项目资金申请报告.docx
《项目资金申请报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《项目资金申请报告.docx（35页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
项目资金申请报告
项目资金申请报告
一、项目概况
1.1项目概况
1.1.1项目名称
有限公司蜜柚保鲜库建设项目
1.1.2项目业主
有限公司
1.1.3项目执行机构
有限公司
1.1.4建设地点
福建省漳州市
1.1.5建设规模
建设年贮藏保鲜能力1万吨的蜜柚保鲜气调库。
1.1.6建设内容
建设厂房及购置制冷系统、自动控制系统、果汁加工设备等设备。
1.1.7项目总投资
项目总投资元。
1.1.8资金来源
⑴申请以色列政府贷款：
万美元（折合人民币约万元）。
⑵企业自筹资金：
万元。
1.1.9建设期限
项目建设期限拟定为24个月
二、国外贷款来源及条件
2.1国外贷款来源及条件
2.1.1贷款国别：
以色列
2.1.2还款期：
15年
2.1.3宽限期：
2年宽限期
2.1.4利率：
浮动利率
2.1.5承诺费：
无
三、项目对外工作进展情况
3．1项目对外工作进展情况
3．1．1公开招标情况
招标文件准备阶段尚未选定国外供货商
3.1.2中标公司
中国国际招标公司
3.1.3草签合同情况
合同正在商议草签中
四、贷款使用范围
4.1贷款使用范围
建设厂房及购置制冷系统、自动控制系统、果汁加工设备等设备。
五、设备和材料采购清单及采购方式
5.1主要设备清单
根据项目的建设规模和工艺技术方案拟定项目的设备方案。
项目拟购置以下设备，设备清单详见表5-1。
设备清单表
表5－1
注：
以下按照1USD=6.38RMB计算单位：
元
序号
设备名称
单位
数量
单价（人民币）
人民币合计
产地
一
气调库
23,945,000
（一）
制冷系统
9，022，548
1.1.1
制冷机组
套
4
1,542,720
6,170,880
第三国采购
1.1.2
冷却水及冲霜水系统
套
2
247,780
495,560
第三国采购
1.1.3
控制系统
套
2
448,500
897,000
第三国采购
1.1.4
加湿系统
套
2
358,650
717,300
第三国采购
1.1.5
安装辅料
套
2
370,904
741,808
第三国采购
（二）
库体
11,662,130
1.2.1
地坪
1
745,625
745,625
第三国采购
1.2.2
库体
座
1
5,743,913
5,743,913
第三国采购
1.2.3
库门
樘
22+1
474,440
474,440
第三国采购
1.2.4
库体结构
套
1
3,744,404
3,744,404
第三国采购
1.2.5
气密件及库体辅材
套
1
953,748
953,748
第三国采购
单价（美元）
产地
（三）
气调系统
3,260,322
1.3.1
脱氧机
台
2
75,470
963,000
以色列
1.3.2
二氧化碳脱除机
台
4
28,862
736,560
以色列
1.3.3
全自动气体分析仪
台
1
57,992
369,990
以色列
1.3.4
乙烯脱除机
台
4
28,397
724,680
以色列
1.3.5
全自动分配站
套
22
2,390
335,412
以色列
1.3.6
干式安全阀
个
22
198
39,204
以色列
1.3.7
呼吸平衡袋
个
44
231
91,476
以色列
二
加工设备
21,735,000
序号
设备名称
单位
数量
单价（美元）
产地
2.1
单通道冲瓶机
台
1
347,445
2,216,700
以色列
2．2
热灌灌装机
台
1
684,028
4,364,100
以色列
2.3
果肉灌装机
台
1
663,433
4,232,700
以色列
2.4
电控系统
套
1
8,464
54,000
以色列
2.5
自动连续隧道
条
1
785,923
5,014,190
以色列
2.6
PET瓶套标机
台
1
328,627
2,096,640
以色列
2.7
自动码垛机
台
1
507,315
3,236,670
以色列
2.8
卧螺式离心机
台
1
81,505
520,000
以色列
三
配套设备
1,208,000
序号
设备名称
单位
数量
单价（美元）
产地
3．1
运输车
辆
2
88,871
1,134,000
第三国采购
3.2
分选线
条
1
50,000
第三国采购
3.3
叉车
台
1
24,000
第三国采购
合计
46,888,000
5.2采购方式
招标采购方式
六、经济分析和财务评价结论
6．１经济分析和财务评价结论
项目建成后投入运营，预计年可增加销售收入5500万元，税后增加经营利润1322.84万元，增加上缴所得税440.95万元。
