区属预算项目绩效自评报告.docx

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区属预算项目绩效自评报告

项目名称：

竹叶海公园绿地养护管理经费项目

项目单位：

竹叶海公园

主管部门：

武汉市硚口区园林局（盖章）

区财政局主管业务科室：

硚口区财政局经建科（盖章）

2017年9月

一、项目基本情况

（一）项目单位基本情况

武汉市竹叶海公园是武汉市硚口区园林局下属的二级单位，为独立法人单位。

武汉市竹叶海公园地处硚口区西部，三环线内侧，下辖两村一场的张毕湖公园和地处东风村境内的新建竹叶海公园属于张公堤城市绿道一带十园项目。

近两年来，经市、区两级政府投资，基本完成公园绿地、水体建设项目，两座公园其中：

张毕湖公园绿化用地90公顷，（水体占60%），新建竹叶海公园绿化用地54公顷，已建成绿地30.3万方，水体23.7万方，现已对社会开放。

（二）项目概况

为配合2015年第十届世界园艺博览会召开，武汉市政府投资新建了“一带十园”项目，其中“一带”即张公堤绿道。

此项目在硚口段绿道总长度约8000千米，总绿地面积约70万方，钢构驿站4处。

张公堤（硚口段）绿道由市园林局组织建设，于2014年底建成开放。

2016年，为明确张公堤绿道的管养职权，市园林局推行了属地管理移交，当年9月份，硚口区园林局接收张公堤绿道，研究决定由竹叶海公园承接绿道管养任务，并以政府采购的方式进行了招投标。

（三）项目执行概况

项目移交过程中，区局、竹叶海公园工作小组多次现场察看，针对植物生长、设施破损、绿地养护、卫生等综合环境状况，制订了绿地综合环境整改、植物缺株补栽、设施维修等专项计划。

在规划政府购买绿地养护服务项目的内容中，竹叶海公园结合张公堤绿道日常管理养护的需要，做到四个明晰，即：

1、项目内容明晰：

包括绿道综合治理环境整治提升、植物养护、植物补栽、治安保卫、清扫保洁。

2、作业范围明晰：

绿道长度边界、清扫保洁面积范围、绿地地界、植物总数、绿地养护总面积。

3、养护作业内容明晰：

修剪、施肥、除草、抹芽、病虫害防治、抗旱浇水、植被道路设施清洁。

4、质量验收标准明晰：

按照《2015年武汉市城市综合管理考核标准》和《市园林局关于进一步精细化管理工作的通知》执行月份考评。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的及内容

为进一步加强财政资金管理，强化支出责任，提高预算资金使用效益，根据《武汉市人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（武政[2013]95号）和《市财政局关于印发〈2017年全市行政事业资产管理和预算绩效管理工作要点〉的通知》（武财行资[2017]345号）有关要求，对武汉市硚口区园林局竹叶海公园2016年度绿地养护管理经费项目专项资金支出情况进行评价,其具体评价内容包括：

1、绩效目标的设定情况。

包括：

项目的预期产出和效果，以及达到预期产出所需要的成本资源等。

2、为实现绩效目标采取的措施。

包括：

制度建设情况、组织协调及资源配置情况等。

3、绩效目标的实现情况。

包括：

项目的实际产出和效果，包括项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响、服务对象满意度等。

（二）绩效评价原则

1、科学规范原则。

2、公正公开原则。

3、分级分类原则。

4、绩效相关原则。

（三）评价依据

1、武汉市人民政符【2015】第63号文《市人民政府关于批转武汉市2016年绿化工作方案的通知》。

2、武园发【2013】53号文市园林局关于印发《武汉市城市园林局绿化养护管理标准定额》（试行）的通知。

3、武园发【2014】36号文《市园林局关于进一步精细化管理工作的通知》4、武汉市硚口区财政局硚财【2017】32号文《关于印发2017年硚口区预算绩效评价工作方案的通知》。

5、单位申报预算的相关材料

（四）评价指标体系

本次绩效评价设计了项目投入、项目过程、项目产出、项目效果4个一级指标，按照《《项目支出绩效评价指标体系表》中各指标的重要程度，设定权重，最后根据各项指标完成情况进行打分，指标体系及权重分配如下：

