甲醇汽车项目投资测算报告表.docx

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甲醇汽车项目投资测算报告表

一、项目投资背景分析

（一）发展机遇

当前，在全球产业变革深入演进、国家全面深化改革、创新创业加快发展以及区域战略的不断升级的背景下，东北振兴、“一带一路”等多重机遇叠加，工业转型升级将持续获得政策、项目、资金方面的有效支持。

———全球科技革命重塑产业发展态势，为打造工业升级版带来良好机遇。

当前，全球产业变革深入演进，新一轮科技革命正在兴起，新技术、新材料、新产品更新换代周期加快，科技创新成果层出不穷，特别是云计算、大数据、物联网、３Ｄ打印等新兴技术日趋成熟，催生巨大新需求。

在此背景下，全球产业发展态势发生深刻变革，跨界融合成为产业发展的新趋势，基础研究、应用研究、技术开发和产业化边界日趋模糊，科技金融创新、商业模式创新愈加频繁。

科技创新与金融资本、商业模式融合更加紧密。

以智能化、网络化、服务化和可持续为特征的工业４．０成为各国产业战略和全球产业竞争新领域。

为应用新技术新模式、培育新兴产业，打造长春工业３．０带来良好机遇。

———创新创业成为工业转型升级引擎，为推动工业创新升级带来机遇。

我国经济发展步入新常态。

随着经济增速逐步放缓，传统要素驱动力不断减弱，传统产业产能过剩问题将更加突出。

在此背景下，经济结构转型升级成为贯穿我国经济发展的主线，经济发展更多依靠人力资本质量提升和技术进步，创业创新成为发展的新动力和新引擎。

在创新驱动战略引导下，国家提出“互联网＋”、中国制造２０２５等战略，着力统筹国内外创新资源，推动技术创新、组织方式创新、商业模式创新，把创新作为首要驱动力，推进“大众创业、万众创新”。

要求加快实施创新驱动战略，转变发展方式，集聚创新要素，主动适应新常态，培育新动能，实现新发展。

———“一带一路”战略全面启动，为对外开放升级带来新机遇。

新常态下，国内经济以低成本要素参与国际分工获得红利的时代趋于结束，我国对外开放将进入以“一带一路”战略为引领，高水平引进来与大规模走出去共同发展，市场、资源、能源、投资深度融合的新时期。

“一带一路”战略的全面启动实施将推动国内开放战略的全面升级，加强国内对全球技术、人才、资本等高层次资源的吸引力，提升中国在全球价值链中的地位。

（二）问题与挑战

面对复杂多变的国内外经济形势，国家更加注重提高工业经济发展的质量和效益，技术创新将成为经济发展的重要驱动力，传统产业提升和新兴产业培育成为新的增长动力，增强国内消费对经济增长的拉动作用将成为我国经济发展的一大主题。

形势和趋势的积极变化为加快工业转型升级带来了压力挑战。

目前，工业经济自身结构性、素质性矛盾仍然突出。

同时，还面临着要素资源供需矛盾日益紧张，区域城市之间和企业之间竞争激烈程度不断加大，以及传统优势产业对产业决定性作用不断减弱等挑战。

未来加快结构调整、转变经济增长方式的任务艰巨而繁重。

步入产业发展关键期

甲醇汽车就是以甲醇作为主要燃料的汽车，也能以汽油或汽油-甲醇混合燃料为燃料，是一种甲醇-汽油燃料灵活转换的具有节能环保科技含量的新型汽车，也可以由普通汽车改装而成。

与普通汽车相比，甲醇汽车具有节能环保、经济性等优势。

在节能环保方面，甲醇车用燃料具有诸多特点：

作为低碳高氧燃料，在其燃烧排放中，常规排放中的化合物（CO、CO2）、氮氧化物（NOX）等较汽油低30%以上，且不含硫化物。

根据贵阳市机动车尾气监控中心的数据，甲醇汽车较汽油车的碳氢化合物、一氧化碳、一氧化氮排放量分别降低80%、59%和95%。

非常规排放经过催化净化后，可以达到和汽油车一样的水平，并且不含高致癌物苯类、双烯烃，可以降低当前城市空气污染中PM2.5含量，尤其能够减少含碳、含氮PM2.5颗粒物的排放。

在经济性方面，从使用价格来看，自2013年起至今，甲醇价格基本稳定，近年来各地甲醇价格基本保持在2000-3000元之间。

据wind数据统计，国内当前的甲醇价格为2444元/吨，汽油和柴油零售价分别为9933元/吨和7815元/吨，结合三者的密度可以计算出每升汽油、柴油和甲醇的价格分别大概为7.34元、6.72元和1.94元。

