理财规划师基础知识经典复习题集.docx

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理财规划师基础知识经典复习题集

一、单项选择题（共300道题，每小题1分。

请从四个备选答案中选择1个正确答案，将正确答案前的字母填到题目的括号内，多选、漏选或误选均不得分）

1、当商品和劳务的货币价格总水平出现持续下降时，经济生活就出现了（　）。

（A）通货紧缩（B）通货膨胀（C）价格紧缩（D）价格下跌

2、假定利率和收入均能自动调整，则利率和收入的组合点出现在IS曲线右上方，LM曲线左上方的区域时，有可能（　）。

（A）利率不变，收入增加

（B）利率上升，收入不为

（C）利率不变，收入减少

（D）利率下降，收入不变

3、一般情况下，我们将价格增长保持在（　）以内的称为温和的通货膨胀。

（A）3%（B）5%（C）8%（D）10%

4、劳动量增加，可以促使社会总供给曲线向（　）移动。

（A）左　（B）右　（C）上　（D）下

5、远期外汇交易的交割的期权交易称为（　）。

（A）3个月（B）6个月（C）30天（D）60天

6、交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为（　）。

（A）美式期权　（B）英式期权　（C）定期期权（D）欧式期权

7、不属于中国人民银行职能的是（　）。

（A）向商业银行发发放贷款

（B）发行货币

（C）组织全国资金清算

（D）监管商业银行

8、下面有关币值的说法正确的是（　）。

（A）货币购买力与物价水平呈正相关关系

（B）货币购买力

（C）货币的对外价值主要看本国的利率水平

（D）货币对外价值的基础是货币对内价值

9、下面哪项业务不属于衍生型外汇交易业务（　）。

（A）外汇期权交易

（B）外汇期权交易

（C）场内期权交易

（D）择期交易

10、下面关于计息的各种说法正确的是（　）。

（A）定期存款在原定存期内如遇利率调整，按存单开户日所定利率计付利息，分段计算

（B）活期储蓄存款遇到利率调整，分段计息

（C）活期储蓄存款遇到利率调整，以储蓄日当天利率牌价计息

（D）定期存款和活期存款遇到利率调整都不分段计息

11、中央银行进行公开市场操作时，效应最强烈的是（　）。

（A）影响所买卖有价证券的价格和收益率

（B）影响公众对一般有价证券的价格和收益的预期

（C）影响企业投资成本

（D）影响商业银行的储备金

12、汇率变动对于国内经济的影响首先是从（　）开始。

（A）物价水平

（B）国内总供给

（C）国内总需求

（D）就业水平

13、持有现金货币最主要的决定因素是（　）。

（A）现金的交易需求　（B）现金的预防性需求

（C）投机性需求　　（D）储蓄的需求

14、在我国，法定利率的公布和实施由（　）负责。

（A）货币政策委员会　（B）国务院　（C）银行业监督管理委员会　（D）储蓄的需求

15、假设银行存款准备金率为10%。

某银行收到10，000元现钞存款，则最终可产生的派生存款额为（　）。

（A）80，000元　（B）90，000元　（C）100，000元（D）10，000元

16、中央银行基准利率不包括（　）。

（A）同业拆借利率（B）存款准备金率（C）再货款利率（D）再贴现利率

17、某优先股，每股股利为6元，票面价值为100元，若市场利率为7%，其价格为（　）。

（A）85.71　（B）90.24　（C）96.51　（D）100

18、某零息债券期限为5年，票面价值为100元，其价格为60元，则久期为（　）。

（A）5.5（B）5（C）4.5（D）3.2

19、某零息债券期限为5年，票面价值为100元。

其价格为60元，若市场利率下降1%，其价格变化为（　　）。

（A）4.5%　（B）-2.5%（C）-3.2%（D）-3.9%

20、某零息债券期限为10年，票面价值为100元，其价格为50元，则久期为（　）。

（A）8.0（B）9.0（C）10.0（D）11.0

21、某人每年年末投资1万元，假定投资回报率为12%，30年后该投资价值将达（　）。

（A）240万元（B）220万元（C）150万元（D）230万元

22、某买入权证行权价格为12元，期限为1年，股票当前价格为15元，权证价格为4元，若股票1年后上涨10%，投资权证的收益率为（　）。

（A）17.5%（B）15%（C）10%（D）12.5%

23、贴现发行的零息债券一般（　）债券的面值。

（A）低于（B）高于（C）等于（D）无法判断

