北京利尔度财务分析报告.docx

1、北京利尔度财务分析报告北京利尔0023922019年度财务分析报告一 公司简介公司名称北京利尔高温材料股份有限公司公司英文名称BEIJING LIER HIGH-TEMPERATURE MATERIALS CO., LTD.公司简称北京利尔股票代码002392成立时间None上市时间2010-04-23交易所深圳证券交易所注册地址北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园4号楼电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况北京利尔2019年资产总额为5,590,187,129.79元，其中流动资产为4,067,446,305.82元，占总资产比例为72.

2、76%；非流动资产为1,522,740,823.97元，占总资产比例为27.24%； 2019年北京利尔总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计559,018100.00%517,748100.00%530,148100.00%流动资产合计406,74472.76%380,94273.58%406,28376.64%非流动资产合计152,27427.24%136,80626.42%123,86523.36%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项

3、融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，北京利尔2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为36.04%，25.07%和18.23%。2019年北京利尔流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计406,744100.00%380,942100.00%406,283100.00%货币资金72,34317.79%87,27422.91%31,7727.82%交易性金融资产42,17610.37%00.00

4、%00.00%应收票据及应收账款146,58236.04%191,50450.27%169,90141.82%应收票据44,61010.97%85,19922.37%58,35414.36%应收账款101,97125.07%106,30427.91%111,54727.46%应收款项融资52,96213.02%00.00%00.00%预付款项10,6102.61%7,6422.01%7,8501.93%其他应收款4,3651.07%4,2451.11%5,6451.39%其中:应收利息00.00%00.00%1,7270.43%存货74,16218.23%71,17518.68%70,2651

5、7.29%持有待售资产1,1620.29%1,1620.31%1,1620.29%其他流动资产2,3800.59%17,9384.71%119,68429.46%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，北京利尔2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及其他非流动资产，各项分别占比为44.21%，28.17%和10.45%。2019年北京利尔非流动资

6、产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计152,274100.00%136,806100.00%123,865100.00%长期股权投资8,0535.29%7,7805.69%7,5246.07%其他权益工具投资00.00%4200.31%4200.34%其他非流动金融资产4200.28%00.00%00.00%固定资产67,32144.21%50,42736.86%39,04831.52%在建工程7,2254.75%12,1888.91%14,28511.53%无形资产42,89628.17%43,

7、98532.15%38,43631.03%长期待摊费用4,5032.96%4,6653.41%4,8423.91%递延所得税资产5,9363.90%6,0094.39%5,7654.65%其他非流动资产15,91610.45%11,3288.28%13,54310.93%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况北京利尔2019年年总负债金额为1,776,619,939.87元，所有者权益总额为3,813,567,189.92元，其中资本金为1,190,490,839.0元，资产负债率为31.78%，在负债中，流动负债为1,748,982,375.06元；占负债和

8、所有者权益总额的31.29%，非流动负债为27,637,564.81元，占负债和所有者权益总额的0.49%。2019年北京利尔负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计559,018100.00%517,748100.00%530,148100.00%流动负债合计174,89831.29%170,27432.89%159,94630.17%非流动负债合计2,7630.49%2,7260.53%55,81310.53%所有者权益(或股东权益)合计381,35668.22%

9、344,74766.59%314,38959.30%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 北京利尔2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为42.71%，40.98%和40.98%。2019年北京利尔流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计174,898100.00

10、%170,274100.00%159,946100.00%短期借款74,70642.71%149,16387.60%83,30452.08%应付票据及应付账款71,66440.98%00.00%60,54837.86%应付账款71,66440.98%00.00%60,54837.86%预收款项8,4384.82%5,4123.18%2,6591.66%应付职工薪酬3,1731.81%2,7701.63%1,6601.04%应交税费6,0473.46%6,9994.11%5,2003.25%其他应付款1,5000.86%1,2620.74%2,1711.36%其中:应付利息00.00%00.00

11、%1,1500.72%应付股利140.01%00.00%140.01%一年内到期的非流动负债5,0212.87%00.00%2000.13%其他流动负债4,3452.48%4,6642.74%4,2012.63%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，北京利尔2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为76.62%，23.38%和0.00%。2019年北京利尔非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元

12、）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计2,763100.00%2,726100.00%55,813100.00%应付债券00.00%00.00%54,75698.11%递延收益2,11776.62%00.00%00.00%递延所得税负债64623.38%95535.03%4380.79%其他非流动负债00.00%1,77164.97%6181.11%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年北京利尔的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本

13、(或股本)以及资本公积，各项分别占比为39.46%，31.22%和25.90%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计381,356100.00%344,747100.00%314,389100.00%实收资本(或股本)119,04931.22%119,04934.53%119,04937.87%资本公积98,76125.90%98,76128.65%100,11531.84%其他综合收益-38-0.01%-73-0.02%-133-0.04%专项储备3070.08%2880.