从安装费用来看，汽车使用低比例甲醇汽油不需要改动发动机和相关供油系统，而使用高比例甲醇汽油（M85）或燃料甲醇（M100），发动机要安装一套甲醇转换器，价格仅在150-300元之间。

此外，井喷式的汽车消费增长将进一步增加中国的石油对外依存度，原油进口量只增不减，2019年一季度达1.21亿吨，同比增长8.2%。

这意味着未来一段时期内将突出表现为燃料油供应市场的紧张和国内油价的持续增长，因此替代燃料取代传统燃料是未来汽车产业发展的必然趋势。

在上述背景下，2012年以来，工信部会同有关部门先后在多个城市组织开展了甲醇汽车试点工作。

试点共投入运营甲醇汽车1024辆，车辆总运行里程超过1.84亿公里，单车最高行驶超过35万公里，累计消耗甲醇燃料超过2.4万吨。

经过多年的试点，甲醇汽车技术问题基本得以解决，如燃油泵和燃油管路的腐蚀问题，解决办法是根据实际情况更换耐甲醇腐蚀的燃油泵、燃油滤芯和油管。

同时，国家已出台相关燃料标准。

综合而言，我国甲醇汽车产业化条件相对成熟，已进入产业发展的关键期。

为实现甲醇汽车产业化，工信部等八部委在今年3月印发《关于在部分地区开展甲醇汽车应用的指导意见》，提出将加快完善甲醇汽车产业政策、技术标准，推动产业合理布局，加快甲醇汽车制造体系建设并提高市场应用水平。

行业前景日趋明朗

结合资源禀赋、技术条件、经济环保性、政策支持多方面因素来看，甲醇汽车市场化发展前景日趋明朗。

甲醇汽车市场占有率的提高对于降低我国原油对外依存度，推动我国交通领域的节能减排、高效利用我国的煤炭资源、缓解我国过剩的甲醇产能、促进我国替代燃料汽车多元化发展以及市场的开拓都具有重要意义。

不过，值得注意的是，甲醇汽车正处于产业化发展的初期，相比较天然气及电动汽车而言，缺少国家的产业扶持政策。

因此，国家及各省份应从产业技术合作、政策优惠、市场开拓等多方面对甲醇汽车产业链不同环节的企业给予支持，促进中国甲醇汽车产业迅速成长。

二、公司介绍

公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。

以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。

多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。

未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。

公司依据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定并由股东大会审议通过了《董事会议事规则》，《董事会议事规则》对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。

三、项目投资分析概况

改革开放以来，相关产业得到较快的发展，整体素质明显提高。

随着我国工业化和城镇化进程的加快，相关产品及服务消费将继续保持较高的水平，产业也将进入新的发展时期。

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资145410.43万元，其中：

建设投资116235.24万元，占项目总投资的79.94%；建设期利息2665.00万元，占项目总投资的1.83%；流动资金26510.19万元，占项目总投资的18.23%。

项目正常经营年份每年营业收入281700.00万元，综合总成本费用216705.95万元，税金及附加1556.53万元，净利润47578.14万元，财务内部收益率24.60%，财务净现值68405.77万元，全部投资回收期5.59年。