24、从债券的发行形式来看，我国的债券可以分为无记名（实物）国债、记账式国债和（　）。

（A）收益债券（B）普通国债（C）记名式国债（D）凭证式国债

25、我国市场的证券投资基金均为（　）。

（A）公司型基金（B）契约型基金（C）开放式基金（D）凭证式国债

26、兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为（　）。

（A）收入型基金（B）稳定增长型基金（C）平衡型基金（D）稳健型基金

27、久期受三个主要因素的影响，包括到期时间、息票利率和（　）。

（A）银行利率（B）预期收益率（C）到期收益率（D）当前收效率

28、ShArpe指数越小的基金，其（　）。

（A）实际业绩越好（B）实际业绩越差（C）风险越大（D）风险越小

29、股票投资分析方法可分为基本面分析、效率市场分析和（　）。

（A）技术分析（B）时间序列分析（C）理论分析（D）波浪分析

30、信托的成立必须具备信托目的、（　）、信托行为四个基本要素。

（A）信托合同（B）信托资金（C）信托标的物（D）信托管理人

31、只要具备权利能力，即可成为（　）。

（A）信托人（B）受益人（C）受托人（D）委托人

32、受托人以（　）为目的管理信托财产。

（A）受托人最大利益（B）委托人最大利益（C）受益人最大利益（D）不特定利益

33、债券的利率风险通常包括再投资风险和（　）。

（A）提前偿还风险（B）通货膨胀风险（C）流动性风险（D）价格风险

34、目前我国证券市场上的权证分为认购权证和（　　）。

（A）欧式权证（B）认沽权证（C）美式权证（D）认售权证

35、按保险标的分类，保险可分为（　）。

（A）人身保险和财产保险

（B）商业保险和社会保障

（C）原保险和再保险

（D）复合保险和重复保险

36、责任保险通常不包括（　）。

（A）公众责任险（B）产品责任险（C）雇主责任险　（D）运输责任险

37、无论保险人在保险期内死亡或保险期满时生存，都能获得保险人保险金给付的是（　）。

（A）定期寿险（B）两全保险（C）万能寿险（D）年金保险

38、保险合同的当事人包括投保人和（　）。

（A）保险人（B）被保险人（C）受益人（D）保单持有人

39、保险合同采用特定形式订立，强调协议的格式，因而是一种（　）。

（A）有名合同（B）要式合同（C）射幸合同（D）附和合同

40、保险最大诚信原则的基本内容包括保证、告知和（　）。

（A）承诺　（B）声明（C）证明（D）弃权

41、保险的基本职能包括经济给付职能和（　）。

（A）补偿损失职能

（B）基金积累职能

（C）风险监督职能

（D）社会管理职能

42、下列险种中，不属于社会保险的是（　）。

（A）失业保险　（B）基本医疗保险（C）医疗责任保险（D）工伤保险

43、按照规定，我国基本养老保险个人缴费占本人缴费工资的比例应达到（　）。

（A）4%　（B）8%　（C）11%　（D）20%

44、社会风险中通常被强调的是经济风险、政治风险和（　）。

（A）系统风险（B）法律风险（C）文化风险（D）组织风险

45、根据规定，我国失业保险费用的筹集，职工本人的缴费比例是本人工资的（　）。

（A）1%　（B）2%　（C）3%　（D）4%

46、人们可以通过保险规划改变风险发生的频率和（　）。

（A）时间　（B）地点　（C）性质　（D）损失程度

47、风险识别的关键是（　）。

（A）衡量风险（B）风险概率（C）风险感知（D）分析风险

48、可负担首付款与可负担房贷之和反映的指标是（　）。

（A）可负担总支出　（B）预期总支出　（C）可负担房屋总价（D）折现总房价

49、就购房和租房问题进行决策时，常用的方法是年成本法和（　　）。

（A）净现值法（B）重置成本法（C）市场交易法（D）历史成本法

50、房屋月供款加上其他10个月以上贷款的月供款总额占借款人税前月总收入的比例，一般不应超过（　）。

（A）23-28%　（B）20-35%　（C）25-30%　（D）33-38%

51、下列应税项目中，不能按次计算征收个人所得税的是（　）。

（A）股息红利所得（B）稿酬所得（C）工薪所得（D）财产租赁所得

52、某演员一次获得表演收入26，000元，其缴纳劳务报酬所得税时不正确的做法有（　）。

（A）应纳税额4，160元　（B）应纳税额4，240元

（C）适用加成征收的方法　（D）由演出单位代扣代缴个人所得税

53、个体工商户经营所得适用的个人所得税税率是（　）。

（A）5%-45%九级超额累进税率

（B）5%-35%五级超额累进税率