项目财务内部收益率高于基准的收益率，项目财务净现值大于零，项目税后投资回收期8.11年（含2年建设期）；项目税后投资收益率12.62%，利息备付率大于2，偿债备付率大于1，说明偿债风险较低。
因此，该项目从财务效益上看是可行的。
6.1.2主要经济指标
主要经济指标表
表6-1
序号
项目
单位
数值
备注
1
项目总投资
万元
10077.41
1.1
建设投资（含建设期利息）
万元
8203.82
1.2
流动资金
万元
1873.59
2
总建筑面积
平方米
10000
3
建设规模
吨
10000
年保鲜蜜柚
4
增量销售收入
万元
5500
正常年
5
增量总成本费用
万元
3706.94
正常年
6
增量利润总额
万元
1763.79
正常年
7
增量税后利润
万元
1322.84
8
增量投资财务内部收益率
8.1
所得税前
%
16.41
8.2
所得税后
%
12.62
9
增量投资财务净现值
9.1
所得税前
万元
3010.82
ic=10%
9.2
所得税后
万元
1172.76
ic=10%
10
增量投资回收期
10.1
所得税前
年
7.18
（含建设期2年）
10.2
所得税后
年
8.11
（含建设期2年）
11
增量总投资利润率
%
17.5
12
利息备付率
大于2
13
偿债备付率
大于1
6.1.3投资估算编制范围
根据建设内容，项目投资估算范围为土建工程费用，设备购置及安装工程费用，公用配套设施费用和工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息、流动资金等。
6.1.4建设投资估算编制依据
1、《福建省建筑工程消耗量定额》（FJYD-101-2005）及《福建省建筑工程综合单价表（2005年）》、《福建省建筑装饰装修工程消耗量定额》（FJYD-201-2005）及《福建省建筑装饰装修工程综合单价表（2005年）》、《全国统一安装工程预算定额福建省综合单价表》（2002年版）、《福建省建筑安装工程费用定额》（2003年版）。
2、福建省建设厅“关于调整《福建省建筑安装工程费用定额》（2003版）利润率的通知”（闽建筑[2005]15号）,福建省建设厅“关于调整《福建省建筑安装工程费用定额》（2003版）建筑工程企业管理费率的通知”（闽建筑[2005]25号）。
3、人工预算单价：
《福建省建设厅关于调整建设工程人工预算单价的通知》（闽建筑[2007]15号文）。
4、材料预算单价：
《福建工程造价信息》2008年第12期的材料综合价。
5、设备购置单价参考经销商询价确定。
6、平和县同类工程的单位造价。
7、本报告提供的设计工程量。
8、建设单位管理费按照财政部财建[2002]394号计取。
9、前期工作费用按国家计委计价格[1999]1283号文规定计取。
10、工程勘察设计费按国家计委、建设部计价格[2002]10号文规定。
11、工程监理费按照福建省物价局闽价房[2007]670号规定计取。
12、环境影响咨询费按国家计委计价格[2002]125号文规定计算。
13、招标代理服务费按照国家计委计价格[2002]1980号计取。
14、工程质量监督费按照福建省物价局闽价[2004]房412号计取。
15、基本预备费费率取8%。
16、建设期贷款年利率为2.5%（以色列政府贷款利息率）。
6.1.5投资估算说明：
（1）气调保鲜库单位面积综合造价按2500元/平方米估算；
（2）前处理生产车间单位面积造价按800元/平方米估算；
（3）征地费用：
每亩按7.5万元计；
（4）建设单位管理费按工程费用的2%计；
（5）勘察设计费中勘察费按5元/平方米建筑物，设计费按10元/平方米建筑物；
（6）工程监理费按工程费用的1.6%计算；
（7）工程保险费按工程费用的3‰计算；
（8）建设单位临时设施费按建筑工程费的0.6%计；
（9）预备费用按工程费用和其他费用之和的5%计；
6.1.6流动资金估算
流动资金根据《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》规定采用详细估算法进行估算（见附表1），项目投入运营增加流动资金1727.45万元。
6.1.7项目总投资估算
项目总投资为10077.41万元，其中建筑工程费1983.46万元、安装工程费234.44万元、设备购置费4688.8万元、工程建设其他费用232.15万元、预备费964.97万元、建设期贷款利息100.00万元，流动资金为1873.59万元。
项目投资估算详见表6-2。
投资估算表
表6－2
序号
项目
估算值（万元）
合计
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
一
工程费用
1983.46
4688.8
234.44
0
6906.7
1
地上建筑
1820
0
0
0
1820
1.1
气调保鲜库
1500
1500
1.2
前处理生产车间及包装车间
320
320
2
