资金结算国际业务题库.docx

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资金结算国际业务题库

一、单选

1、结汇时，外汇指定银行根据交易行为发生日双方确定的人民币汇率在（B）付给等值人民币的行为。

A、交易日

B、交割日

C、到期日

D、交易行为发生日

2、辅币找零指在外币现金出纳业务、外汇买卖或外币账户结息支取现金时，对应付外币辅币按规定根据（C）挂牌汇率折算为人民币支付的业务。

A、上一工作日

B、下一工作日

C、当日

D、第二日

3、自由兑换亦称（D）。

A、无限制兑换

B、有限制的部分兑换

C、外币兑换

D、货币可兑换

4、国际收支的经济交易是在（B）之间进行的。

A、居民与居民

B、居民与非居民

C、非居民与非居民

D、国家与国家

5、外债指中国境内的机关、团体、企业、事业单位、金融机构或者其它机构对中国境外的国际金融组织、外国政府、金融机构、企业或者其它机构用（D）货币承担的具有契约性偿还义务的全部债务

A、本国

B、第三国

C、本国或外国

D、外国

6、国际收支统计申报中的现汇金额应为（A）。

A、现汇和现钞

B、现钞

C、现汇或现钞

D、现汇

二、多选

1、《中华人民共和国外汇管理条例》第三条规定：

“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：

（ABCDE）

A、外国货币

B、外币支付凭证

C、特别提款权

D、其他外汇资产

E、外币有价证券

2、外汇具有以下特点：

（ABD）

A、外汇必须以外币表示

B、可偿性

C、可支付性

D、可兑换性

E、可保值性

3、外汇管理是指一国政府授权国家的货币金融当局或其他机构，对外汇的（ABCDEF）等实行的控制和管制行为；

A、收支

B、买卖

C、借贷

D、转移

E、国际间结算

F、外汇汇率和外汇市场

4、外汇账户是指境内机构、驻华机构、个人按照有关账户管理规定在经批准经营外汇存款业务的（CE）以可自由兑换货币开立的账户。

A、保险公司

B、人民银行

C、银行

D、金融机构

E、非银行金融机构

5、国际收支包括（ACD）等。

A、国际储备资产变动

B、结汇

C经常项目交易

D资本与金融项目交易

E、售汇

6、经济交易作为流量，反映经济价值的（ACDE）。

A、转让或削减

B、大小

C、转移

D、交换

E、创造

7、资本转移主要包括（ABCE）。

A、投资捐赠

B、移民转移

C、债务减免

D、贸易付汇

E、固定资产转移

8、金融项目具体包括（BCE）项目。

A、债务减免

B、证券投资

C、其他投资

D、投资捐赠

E、直接投资

9、外债包括（ACDE）、买方信贷、发行外币债券、国际金融租赁、延期付款、补偿贸易中直接以现汇偿还的债务、其他形式的对外债务。

A、外国银行和金融机构贷款

B、卖方信贷

C、外国企业贷款

D、国际金融组织贷款

E、外国政府贷款

10、非银行金融机构指经中国人民银行批准成立，在中华人民共和国境内注册的（ABDE）、保险公司和其他金融公司。

A、证券公司

B、财务公司

C、外资信托投资公司

D、融资租赁公司

E、中资信托投资公司

11、外资金融机构指依照中华人民共和国有关法律、法规的规定，经批准在中国境内设立和营业的下列金融机构：

（ACDE）；外国的金融机构同中国的金融机构在中国境内合资经营的财务公司。

A、总公司在中国境内的外国资本的财务公司

B、国内银行在境外的分行

C、外国的金融机构同中国的金融机构在中国境内合资经营的银行

D、外国银行在中国境内的分行

E、总行在中国境内的外国资本的银行

12、汇率分为（BD）两种标价方法。

A、本币标价法

B、间接标价法

C、外币标价法

D、直接标价法

E、美元标价法

13、外汇汇款包括（ABCD）。

A、境外汇入汇款

B、境内汇入外汇汇款

C、汇出境外汇款

D、汇出境内外汇汇款

E、联行汇款

14、为申报主体办理涉外收付款相关业务的境内银行包括（BCE）。

A、中资银行

B、结汇中转行

C、不结汇中转行

D、外资银行境内分行

E、解付银行

15、国际收支统计间接申报数据采集范围具体为：

（BCDEFG）

A、在境内银行开立的离岸帐户与境内其他帐户间的收支

B、与非货币黄金进出口有关的涉外收付款

C、人民币的跨境收支业务

D、通过记帐方式办理的对外援助和贸易等

E、通过境内银行对境外发出支付指令的业务

F、非居民在境内银行开立的帐户与境外发生的涉外收付款

G、从结算方式上:

