押题卷二改革后证券投资基金基础知识.docx
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押题卷二改革后证券投资基金基础知识
证券投资基金基础知识
二
1.下列选项中，对我国QDII基金说法错误的是（）
A.QDII基金本质上是一个跨国投资组合，可以以人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集
B.从投资风格来看，我国QDII基金有增值型、积极成长型、稳健成长型和指数型等各种投资风格
C.我国QDII基金是以纳斯达克100元指数或者H股指数为参照组合
D.由于投资风格、行业、地域不一样，各QDII基金的业绩比较标准也不一样
2.基金管理人和基金托管人的税收包括（）①企业所得税②营业税③个人所得税④印花税
A.①②B.③④C.①④D.②③
3.目前，我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由（）在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。
A.发起人B.基金销售机构C.基金管理人D.发行债券的企业
4.下列叙述正确的是（）
A.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税
B.对非金融机构买卖基金单位的差价收入征收营业税
C.对机构投资者买卖基金份额征收印花税
D.对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入，不征收企业所得税
5.基金税收涉及的内容不包括（）
A.基金自身投资活动产生的税收
B.基金管理人和托管人作为基金营业主体的税收
C.股息红利税收
D.投资者买卖基金涉及的税收
6.关于货币基金的利润分配，以下表述不正确的是（）
A.收益分配后的份额净值通常保持为1元
B.T日申购T日即可享受收益
C.每日进行收益分配
D.收益分配的方式通常为红利再投资
7.开放式基金分红的登记、过户由（）来处理。
A.登记机构的TA系统B.基金管理人C.基金托管人D.证券交易所
8.封闭式基金只能采用（）的分配方式。
A.分红再投资B.财产分配C.现金分红D.股票股利
9.基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益记人当期（）
A.收入B.收益C.损益D.成本
10.对股票型基金及混合型基金的财务会计报告的分析包括（）①基金持仓结构分析②基金盈利能力和分红能力分析③基金收入情况分析④基金费用情况分析
A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④
11.开放式基金相比于封闭式基金，不需要进行会计核算的是（）
A.赎回情况B.申购情况C.转入与转出情况D.债券的回购利息
12.我国基金的管理费、基金托管费及基金销售服务费按（）的一定比例逐日计提，按月支付。
A.当日基金资产净值B.前一日基金资产净值C.上月基金资产平均净值D.当月基金资产平均净值
13.基金可以暂停估值的情形包括（）①基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时②因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时③占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值④如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的
A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④
14.为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，不需要基金管理公司负责的是（）
A.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序
B.建立健全估值决策体系
C.使用合理、可靠的估值业务系统
D.对基金资产估值进行复核、审查
15.关于基金估值的基本原则，以下表述错误的是（）
A.对以市价确定公允价值的投资品种，估值日无交易价格，均以最近交易日市价确定公允价值
B.采用估值技术确定公允价值时，应定期检验，确保估值技术的有效性
C.对不存在活跃市场的投资品种，采用估值技术确定公允价值
D.存在活跃市场的投资品种，采用市价确定公允价值
16.我国开放式基金每（）估值，并于（）公告基金份额净值。
A.交易日、次日
B.周、次周
C.月、当日
D.月、次月
17.基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。
A.全部资产B.净资产C.全部资产及全部负债D.负债
18.以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）
A.对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题
B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次
C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法
D.基金资产估值的责任人是基金托管人
19.中国人民银行规定，质押式回购期限最长为（）
A.1个月B.3个月C.6个月D.1年
20.关于买断式回购，以下表述正确的是（）
A.买断式回购到期由逆回购方向正回购方支付
B.买断式回购到期由逆回购方以约定价格从正回购方购回
C.买断式回购首期由逆回购方将回购债券出售
D.买断式回购首期由正回购方将回购债券出售
21.我国证券交易所是在权益登记日（B股为最后交易日）的（）对该证券作除权、除息处理。
A.T-1日B.T日C.T+1日D.T+2日
22.深圳证券交易所于2009年1月12日起，启用（），取代原有大宗交易系统.
A.综合协议交易平台B.综合交易平台C.综合证券交易平台D.综合市场交易平台
23.从2012年6月1日起，上海证券交易所A股交易过户费的收费标准调整为按成交面额的（）向买卖双方投资者分别收取。
A.0.375‰B.0.5‰C.0.75‰D.1‰
24.买卖股票和基金的过户费属于（）的收入。
A.基金托管人B.基金管理人C.中国结算公司D.证券交易所
25.证券交易所的设立和解散，由（）决定。
A.证券交易所B.中国人民银行C.证券业协会D.国务院
26.我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用（）
A.会员制B.代表制C.公司制D.合伙制
27.我国设立了（），用于垫付或弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失。
A.证券发行风险基金B.证券交易风险基金C.证券结算风险基金D.投资者保护基金
28.按照全球投资业绩标准关于收益率计算的具体条款，自2010年1月1日起，必须至少（）一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。
A.每周B.每月C.每季度D.每年
29.（）反映了基金投资组合所有股票的总体情况.