（C）5%-45%九级全额累进税率

（D）5%-35%五级全额累进税率

54、以下个人资产中，属于升值性资产的是（　）。

（A）电视　（B）游艇　（C）收藏品　（D）汽车

55、某人税后月收入为10000元，月支出为6000元，问月结余比率为（　）。

（A）0.6　（B）0.4　（C）0.67　（D）1.5

56、一般来说，较为适宜的客户清偿比率应保持在（　）。

（A）0.4-0.6　（B）0.1-0.3　（C）0.3-0.5　（D）0.5-0.7

57、个人独资企业的最低出资额度为（　）。

（A）30万元　（B）20万元　（C）3万元　（D）无规定

58、以下关于股份有限公司的描述中正确的是（　）。

（A）注册资本最低限额为5，000万元

（B）属于典型的“资合”公司

（C）可以用劳务作为出资

（D）无须经过有权政府部门的批准

59、以下属于股东大会职权的是（　）。

（A）修改公司章程

（B）选聘高管人员、

（C）主持公司日常经营管理

（D）制定公司基本管理制度

60、根据我国《民法通则》的规定，最长诉讼时效的期限为（　）。

（A）二年　（B）十年　（C）二十年　（D）三十年

61、在财物安全的模式下，收入曲线应该在支出曲线的（）。

（A）上方（B）下方（C）左方（D）右方

62、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。

对于小周这样的青年家庭来讲，期进行投资的核心策略应为（）。

（A）进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目

（B）防守为主，基本不考虑高风险项目

（C）保守理财，安全是最重要的

（D）中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票基金

63、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（）的目标更倾向于实现客户财产增值。

（A）消费支出规划（B）税收筹划（C）投资规划（D）财产分配与传承规划

64、一般认为，理财规划起源于（）

（A）英国证券业（B）英国银行业（C）美国保险业（D）美国信托业

65、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是（）

（A）正的（B）负的C正负相间的D固定的

资料：

根据（A）BC上市公司的简要财务表，完成第66~70题（所有计算均采用末数，计算过程保留四位小数）

资产负债表

编制单位：

ABC公司2006年12月31日单位：

千元

资产

金额（期末）

负债及所有者权益

金额（期末）

流动资产：

流动负债：

贷币资金

2000

应付帐款

2000

应收帐款

3500

应付票据

2000

存贷

15000

应付工资

5000

流动资产合计

20500

流动负债合计

9000

固定资产净值

50000

长期负债

12000

其他长期资产

5000

股本（500万股，每股面值1元）

5000

资本公积

40000

未分配利润

9500

资产合计

75500

负债及所有者权益合计

75500

利润表

编制单位：

ABC公司2006年度单位：

千元

项目

金额

主营业务收入

8000

主营业务成本

5250

主营业务利润

2750

管理费用

700

财务费用（全部为利息支出）

300

利润总额

1750

所得税

500

净利润

1250

66、如果ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（）

（A）3（B）8（C）16（D）32

67、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的股利支付率为（）

（A）2.5（B）28.57%（C）32%（D）40%

68、ABC公司的应收账款周转率是（）。

（A）0.79（B）0.91（C）2.29（D）1.70

69、ABC公司的销售毛利率是（）。

（A）65.63%（B）52.38%（C）34.38%（D）15.63%

70、ABC公司的流动比率是（）。

（A）2.28（B）0.61（C）1.67（D）1.56

71、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（）.