项目支出绩效评价指标体系表

一级

指标

二级

指标

三级指标

指标说明

评价要点

投入（20分）

项目

立项

项目立项

规范性

（6分）

项目的申请、设立过程是否符合相关要求，反映项目立项的规范情况。

项目是否按照规定的程序申请设立；（2分）

所提交的文件、材料是否符合相关要求；（2分）

事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。

（2分）

绩效目标

合理性

（4分）

项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，反映项目绩效目标与项目实施的相符情况。

①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划合党委政府决策；（1分）②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；（1分）

③项目是否为促进事业发展所必需。

（1分）④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。

（1分）

绩效指标

明确性

（4分）

依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等。

反映项目绩效目标的明细化情况。

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；（1分）

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现（1分）③是否与项目年度任务数或计划数相对应；（1分）④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

（1分）

资金

落实

资金到位率（3分）

实际到位资金与计划投入资金的比率，反映资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）x100%实际到位资金：

一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。

计划投入资金：

一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。

到位及时率（3分）

及时到位资金与应到位资金的比率，反映项目资金落实的及时性程度。

到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）x100%。

及时到位资金：

截至规定时点实际落实到具体项目的资金。

应到位资金：

按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。

过程

（20分）

业务

管理

管理制度

健全性

（2分）

项目实施单位的业务管理制度是否健全，反映业务管理制度对项目水利实施的保障情况。

①是否已制定或具有相应的业务管理制度（1分）②业务管理制度是否合法、合规、完整。

（1分）

制度执行

有效性

（4分）

项目实施是否符合相关业务管理规定，反映业务管理制度的有效执行情况。

①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；（1分）②项目调整及支出调整手续是否完备；（1分）③项目合同书、眼熟报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；（1分）④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

（1分）

项目质量

可控性

（2分）

项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，反映项目实施单位对项目质量的控制情况。

①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；（1分）

②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。

（1分）

财务

管理

管理制度

健全性

（2分）

项目实施单位的财务制度是否健全，反映财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。

①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；（1分）

②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。

（1分）

资金使用

合规性

（8分）

项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，反映项目资金的规范运行情况。

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；（2分）②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续（2分）③项目的重大开支是否经过评估认证；（2分）④是否符合项目预算批复或合同规定的用途（1分）⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（1分）

财务监控

有效性

（2分）

项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，反映项目实施单位对资金运行的控制情况。

①是否已制定或具有相应的监控机制；（1分）②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。

（1分）

产出

（32分）

项目

产出

实际完成率（8分）

项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，反映项目产出数量目标的实现程度。

实际完成率=（实际产出数/计划产出数）x100%。

实际产出数：

一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。

计划产出数：

项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。

完成及时率（8分）

项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，反映项目产出时效的实现程度。

完成及时率=[（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间]x100%。

实际完成时间：

项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。

计划完成时间：

按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。

质量达标率（8分）

项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，反映项目产出质量目标的实现程度。

质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）x100%。

质量达标产出数：

一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。

既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标是依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。

成本节约率（8分）

完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，反映项目的成本节约程度。

成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]x100%。

实际成本：

项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。

计划成本：

项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。

效果

（28分）

项目

效益

经济效益（10分）

项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况

此四项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。

社会效益（8分）

项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况

生态效益（4分）

项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况

可持续影响（4分）

项目后续运行及成就发挥的可持续影响情况。

社会公众或服务对象

满意度

（2分）

对项目实施效果的满意程度。

因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。

一般采取社会调差的方式。

（五）评价方法

采取定性和定量相结合的方法。

权重确定方面，指标采用《财政项目资金绩效评价操作指南》中确定的共性指标体系框架，结合绩效评价特点设置，一级指标、二级指标、三级指标、指标说明、评价要点、自评打分、综合打分。