A.基金分类B.基金业绩C.基金风格D.基金星级评价
30.以下不属于基金业绩评价体系的是（）
A.分类方法B.指标计算方法C.风格判断D.行业选择
31.某基金年度平均收益率为20%，假设平均无风险收益率为3%，贝塔系数为0.25，则基金的特雷诺比率为（）
A.0.8B.0.25C.0.2D.0.68
32.基金的（）就是基金相对于一定的业绩比较基准的收益。
A.持有期间收益B.绝对收益C.风险收益D.相对收益
33.假设某基金在2012年12月3日的单位净值为1.4848元，2013年9月1日的单位净值为1.7886元。
期间该基金曾于2013年2月28日每份额派发红利0.275元。
该基金2013年2月27日（除息日前一天）的单位净值为1.8976元，则该基金在这段时间内的时间加权收益率为（）。
A.0.40%B.40.87%C.0.42%D.0.43%
34.假设某投资者在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时其股价为105元，那么该区间内总持有间收益率为（）
A.2%B.3%C.5%D.8%
35.对基金业绩评价必须要考虑的因素不包括（）
A.投资目标与范围B.基金规模C.基金经理的能力D.时期选择
36.作为衡量基金风险的指标，跟踪误差越大，反映其跟踪标的偏离度（），风险（）；跟踪误差越小，反映其跟踪标的偏离度（），风险（）。
A.越大；越高；越小；越低
B.越小；越高；越大；越低
C.越大；越低；越小；越高
D.越小；越低；越大；越高
37.关于混合型基金投资风险，以下表述正确的是（）
A.混合型基金的预期收益高于股票型基金
B.混合型基金的风险高于股票型基金
C.混合型基金的预期收益低于债券型基金
D.混合型基金的投资风险主要取决于股票和债券配置的比例
38.下列关于混合基金的风险管理，说法正确的是（）
A.偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高
B.偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率较低
C.偏债型基金的风险较低，预期收益率较高
D.偏债型基金的风险较高，预期收益率较低
39.常用来反映股票基金风险的指标不包括（）
A.贝塔系数B.行业投资集中度C.标准差D.久期
40.下列不属于最常用的VaR估算方法的是（）
A.参数法B.久期分析法C.蒙特卡洛模拟法D.历史模拟法
41.事前和事后风险指标的区别（）
A.事前指标用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，而事后指标用来衡量和预测目前组合和未来的表现和风险情况
B.事后指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，而事前指标通常用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况
C.事前指标比事后指标更准确
D.事后指标比事前指标更准确
42.投资风险来源于投资价值的波动。
投资风险的主要因素不包括（）
A.市场风险B.流动性风险C.信用风险D.操作风险
43.下列关于风险说法正确的是（）①风险来源于不确定性②风险有多种表现形式，并无统一的分类方法③风险是未来的不确定事件可能对公司带来的影响④风险分商业风险、操作风险、投资风险等
A.①②B.②③C.①②③④D.①②④
44.大规模的组合调整被称为（）
A.资产转持B.资本转持C.资金转持D.资本转移
45.下列选项中不属于隐性成本的是（）
A.对冲费用B.买卖价差C.市场冲击D.佣金
46.指令驱动的成交原则是（）
A.价格优先；时间优先
B.价格优先；数量优先
C.时间优先；数量优先
D.价格优先；机构优先
47.关于做市商和经纪人，以下表述正确的是（）
A.在报价驱动市场中，买卖双方均直接与经纪人做交易，而买卖价格由投资者报出
B.在报价驱动市场中，买卖双方均直接同经纪人做交易，而买卖价格由经纪人报出
C.在报价驱动市场中，买卖双方均直接与做市商做交易，而买卖价格由投资者报出
D.在报价驱动市场中，买卖双方均直接与做市商做交易，而买卖价格由做市商报出
48.在任何市场中，商品的（）始终是最关键也是交易者最关心的因素.