包括以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）方式办理的涉外收付款

16、以下项目不纳入国际收支统计间接申报数据采集范围的是：

（ACDEF）

A、在境内银行开立的离岸帐户与境内其他帐户间的收支

B、非居民在境内银行开立的帐户与境外发生的涉外收付款

C、存取外币现钞（包括出国取现）

D、境内银行自身、境内银行之间发生的跨境收支

E、由于汇路引起的跨境收支

F、信用卡消费和取现

17、涉及（ACE）的涉外收入款项不实行限额申报。

A、非居民项下

B、居民项下

C、机构申报主体

D、非贸易出口收汇核销

E、贸易出口收汇核销

18、经常账户交易编码分为（BCDE）。

A、资本账户

B、经常转移

C、收益

D、服务

E、货物贸易

19、资本和金融账户交易编码分为（ABDE）。

A、其他投资（金融账户）

B、证券投资（金融账户）

C、收益

D、直接投资（金融账户）

E、资本账户

三、判断

1、外汇的静态含义是指把一国货币兑换成另一国货币的国际汇兑行为和过程，即藉以清偿国际债权和债务关系的一种专门性经营活动。

（×）

2、外汇的动态含义是指以外币表示的可用于对外支付的金融资产。

（×）

3、外汇是既可以以外币表示也可以以本币表示的国外资产。

（×）

4、外汇必须是在国外能得到清偿的债权。

（√）

5、外汇是必须能自由兑换成以本币表示的支付手段。

（×）

6、从广义上讲，外汇管理是指对本国货币与外国货币的兑换实行一定的限制。

（×）

7、外汇指定银行指经外汇局批准经营外汇买卖业务的银行。

（×）

8、结汇是指外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者。

（×）

9、在纸币流通条件下，一个国家或货币区的居民在受官方一定的限制下，可按照市场汇率自由地将本国货币与外国货币相兑换，用于对外支付或作为资产来持有。

（×）

10、货币可兑换包括货币完全可兑换和部分可兑换。

（√）

11、国际收支是指长期以来一经济体（通常指一国或者地区）与世界其他经济体之间的各项经济交易。

（×）

12、出口收汇核销是以出口货物的价值为标准核对是否有相应的外汇收回国内的一种事前管理措施。

（×）

13、进口付汇核销是以付汇的金额为标准核对是否有相应的货物进口到国内或有其他证明抵冲付汇的一种事后管理措施。

（√）

14、经常项目是指非实质资源的流动，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

（×）

15、资本和金融项目是指资本项目项下的实质资源的转移、非生产/非金融资产交易以及其他所有引起一经济体对外资产和负债发生变化的金融项目。

（×）

16、当客户要把现钞转移出境时，只能通过携带方式。

（×）

17、现汇支取现钞时，由于汇入方已经承担了运输费，因此现汇可以支取等额的现钞。

（√）

18、在外汇指定银行公布的外汇牌价中，现钞买入价大于现汇买入价，而现钞现汇的卖出价一般相等。

这说明国家的外汇管理政策是：

鼓励持有现钞、限制持有现汇，因为现汇作为账面上的资金比现钞更便于外汇管理。

（×）

19、金融机构指在中国境内依法设立的各类中资金融机构和外资金融机构。

（×）

20、汇率是各国货币之间相互交换时换算的比率，即一国货币单位用另一国货币单位所表示的价格。

（√）

21、目前各外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币现汇买卖价不得超过中国人民银行公布的美元中间价上下0.3％，现钞买卖价不得超过现汇买卖中间价上下1％。

（×）

22、中国人民银行于每个工作日开始后公布当日银行间外汇市场美元等交易货币对人民币收盘价，作为该工作日该货币对人民币交易的中间价格。

（×）

23、直接标价法用一定单位的本币为基准来计算应收多少外币。

（×）

24、申报主体是指通过境内银行办理涉外收付款业务的所有银行机构和个人。

（×）

25、结汇中转行是指收到境外款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。

（×）

26、解付银行是指从境外收到款项后将收入款项贷记收款人账户的银行。

（√）

27、国际收支统计间接申报数据采集范围为所有境内机构和个人通过我国境内银行办理的所有涉外收付款。

（×）

28、对金额在等值2000美元以下（含）的涉外收入款项，即收款人免于填写《涉外收入申报单》。

（×）

29、境内收付汇核销数据采集范围为境内机构（境内银行除外）和个人通过我国境内银行办理的对境内保税区、出口加工区、钻石交易所等特殊经济区域以及境内深加工结转等需要进行进出口核销的境内外汇收支，和贸易融资项下（押汇、保理、福费廷）的出口收汇。

（√）

30、非居民是指除中国居民以外的个人。

（×）

31、中国居民包含在中国境内连续居住一年或一年以上的自然人，但国外和香港、澳门、台湾地区在境内的留学人员、就医人员，外国驻华使领馆外方工作人员及其家属除外。

（√）

32、中国居民包含在中国境外连续居留时间不足一年的中国短期出国人员，在境外留学人员、就医人员及中国驻外使领馆中方工作人员及其家属。

（√）

33、中国居民包含在中国境内依法成立的法人和非法人机构，外国驻华使领馆、国际组织驻华机构。

（×）

34、中国驻外使领馆人员不是中国居民。

（×）

35、如果一笔涉外收付款包含多种交易性质，则应按照最大金额和次大金额交易的性质，选择国际收支交易编码，第一行填写最大金额交易。

（×）

36、如果涉外收付款涉及进出口付汇核销项下交易，则核销项下交易视同次大金额交易处理。

（×）

37、如果涉外收付款为退款，则按正常对外收付款填写该笔收付款对应的国际收支交易编码。

（×）