四、投资估算的编制说明

（一）投资估算的依据

本期项目其投资估算范围包括：

建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：

1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》

2、《投资项目可行性研究指南》

3、《建设项目投资估算编审规程》

4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》

5、《建设工程工程量清单计价规范》

6、《企业工程设计概算编制办法》

7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》

（二）项目费用与效益范围界定

本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

五、建设投资估算

本期项目建设投资116235.24万元，包括：

工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

（一）工程费用

工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：

建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计98710.75万元。

1、建筑工程投资估算

根据估算，本期项目建筑工程投资为46029.30万元。

建筑工程投资一览表

单位：

㎡、万元

序号

工程类别

占地面积

建筑面积

投资金额

备注

生产工程

64800.00

208008.00

28093.35

1.1

1#生产车间

19440.00

62402.40

8428.00

1.2

2#生产车间

16200.00

52002.00

7023.34

1.3

3#生产车间

15552.00

49921.92

6742.40

1.4

4#生产车间

13608.00

43681.68

5899.60

仓储工程

36000.00

95760.00

9509.35

2.1

1#仓库

10800.00

28728.00

2852.80

2.2

2#仓库

9000.00

23940.00

2377.34

2.3

3#仓库

8640.00

22982.40

2282.24

2.4

4#仓库

7560.00

20109.60

1996.96

行政办公及生活服务设施

7056.00

41418.72

5961.48

3.1

行政办公楼

4586.40

26922.17

3874.96

3.2

宿舍及食堂

2469.60

14496.55

2086.52

公共工程

12000.00

16800.00

1723.73

辅助用房等

绿化工程

27440.00

495.46

绿化率13.72%

其他工程

52560.00

245.93

场地、道路、景观亮化等

合计

200000.00

361986.72

46029.30

2、设备购置费估算

设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。

本期项目设备购置费为49365.28万元。

3、安装工程费估算

本期项目安装工程费为3316.17万元。

（二）工程建设其他费用

本期项目工程建设其他费用为13783.03万元。

（三）预备费

本期项目预备费为3741.46万元。

建设投资估算表

单位：

万元

序号

工程费用名称

建筑工程费

设备购置费

安装工程费

其他费用

合计

所占比例

工程费用

46029.30

49365.28

3316.17

98710.75

84.92%

1.1

建筑工程费

46029.30

39.60%

1.2

设备购置费

49365.28

42.47%

1.3

安装工程费

3316.17

2.85%

工程建设其他费用

13783.03

11.86%

2.1

土地出让金

6825.51

5.87%

2.2

其他前期费用

6957.52

5.99%

预备费

3741.46

3.22%

3.1

基本预备费

1843.24

1.59%

3.2

涨价预备费

1898.22

1.63%

建设投资合计

116235.24

100.00%

固定资产投资估算表

单位：

万元

序号

工程费用名称

建筑工程费

设备购置费

安装工程费

其他费用

合计

所占比例

工程费用

46029.30

49365.28

3316.17

98710.75

88.08%

1.1

建筑工程费

46029.30

41.07%

1.2

设备购置费

49365.28

44.05%

1.3

安装工程费

3316.17

2.96%

固定资产其他费用

6957.52

6.21%

预备费

3741.46

3.34%

3.1

基本预备费

1843.24

1.64%

3.2

涨价预备费

1898.22

1.69%

建设期利息

2665.00

2.38%

固定资产投资

112074.73

100.00%

固定资产投资合计

112074.73

100.00%

六、建设期利息

按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款54387.73万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息2665.00万元。

七、流动资金

流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。

流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。

根据测算，本期项目流动资金为26510.19万元。

八、项目总投资

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资145410.43万元，其中：

建设投资116235.24万元，占项目总投资的79.94%；建设期利息2665.00万元，占项目总投资的1.83%；流动资金26510.19万元，占项目总投资的18.23%。

九、资金筹措与投资计划

本期项目总投资145410.43万元，其中申请银行长期贷款54387.73万元，其余部分由企业自筹。

十、经济测算基本假设及参数选取

（一）生产规模和产品方案

本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。

（二）项目计算期及达产计划的确定

为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。

项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。

十一、经济评价财务测算

（一）营业收入估算

本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入281700.00万元。

（二）正常经营年份增值税估算

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：

正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=12971.09万元。

（三）综合总成本费用估算

本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用216705.95万元，其中：

可变成本180980.85万元，固定成本35725.10万元。

正常经营年份项目经营成本207746.77万元。

具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示。

综合总成本费用估算表

单位：

万元

序号

项目

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

外购原材料、燃料费

0.00

118698.20

135655.09

169568.86

工资及福利费

0.00

11411.99

修理费

0.00

4157.69

其他费用

0.00

22608.23

4.1

其他制造费用

0.00

1698.41

4.2

其他管理费用

0.00

1699.90

4.3

其他营业费用

0.00

19209.92

经营成本

0.00

156876.11

173833.00

207746.77

折旧费

0.00

6157.67

摊销费

0.00

136.51

利息支出

0.00

2665.00

总成本费用

0.00

165835.29

182792.18

216705.95

9.1

其中：

固定成本

0.00

35725.10

9.2

可变成本

0.00

130110.19

147067.08

180980.85

无形资产和其他资产摊销估算表

单位：

万元

序号

项目

折旧年限

无形资产

50年

1.1

原值

6825.51

1.2

当期摊销费

136.51

1.3

净值

6689.00

6552.49

6415.98

6279.47

6142.96

6006.45

5869.94

5733.43

5596.92

5460.41

其他资产

50年

2.1

原值

2.2

当期摊销费

2.3

净值

合计

3.1

原值

6825.51

3.2

当期摊销费

136.51

3.3

净值

6689.00

6552.49

6415.98

6279.47

6142.96

6006.45

5869.94

5733.43

5596.92

5460.41

（四）税金及附加

本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加1556.53万元。

（五）利润总额及企业所得税

根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：

利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=63437.52（万元）。

企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：

企业所得税=应纳税所得额×税率=63437.52×25.00%=15859.38（万元）。

（六）利润及利润分配

该项目正常经营年份可实现利润总额63437.52万元，缴纳企业所得税15859.38万元，其正常经营年份净利润：

净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=63437.52-15859.38=47578.14（万元）。

利润及利润分配表

单位：

万元

序号

项目

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

营业收入

0.00

197190.00

225360.00

281700.00

税金及附加

0.00

1224.48

1399.39

1556.53

总成本费用

0.00

165835.

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