权重分配依据按各指标的重要性确定。

具体评价方面，主要采取对评价指标体系中的各项指标的实际完成情况与评价指标进行比较，综合分析绩效目标的实现程度。

然后在单位自评打分的基础上，采用加权平均法综合评价量化分析得出综合评价分值。

评分结果分为优秀（90分以上）、良好（85-90分）、合格（60-85分）、不合格（60分以下）四个等级。

具体如下：

评价计分结果

评价结果级别

90分--100分（含90分）

优秀

85分--90分（含85分）

良好

60分--85分（含60分）

合格

60分以下

不合格

（六）绩效评价工作过程

本次绩效评价工作过程中如下：

1、根据区财政局预算绩效管理试点工作领导小组统一部署，绩效评价科牵头组织，制订绩效评价工作计划，下达绩效评价通知书。

2、结合项目实际情况设计评价指标，明确评价标准和方法，收集并审核项目相关资料。

3、对收集的资料进行整理、分类、分析，提出补充资料、修订完善指标体系，进行定性和定量的评价，得出评价结论，撰写评价报告。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

武汉市硚口区园林局竹叶海公园绿地养护管理经费项目2015年度财政预算资金200万元，截止2016年12月31日，该项目实际到位资金200万元，资金来源：

一般公共预算财政拨款。

经审计核实，上述资金均在执行年度内按计划及时拨付，项目资金到位率为100%。

2.项目资金使用情况分析

竹叶海公园绿地管养经费自2014年开始专项列支，今年是第三个年头，2016年专项经费主要用于如下：

专项经费使用汇总表

名目

使用明细

备注

名目

金额（万元）

绿地养护管理费

日常养护

及管理

125

张公堤绿道

补栽苗木购置费

补栽及养护

张公堤绿道

设施制作、维修费

基建、供水等

26.27

张公堤绿道、张毕湖公园

合计

201.27

3.项目资金管理情况分析

武汉市硚口区园林局竹叶海公园项目资金管理严格执行请、拨款制度，实行项目资金专款专用，专户管理，专账核算制度，各项支出基本符合相关法律法规及财务管理规定。

项目资金严格按照合同规定用途拨付和使用，未发现截留、挤占、挪用项目资金情况。

（二）项目实施情况分析。

为加强项目管理，尽快地提升绿地管理水平，竹叶海公园主要采取了以下方面工作举措，取得了明显的成效。

（1）建立绿道养护管理目标责任制。

竹叶海公园依据武汉市园林局精细化管理养护的标准要求，结合绿道特点，就日常实施管理养护工作，从细化项目作业内容、作业质量标准、考核标准，建立了目标责任制和月份考评办法。