（A）贸易资金流动（B）报纸性资本流动

（C）银行资金流动（D）投机性资本流动

72、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：

30%~50%，定息资产：

50%~70%。

则该客户按投资偏好分类应属于（）。

（A）轻度保守型（B）中立型（C）轻度进取型（D）进取型

73、理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做的不对或理解有误的一项是（）。

（A）理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例

（B）理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析

（C）理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况

（D）理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正在并不重要

74、有关客户净资产的错误说法是（）

（A）净资产一般应为正值

（B）净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户就越尽量增加净资产

（C）理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构

（D）取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一

75、即付比率的意义在于（）

（A）了解客户家庭资产负债情况

（B）考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力

（C）考察客户综合偿还能力的高低

（D）考察客户通过投资提高净资产规模的能力

76、G（D）P的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义G（D）P和实际G（D）P。

名义G（D）P是用生产物品和劳务的（）价格计算的全部最终产品的价值。

而实际G（D）P是用（）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。

（A）前一年，当年（B）当年，前某一年

（C）前某一年，当年（D）当年，前一年

77、（）是用来衡量生产成本变化的植树，他的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。

（A）G（D）P这算数（B）实际购买力指数

（C）消费者价格指数D生产者价格指数

78、总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量。

总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间（）的关系

（A）正关系（B）恒定（C）负关系D不确定

79、（）是指一切生产要素（包括劳动）都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。

（A）充分就业（B）结构性失业（C）周期性失业D摩擦性失业

80、（）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。

这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。

（A）现行指标（B）同步指标（C）滞后指标（D）固定指标

81、（）不属于M3的构成部分。

（A）现金活期存款银行承兑汇款公司债券

82、（）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。

（A）原始存款（B）派生存款（C）信用存款（D）现金存款

83、根据费雪方程式，架假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（）

（A）0.48%（B）0.50%（C）0.99%（D）1.48%

84、（）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。

（A）需要拉动型通货膨胀（B）输入型通货膨胀

（C）成本推动型通货膨胀（D）结构型通货膨胀

85、谋只股票今天上涨的概率是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（）

（A）26%（B）34%（C）60%（D）66%

86、设A与（B）互相独立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4,则P（A×B）=（）

（A）1/12（B）1/4（C）1/3（D）7/12

87、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：

11.50元，11.28元，11.75元。

那么该股票这三天样本差微（）

（A）0.24（B）0.23（C）0.11（D）0.06

88、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，则这5只股票价格的众数为（）

（A）3.2元（B）5.5元（C）5.6元（D）6元

89、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1，200元，则投资该股票的回报率为（）

（A）23.3%（B）28.0%（C）8.0%（D）20.0%

90、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率20%，则该国的货币存量为（）

（A）32.18亿（B）34.50亿（C）34.68亿（D）35.12亿

91、（）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。

（A）净价交易（B）竞价交易（C）全价交易（D）现价交易

92、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（）划分却只有过手证券、资产支持和转付债券三种。

（A）资产类型（B）转化类型（C）基本类型（D）资产组合

93、（）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。

（A）贷款信托（B）证券投资信托

（C）股权投资信托D权益投资信托

94、（）不是被动管理基金的理念。

（A）市场是有效的（B）证券价格反映了所有信息

（C）基金管理人应当提取较低管理费用D证券市场中存在定价错误的证券

95、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（）原则的基本内容。

（A）最大诚信（B）近因（C）可保利益（D）损失补偿

96、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（）不属于投保人应当履行的义务。

（A）及时缴纳保健费

（B）依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用

（C）维护保险标的处于安全状态

（D）发生保险事故及时通知

97、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（）

（A）风险因素（B）风险事件（C）风险载体（D）风险损失

98、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为（）

（A）1600元（B）2000元（C）3200元（D）4000元

99、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（）

（A）以一个月内取得的收入为一次纳税

（B）以连续取得的收入加总起来为一次纳税

（C）以每次取得劳务报酬收入为一次纳税

（D）如超过20，000元，适用税率要加成

100、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税亩，个体工资商业的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。

其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（）的累进税率。

（A）3级和5级（B）5级和3级

（C）9级和5级（D）5级和9级

101、张某2006年某月的工资总额为5，000元，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（）

（A）358元（B）525元（C）485元（D）675元

102、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（）税目缴纳所得税。

（A）稿酬所得（B）劳务报酬所得

（C）其他收入所得（D）偶然所得

103、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（）的税率征收营业税。

（A）3%（B）4%（C）5%（D）10%

104、居民甲和居民乙交换住房。

经评估，两套住房的价值为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（）

（A）0（B）12，000元（C）24，000元（D）6，000元

105、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3，600元。

该作家就稿酬收入需要纳税个人所得税（）

（A）1，209.6元（B）576元（C）1，728元（D）796元

106、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2，000元。

上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税（）

（A）537元（B）436元（C）628元（D）784元

107、关于等额本息法的描述，（）是错误的。

（A）采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等

（B）采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等

（C）使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理

（D）使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的

108、关于等额本金法，（）正确

（A）采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等

（B）采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等

（C）采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等

（D）使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的

资料：

王太太从事个体服装销售近20年。

前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划师咨询相关情况。

根据资料回答109~113题。

109、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（）

（A）必须要参加社会养老保险

（B）不能参加社会养老保险

（C）只被允许参加补充养老保险

（D）可以参加，也可以不参加基本养老保险

110、根据2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，王太太的缴费比例为（）

（A）20%（B）28%