

237800

所得税基数返还

1458

三、安排预算稳定调节基金

1292

1382

一般性转移支付收入

62924

117062

-1.7

四、增设预算周转金

-18

一般公共预算专款补助

93338

113187

5.7

五、净结余

1576

二、财政部代理发行地方政府债券收入

5000

237800

三、调入资金

51364

四、调入预算稳定调节基金

1712

五、上年结余

合计

40814

40474

-10.8

年终结余

合计

33254

-17.8

上年结转

39238

40474

本年结转

33254

净结余

1576

净结余

表2

2016年一般公共预算支出决算表

单位：

万元

支出

决算数

一般公共预算支出合计

551,078

一般公共服务支出

72,398

人大事务

1,849

行政运行

968

一般行政管理事务

176

人大会议

355

人大监督

142

人大代表履职能力提升

代表工作

141

政协事务

1081

行政运行

444

一般行政管理事务

304

政协会议

委员视察

参政议政

186

事业运行

其他政协事务支出

政府办公厅（室）及相关机构事务

13973

行政运行

9409

一般行政管理事务

1144

机关服务

1668

政务公开审批

1036

法制建设

信访事务

134

事业运行

185

其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出

298

发展与改革事务

797

行政运行

300

一般行政管理事务

战略规划与实施

168

物价管理

103

事业运行

110

其他发展与改革事务支出

统计信息事务

625

行政运行

207

专项统计业务

专项普查活动

158

统计抽样调查

137

事业运行

其他统计信息事务支出

财政事务

3045

行政运行

1840

一般行政管理事务

208

预算改革业务

财政国库业务

281

财政监察

信息化建设

财政委托业务支出

事业运行

148

其他财政事务支出

329

税收事务

902

行政运行

144

其他税收事务支出

788

审计事务

646

行政运行

366

一般行政管理事务

审计业务

229

审计管理

信息化建设

人力资源事务

206

行政运行

113

一般行政管理事务

军队转业干部安置

其他人力资源事务支出

纪检监察事务

1194

行政运行

775

一般行政管理事务

大案要案查处

170

事业运行

其他纪检监察事务支出

184

商贸事务

13801

行政运行

442

招商引资

11258

事业运行

其他商贸事务支出

2069

知识产权事务

475

一般行政管理事务

475

工商行政管理事务

工商行政管理专项

质量技术监督与检验检疫事务

质量技术监督行政执法及业务管理

其他质量技术监督与检验检疫事务支出

民族事务

其他民族事务支出

宗教事务

行政运行

宗教工作专项

港澳台侨事务

华侨事务

档案事务

160

行政运行

一般行政管理事务

档案馆

民主党派及工商联事务

234

行政运行

事业运行

其他民主党派及工商联事务支出

128

群众团体事务

1079

行政运行

一般行政管理事务

423

事业运行

164

其他群众团体事务支出

457

党委办公厅（室）及相关机构事务

2998

行政运行

2211

专项业务

605

事业运行

其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出

155

组织事务

1020

行政运行

564

一般行政管理事务

207

事业运行

其他组织事务支出

217

宣传事务

1409

行政运行

618

一般行政管理事务

事业运行

其他宣传事务支出

661

统战事务

757

行政运行

470

事业运行

其他统战事务支出

262

其他共产党事务支出（款）

923

行政运行

330

一般行政管理事务

295

事业运行

113

其他共产党事务支出（项）

185

其他一般公共服务支出（款）

25075

其他一般公共服务支出（项）

25075

国防支出

723

国防动员

723

人民防空

298

预备役部队

172

民兵

253

公共安全支出

24450

武装警察

1275

内卫

消防

1233

公安

15985

行政运行

8567

一般行政管理事务

治安管理

2486

国内安全保卫

440

刑事侦查

550

经济犯罪侦查

100

行动技术管理

110

防范和处理邪教犯罪

禁毒管理

212

道路交通管理

1837

网络侦控管理

居民身份证管理

网络运行及维护

拘押收教场所管理

339

警犬繁育及训养

信息化建设

860

其他公安支出

278

检察

1599

行政运行

859

一般行政管理事务

102

查办和预防职务犯罪

282

公诉和审判监督

116

侦查监督

执行监督

控告申诉

“两房”建设

其他检察支出

110

法院

3682

行政运行

1484

案件审判

913

案件执行

214

“两庭”建设

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