14、08%3130.10%盈余公积11,8843.12%9,6572.80%7,4922.38%未分配利润150,48339.46%116,29533.73%87,21127.74%少数股东权益9080.24%7690.22%3400.11%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年北京利尔的净利润为417,303,990.56元，与2018年的333,734,736.64元相比上升了25.04%。2016-2019年北京利尔净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201614,784201716,2529.93%201833,373105.34%201833,3730.00%20194

15、1,73025.04%2.3.2 营业利润分析2019年北京利尔的营业利润为510,578,711.16元，与2018年的427,893,439.57元相比上升了19.32%。2016-2019年北京利尔营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201618,341201718,221-0.66%201842,789134.83%201842,7890.00%201951,05719.32%2.3.3 利润总额分析2019年北京利尔的利润总额为480,916,756.69元，与2018年的412,552,846.62元相比上升了16.57%。2016-2019年北京利尔利润总额变动趋势年

16、份金额（万元）同比增长率（%）201618,510201718,7331.21%201841,255120.22%201841,2550.00%201948,09116.57%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年北京利尔的成本费用总额为3,247,622,190.0699997元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为77.04%，12.86%和5.09%。2019年北京利尔成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及

17、费用总额-324,762100.00%-275,024100.00%-206,655100.00%营业成本-250,19477.04%-207,43075.42%-146,56670.92%税金及附加-2,8650.88%-3,0211.10%-1,9990.97%销售费用-41,75412.86%-37,34813.58%-32,87315.91%管理费用-13,9514.30%-12,6204.59%-20,2589.80%研发费用-16,5355.09%-10,1473.69%0-0.00%财务费用538-0.17%-4,4541.62%-4,9572.40%2.4 现金流量分析2.4.

18、1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年北京利尔的经营现金流量净额为415,967,059.24元，与2018年的-40,287,827.87元相比下降了1132.49%；投资活动现金流净额为-426,726,084.96元；筹资活动现金流净额为-32,521,713.31元。2016-2019年北京利尔经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20164,338-24,724-79320178,069-18,1277,0222018-4,02896,787-78,780201941,596-42,672-3,2

19、522.4.2 现金流入结构分析2019年北京利尔现金流入总金额为5,200,601,483.09元，其中经营活动现金流入为2,969,915,112.22元，占现金流入总额的57.11%；投资活动现金流入为1,530,242,994.99元，占现金流入总额的29.42%；筹资活动现金流入为700,443,375.88元，占现金流入总额的13.47%。2019年北京利尔现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额520,060100.00%670,837100.00%479,695100.00%经营活动现

20、金流入小计296,99157.11%221,77633.06%183,42838.24%投资活动现金流入小计153,02429.42%389,75358.10%271,46756.59%筹资活动现金流入小计70,04413.47%59,3078.84%24,8005.17%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,733,530,695.49元,占经营活动现金流入小计的92.04%;收到的税费返还为5,068,567.5元,占经营活动现金流入小计的0.17%;收到其他与经营活动有关的现金为231,315,849.23元,占经营活动现金流入小计的7.79%。2019年北京利尔经营活

21、动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计296,991100.00%221,776100.00%183,428100.00%销售商品/提供劳务收到的现金273,35392.04%213,00896.05%179,69497.96%收到的税费返还5060.17%710.03%00.00%收到其他与经营活动有关的现金23,1317.79%8,6963.92%3,7332.04%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,508,018,731.39元,占投资活动现金流入小计的98.55%;取得

22、投资收益收到的现金为20,062,753.46元,占投资活动现金流入小计的1.31%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,161,510.14元,占投资活动现金流入小计的0.14%。2019年北京利尔投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计153,024100.00%389,753100.00%271,467100.00%收回投资收到的现金150,80198.55%384,03098.53%260,47995.95%取得投资收益收到的现金2,0061.31%4,88

23、21.25%4,7541.75%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额2160.14%10.00%140.01%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00.00%6010.15%6,1642.27%收到其他与投资活动有关的现金00.00%2370.06%530.02%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为50,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的7.14%;收到其他与筹资活动有关的现金为650,443,375.88元,占筹资活动现金流入小计的92.86%。 2019年北京利尔筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）

24、百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计70,044100.00%59,307100.00%24,800100.00%取得借款收到的现金5,0007.14%30,38751.24%24,800100.00%收到其他与筹资活动有关的现金65,04492.86%28,91948.76%00.00%2.4.3 现金流出结构分析2019年北京利尔现金流出总额为5,243,882,222.120001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,553,948,052.98元,占现金流出总额的48.7%;投资活动现金流出小计为1,956,969,079.95元,占现金流出总额的37.32%

25、;筹资活动现金流出小计为732,965,089.19元,占现金流出总额的13.98%。2019年北京利尔现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-524,388100.00%-656,858100.00%-482,732100.00%经营活动现金流出小计-255,39448.70%-225,80434.38%-175,35936.33%投资活动现金流出小计-195,69637.32%-292,96544.60%-289,59559.99%筹资活动现金流出小计-73,29613.98%-138,0872

26、1.02%-17,7773.68%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,784,004,901.05元,占经营活动现金流出小计的69.85%;支付给职工以及为职工支付的现金为264,732,822.11元,占经营活动现金流出小计的10.37%;支付的各项税费为237,471,187.97元,占经营活动现金流出小计的9.3%;支付其他与经营活动有关的现金为267,739,141.85元,占经营活动现金流出小计的10.48%。2019年北京利尔经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-255,394100.00%-225,804100.00%-175,359100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-178,40069.85%-150,37066.59%-125,55471.60%支付给职工以及为职工支付的现金-26,47310.37%