（见考核表）

10-12月份张公堤绿道养护管理考核表

类别

工作

项目

考核标准

考核方法

考核频率

项目

分数

10月实际得分

11月实际

得分

12月实际

得分

修剪

乔木

1．无枯枝

2．树不阻车辆和行人通过

3．主侧枝分布均匀

目视，抽检10棵

1次/月

10分

9分

10分

灌木

1．成型、整齐

2．新长枝不超过30厘米

目视，抽检3处，共30米

1次以上/月

5分

绿篱

1．绿篱成型、造型美观

2．新长枝不超过30厘米

目视，抽检5处

1次/月

5分

草坪

路牙、井口、水沟、散水坡边草坪整齐、草坪目视平整

目视，抽检5处，共90平方米

2次/月

10分

施肥

乔木

1．采用穴施或沟施，施肥、浇水及时

2．覆土平整，肥料不露出土面

目视检查

4次/年

5分

草地

播篱和喷施，不伤花草

目视检查

1次/年

5分

花卉

保证基肥，追施化肥，少量多次，不伤花草

目视检查

3次/年

5分

防病治虫

无明显枯枝、死杈，有虫害枝条2%以下

目视抽查

1次/月

10分

抗旱

花卉、苗

花叶不染泥土，土不压苗心，水不冲倒苗

目视，全面检查

2次/日

5分

树木

草地

1．冬季早晚不浇水，夏季中午不浇水，浇水时不遗漏

2．浇水透土深度为：

树木3厘米，草地2厘米，无旱死、旱枯的现象

抽查5处

2次/周（雨后泥土湿度大除外）

10分

日常养护

中耕、除杂草

1．无明显杂草

2．草评纯度大于90%

3．树木底下土面层不板结，透气良好

抽查50平方米的草地3处，取平均值

全年不少于6次

10分

9分

10分

9分

补栽补种

1．无明显黄土裸露，最大裸露块在0.4平方米

2．裸露面积在总面积的0.5%以下

3．缺株在0.5%以下

抽检5处，汇总计算

10分

防风排涝

清扫保洁

巡视看管

暴风雨过后12小时内

5．草地无1平方米以上的积水

6．确保养护区域无白色垃圾、建筑垃圾

3．树木无倒斜

3．断枝落叶在半天内处理

目视检查

每天巡视责任区1次

10分

9分

8分

7分

综

合

评

语

．1、整体环境不错，张公堤沿线部分地区白色垃圾存在。

．2、修剪情况良好，部分地区杂草，加强打草人员进度。

．

绿化主管

签字

石斌

考核人

签字

陈长

（2）审定施工方养护作业方案

要求施工单位制定细化养护作业方案，内含作业标段划分、人员与工具编组、操作规程，确保工完场清。

作业养护方案包括道路清扫、绿地保洁、治安巡查、植物养护三大项目18个分项，81个细化项目。

涵盖修剪、除草、抹芽、刷杆、浇水、排水、树穴、花地松土、施肥、色块花卉、地垄分界、植物病虫害防治等细化项目。

施工单位遵从作业方案，组织实施日常作业，修剪乔灌木（香花植物）58700株、修剪色块30000平方米、修剪草皮52万方；补栽乔木393株、补栽色块380平方米；病虫害防治3次；冬季树木刷杆1次，产生出的绩效显著，社会效益明显，群众投诉处理率达到100%，满意率达到98%，得到游人、市民的称赞。

区园林局、区领导巡察满意。

（3）项目绩效情况分析。

竹叶海公园绿地养护管理经费项目绩效目标的实现情况包括：

项目的实际产出和效果，包括项目的经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响、服务对象满意度等。

长效目标评价表

一级目标

二级目标

指标名称

指标值

绩效标准

产出指标

数量指标

绿地养护覆盖率

100%

产出指标

质量指标

植物成活率

97%

产出指标

成本指标

成本节约率

产出指标

时效指标

养护按时完成率

100%

效益指标

社会效

益指标

免费开园，提供

市民休闲场所

100%

效益指标

生态效益指标

保护生态环境

70万方

二级养护

绩效评价覆盖率

90%

效益指标

服务对象满

意度指标

市民社会满意度

98%

效益指标

经济效

益指标

公益惠民事业

无收益

五、评价结论

评价组结合武汉市硚口区园林局竹叶海公园2016年度绿地养护管理经费项目的具体情况，确定了系统项目支出绩效评价的指标体系及评分规范，实施了绩效评价的各项工作，并分别进行了定量指标和定性指标的计算，得到如下评价结果：

武汉市硚口区园林局竹叶海公园绿地养护管理经费项目财政支出绩效评价得分为88分（见附件一）。

根据《通知》中绩效评价等级标准，评价结果为良好。

六、存在问题及建议

1、公园在绩效自评方面人员配备还显不足，项目支出运行实践经验还欠缺，相关制度建设还待进一步加强。

2、武汉市硚口区园林局竹叶海公园2016年度绿化养护工作已经完成，将总结经验并开展下一年的养护工作，不断改进工作方法，吸收先进的绿化理念和管养技术，应用到今后的绿化工作中去。

七、绩效评价结果应用建议

1、加强项目预算准确性

2、完善长效管理制度

3、公开年度预算安排和评价结果

八、其他需说明的问题

1．本次评价工作是在评价领导小组的指导和项目实施单位的配合下完成的，评价小组具体实施评价工作和撰写报告。

评价报告及结论受评价人员对项目的了解程度、专业知识和评价能力的限制。

2．本次评价中，评价小组仅对项目资金预算及使用情况进行了审核，项目评价中运行及结果数据由项目实施方提供，数据的真实性和完整性由项目实施单位负责。

二〇一七年九月二日

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