A.交易量B.交易价格C.需求量D.供给量
49.关于基金公司投资管理部门设置，以下表述正确的是（）
A.投资部是基金公司管理基金投资的最高决策机构
B.研究部是基金投资运作的基础部门，向基金投资决策部门提供研究报告及投资计划建议
C.投资决策委员会向交易部下达交易指令
D.交易部是基金投资运作的基础部门，负责建立股票池，提出行业资产配置建议
50.某沪深300指数证券投资基金的投资目标是，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，实现指数投资偏离度和跟踪误差的最小化，则该基金属于（）
A.债券型基金B.混合型基金C.主动投资基金D.被动投资基金
51.根据市场条件的不同，通常有三种指数复制方法，即完全复制、抽样复制和优化复制。
三种复制方法跟踪误差大小的顺序为（）
A.完全复制＞抽样复制＞优化复制
B.完全复制＜抽样复制＜优化复制
C.优化复制＞完全复制＞抽样复制
D.优化复制＜完全复制＜抽样复制
52.下列关于战术性资产配置说法错误的是（）
A.战术性资产配置是一种事前的、整体性的、最能满足投资者需求的规划和安排
B.战术性资产配置重在管理短期的收益和风险
C.运用战术性资产配置的前提条件是基金管理人能够准确地预测市场变化、发现单个证券的投资机会，并且能够有效实施动态资产配置投资方案
D.战术资产配置的有效性是存在争议的
53.市场投资组合的重要特征不包括（）
A.有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合
B.有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投资组合M与无风险资产的再组合
C.市场投资组合由投资者的偏好决定
D.市场投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好无关
54.在同一风险水平下能够令期望收益率（）的资产组合，或者是在同一期望投资收益率下风险（）的资产组合形成了有效市场的前沿线。
A.最小，最大
B.最大，最大
C.最大，最小
D.最小，最小
55.关于风险和收益的关系，下列说法错误的是（）
A.企业债价格低于同面值、同期限、同息票率的国债
B.企业债收益率高于同期限、同息票率的国债
C.企业债的风险高预期收益低
D.企业债与同期限、同息票率的国债相比存在信用风险溢价
56.关于系统性风险的说法正确的是（）
A.系统性风险无法通过一定范围内的分散化投资来降低
B.系统性风险通常对市场上少数资产的价格或收益造成影响
C.系统性风险一般是由于受微观层面因素影响产生的风险
D.系统性风险是绝对的
57.制定投资政策说明书的好处不包括（）
A.有助于实现基金资产的增值
B.能够帮助投资者制定切合实际的投资目标
C.有助于投资管理人更加有效地执行满足投资者需求的投资策略，避免双方之间的误解
D.有助于合理评估投资管理人的投资业绩
58.投资者的风险容忍度取决于（）
A.投资期限B.收益要求C.投资者风险承受能力和意愿D.投资者的境况
59.对一般的投资者而言，影响投资需求的关键因素主要包括（）①投资期限②收益要求③风险容忍度④监管要求
A.①②③B.①③④C.②③④D.①②③④
60.通过销售理财产品获得的理财资金，（）可以独立进行投资管理，也可以委托基金公司等其他金融机构进行投资管理。
A.银行B.保险公司C.社会保障基金D.企业年金基金
61.个人投资者的个人状况会对其投资需求产生多方面的影响，主要表现在（）①个人投资者的就业状况②个人投资者的年龄③个人投资者的家庭状况④个人投资者的预期投资期限、对风险和收益的要求、对流动性的要求
A.①②③B.①③④C.②③④D.①②③④
62.房地产权益基金通常以（）形式发行，定期开放申购和赎回.
A.封闭式基金B.开放式基金C.公司型基金D.ETF
63.在中国，渤海产业投资基金采取（）基金形式进行运作。
A.有限合伙制B.无限责任制C.公司制D.信托制
64.（）被认为是私募股权投资退出的最佳渠道。
A.首次公开上市B.二次出售C.借壳上市D.管理层回购
65.下列关于风险投资的说法错误的是（）
A.由于承担更高的风险，风险投资比其他金融工具具有更高的预期回报率
B.风险投资的重要特点之一，在于投资创新企业，进一步的，是投资于它们的创新性技术和产品
C.风险投资的收益不是来自企业本身的分红，而是来自企业成熟长大后的股权转让
D.风险资本的主要目的是为了取得对企业的长久控制权以及获得企业的利润分配
66.下列选项中，不属于另类投资局限性的是（）
A.缺乏监管和信息透明度
B.估值难度大，难以对资产价值进行准确评估
C.流动性较差
D.与传统资产相关性高，难以分散风险
67.下列选项中不属于另类投资的是（）
A.货币类资产B.房产与商铺C.大宗商品D.私募股权
68.根据世界著名咨询机构韬睿惠悦的《全球另类投资调查》咨询报告显示，（）是最大的对冲基金管理公司，资产规模为840亿元。
A.麦格理集团B.布里奇沃特投资公司C.高盛公司D.贝莱德
69.关于金融期货，以下表述错误的是（）
A.金融期货交易是非标准化交易
B.金融期货是一种风险管理工具