给排水及污水处理工程
22.16
22.16
3
电力工程
136.3
136.3
4
总图工程
5
5
5
设备购置及安装费
4688.8
234.44
4923.24
二
其他费用
0
0
0
232.15
232.15
1
土地征用费
122.90
122.90
3
建设单位管理费
39.67
39.67
4
勘察设计费
15
15
5
工程监理费
31.74
31.74
6
工程保险费
5.95
5.95
7
建设单位临时设施费
11.90
11.90
8
办公及生活家具购置费
2.00
2.00
9
生产职工培训费
3.00
3.00
三
预备费用
964.97
964.97
四
建设期利息
100.00
100.00
五
流动资金
1873.59
1873.59
合计
10077.41
6.1.8资金使用计划
根据项目实施进度，安排资金使用计划见下表6-3。
投资使用计划与资金筹措表
表:
6-3
单位：
万元
序号
项目
1
2
3
合计
1
总投资
3300.00
4903.82
1873.59
10077.41
1.1
建设投资（不含建设期利息）
3275.00
4828.82
8103.82
1.2
建设期利息
25.00
75.00
100.00
1.3
流动资金
1873.59
1873.59
2
资金筹措
3300.00
4903.82
1873.59
10077.41
2.1
企业自筹
800.00
2403.82
1873.59
5077.41
2.2
建设投资贷款
2500.00
2500.00
5000.00
银行贷款
2500.00
2500.00
0.00
5000.00
6.2.1财务效益分析
6.2.2财务评价依据
《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》（国家发改委发改投资[2006]1325号文）等现行有关规定。
6.2.3财务评价基础数据
1、产品方案：
年产蜜柚保鲜品10000吨。
2、计算期：
项目建设期2年，第3年投入生产并达到设计能力的50％,第4年达到设计能力的70％。
第5年达到设计能力的100％，生产期取10年,计算期为12年。
3、主要参数：
项目财务基准收益率取10%。
6.2.4增量营业收入和营业税金及附加估算
项目建设年增加营业收入主要为蜜柚保鲜品销售收入等构成。
蜜柚保鲜品平均价5.5元/公斤（不含税）。
正常年份营业收入可增加5500万元（不含税）。
增值税税率为13%、城市维护建设税税率5%，教育费附加费费率4%。
正常年份增值税增加330.77万元，正常年附加税增加29.77万元。
增量营业收入和营业税金及附加估算见附表2。
6.2.5增量成本费用估算
1、项目投入运营成本费用增加量估算说明：
⑴增量外购原辅材料的估算：
鲜蜜柚平均收购价格2.5元/公斤（不含税，下同），清洗剂平均每吨产品耗费14.8元，保鲜剂（气）平均每吨产品耗费80元，其他辅助材料及包装物155万元/年（不含税）。
项目投入运营正常年需增加原辅材料费2749.8万元。
⑵增量水电费估算：
电费价格0.65元/千瓦时（不含税，下同），水费价格1.7元/吨。
⑶增量工资福利费估算：
管理人员年平均工资2万元/人，季节工按计件工资测算。
⑷增量修理费的估算：
修理费按固定资产原值的1%计取。
⑸固定资产折旧增加量估算：
按平均年限法计算折旧；房屋及建筑物折旧年限为20年，机器设备折旧年限为10年；固定资产的预计残值率为固定资产原值的5%。
⑹增量摊销费估算：
土地费用按50年平均摊销，技术转让费按10年平均摊销，职工培训费按5年平均摊销。
⑺其它费用增加量估算：
其他制造费用按需增加工资总额60%计取，其他销售费用按营业收入增加额的2%计取，其他管理费用分别按需增加的工资总额的50%计取。
2、项目增量总成本费用估算
项目增量总成本3706.44万元、增量经营成本3189.39万元。
增量成本费用估算见附表3。
6.2.6增量利润总额及分配
所得税按利润总额增加量的25%计取，盈余公积金按税后利润增加额的10%计取。
增量利润总1763.79万元，税后增量利润1322.84万元。
增量利润及利润分配估算见附表4。
6.2.7财务盈利能力分析
1、项目投资增量现金流量表，见附表5。
根据该表计算以下财务评价指标：
项目所得税前项目增量财务内部收益率（△FIRR）为16.41%，财务净现值（Ic=10%）3010.82万元，所得税后增量财务内部收益率（△FIRR）为12.62%，财务净现值（Ic=10%）1172.76万元。
增量财务内部收益率均大于基准收益率，增量财务净现值均大于零，该项目在财务上是可以考虑接受的。
所得税前投资回收期7.18年（含建设期），所得税后投资回收期8.11年（含建设期），均小于业主期望投资回收期，这表明项目投资能按期收回。
2、根据增量利润与分配利润表（附表4）等计算以下指标:
正常年税前增量利润
税前增量投资利润率=×100%
总投资
1763.79
=×100%
10077.41
=17.5%
正常年税后增量利润
税后增量投资利润率=×100%
总投资
1322.84
=×100%
10077.41
=13.1%
从计算结果可知，项目具有较强的的盈利能力。
6.2.8不确定性分析
①盈亏平衡分析
生产能力利用率（BEP）
=年增量固定成本/（年增量销售收入－年增量可变成本－年增量销售税金及附加）×100%
=855.94/（5500－2850.5－360.54）×100%
=37.4%
通过盈亏平衡计算可知该项目的盈亏平衡点为设计生产能力的37.4%，即年增加销售收入为2057万元时，项目能够保持盈亏平衡。
由此可见，该项目有一定的抗风险能力。
②敏感性分析
该项目作了所得税后项目投资增量财务内部收益率的敏感性分析。
基本方案增量财务内部收益率为12.62%。
考虑项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对建设投资、经营成本、营业收入作了提高10%和降低10%的单因素对内部收益率的敏感性分析。
敏感性分析见表6-4。
敏感性分析表
表6-4
变动因素
变动幅度
全部投资（所得税后）
增量财务内部收益率
增量财务净现值（万元）
基本方案
12.62%
1172.76
建设投资
-10%
14.46%
1896.56
10%
11.00%
475.96
经营成本
-10%
15.64%
2607.41
10%
9.40%
-261.89
营业收入
-10%
6.92%
-1300.92
10%
17.73%
3646.44
由表12-1作敏感性分析图，见下图：
敏感性分析图
由敏感性分析图可看出，经营成本和营业收入单因素变动的敏感性较高，营业收入变动的敏感程度最高。
营业收入主要由产品销售价格和销售量所决定。
因此，建议业主单位加强销售管理，制定科学的营销方法和合理的销售价格。
此外也应加强经营成本的核算，尽量减少浪费。
6.2.9偿债能力分析
本项目采用等额还本方式偿还贷款，借款偿还期（含建设期）为10年，可满足贷款机构要求。
根据借款还本付息估算表（见下表12-2）计算利息备付率（ICR）大于2，偿债备付率（DSCR）大于1，说明偿债风险较低。
借款还本付息估算表
表:
6-5
单位:
万元
序号
项目
利率（%）
合计
计算期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
借款及还本付息
1.1
年初借款余额
2500
5000.00
4375.00
3750.00
3125.00
2500.00
1875.00
1250.00
625.00
1.1.1
本金
2500
1.1.2
建设期利息
25.00
75.00
1.2
本年借款
5000
2500
2500
1.3
本年应计利息
2
25.00
75.00
100.00
87.50
75.00
62.50
50.00
37.50
25.00
12.50
计入建设期利息
100
25.00
75.00
0.00
0.00
0.00
0.00
计入生产期利息
325
0
100.00
87.50
75.00
62.50
50.00
37.50
25.00
12.50
1.4
本年还本
2500
0
625.00
625.00
625.00
625.00
625.00
625.00
625.00
625.00
1.5
本年付息
425
25
75
100.00
87.50
75.00
62.50
50.00
37.50
25.00
12.50
1.6
年末借款余额
2500
5000
4375.00
3750.00
3125.00
2500.00
1875.00
1250.00
625.00
0.00
2
偿还借款本金的资金来源
2.1
利润
0
383.12
750.68
1265.84
1275.22
1284.59
1294.72
1304.09
1313.47
2.2
折旧
0
514.60
514.60
514.60
514.60
514.60
514.60
514.60
514.60
2.3
摊销
0
3.46
3.46
3.46
3.46
2.46
2.46
2.46
2.46
2.4
其它资金
0
合计
0
901.17
1268.74
1783.90
1793.27
1801.65
1811.77
1821.15
1830.52
3
偿还能力分析指标
3.1
利息备付率
4.83
9.58
17.88
21.40
26.69
35.53
53.16
106.08
3.2
偿债备付率
1.24
1.78
2.55
2.61
2.67
2.73
2.80
2.87
6.2.10财务评价结论
该项目增量财务内部收益率高于基准的收益率，项目增量财务净现值大于零，项目税后投资回收期8.11年（含2年建设期）；项目增量总投资利润率17.
升级会员 