C.金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度
D.金融期货必须在有组织的交易所进行集中交易
70.允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权的是（）
A.欧式期权B.看涨期权C.美式期权D.看跌期权
71.期货市场的基本功能不包括（）
A.价格发现B.投机C.风险管理D.锁定收益
72.期货交易最大的特征是（）
A.保证金B.盯市C.对冲平仓D.交割
73.不属于金融期货交易制度的是（）
A.逐日上市制度B.连续交易制度C.限仓制度D.保证金制度
74.（）是一种最简单的衍生品合约。
A.互换合约B.期货合约C.远期合约D.期权合约
75.衍生工具具有的显著特点不包括（）
A.跨期性B.杠杆性C.联动性D.流动性
76.关于衍生工具，以下表述正确的是（）
A.衍生工具都要求实物交割
B.衍生工具的交割价格通常取决于未来标的资产市场价格的流动程度
C.所有的衍生品合约追根溯源都是以标的资产作为基础
D.并非所有的衍生工具都规定一个合约到期日
77.大额可转让定期存单特征不包括（）
A.不记名，可以在二级市场上转让
B.投资者一般为机构投资者和资金雄厚的企业
C.利率可以是固定的，也可以是浮动的，且一般比通气的定期存款利率要高，一般也高于同期国债的利率
D.期限较长，一般在1年以上
78.一般来说，回购期限越短，抵押品的价格风险越（），回购利率越（）
A.低；低
B.高；低
C.高；高
D.低；高
79.息票率为6%的3年期债券，市场价格为97.344元，到期收益率为7%，久期为2.83年，那么收益率增至7.1%，那么价格将（）
A.上升0.257元
B.下降0.105元
C.上升0.105元
D.下降0.257元
80.1938年，麦考利为评估债券的平均还款期限，引入（）的概念。
A.信用利差B.久期C.凸度D.收益率曲线
81.到期收益率的影响因素主要有（）①票面利率②债券市场价格③计息方式④再投资收益率
A.①②③B.②③④C.①③④D.①②③④
82.（）又称为内部收益率，是可以使投资者购买债券获得的未来现金流的现值等于债券当前市价的贴现率。
A.票面利率B.到期收益率C.当期收益率D.再投资收益率
83.我国债券市场的发展先后顺序是（）
A.以柜台市场为主>以银行间市场为主>以交易所市场为主
B.以银行间市场为主>以柜台市场为主>以交易所市场为主
C.以柜台市场为主>以交易所市场为主>以银行间市场为主
D.以交易所市场为主>以柜台市场为主>以银行间市场为主
84.关于零息债券，以下表述错误的是（）
A.零息债券在到期日一次性支付利息和本金
B.零息债券有一定的偿还期
C.零息债券以高于面值的价格发行
D.零息债券在偿还期内不支付利息
85.债券的发行人包括（）①中央政府②地方政府③金融机构④公司⑤企业
A.①②③④⑤B.①②③④C.②③⑤D.①③④⑤
86.下列股票估值方法中不属于相对价值法的是（）
A.市盈率模型B.经济附加值C.市净率模型D.市现率模型
87.当一个行业技术已经成熟，产品的市场基本形成并不断扩大，公司利润开始逐步上升，股价逐步上涨时，表明处于生命周期的（）
A.衰退期B.成长期C.初创期D.成熟期
88.上市公司回购股份的方式不包括（）
A.场外协议回购B.场内公开市场回购C.要约回购D.正回购
89.可转换债券应半年或1年付息1次，到期后（）个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期利息。
A.3B.5C.7D.10
90.下列各类型证券的持有人享有投票权的是（）
A.期权B.优先股C.债券D.普通股
91.股票的（）即理论价值，是指股票未来收益的现值。
A.账面价值B.票面价值C.清算价值D.内在价值
92.在剩余财产的清算和股利分配时，（）的索取权排在最后。
A.累计优先股B.资本性债券C.普通股D.非累计优先股
93.如果两个变量相关系数为1，表明这两个变量（）
A完全正相关B.零相关C.完全负相关D.不确定
94.要了解一组数据分布的离散程度，可以用（）衡量。
A.方差B.均值C.中位数D.分位数
95.方差越大，表示收益率r偏离期望收益率的程度（）
A.越小B.越大C.不变D.不确定
96.假设某基金每季度的收益率分别为4.5%、-2%、-2.5%,9%，则其精确年化收益率为（）
A.8.74%B.8.84%C.9%D.2.25%
97.（）是指货币随着时间的推移而发生的增值。
A.货币的时间价值
B.货币的互换价值
C.货币的使用价值
D.货币的流通价值
98.假设企业年初存货是20000元，年末存货是5000元，那么年均存货是（）元。
A.7000B.25000C.12500D.3500
99.一般来说，速动比率大于（）时，企业才能维持较好的短期偿债能力和财务稳定状况。
A.1B.2C.3D.5
100.（）报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末。
A.资产负债表
B.利润表
C.现金流量表
D.所有者权益变动表
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