诚迈科技度财务分析报告.docx
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诚迈科技度财务分析报告
诚迈科技[300598]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
诚迈科技（南京）股份有限公司
公司英文名称
ARCHERMINDTECHNOLOGY（NANJING）CO.,LTD.
公司简称
诚迈科技
股票代码
300598
成立时间
None
上市时间
2017-01-20
交易所
深圳证券交易所
注册地址
江苏省南京市雨花台区宁双路19号4幢
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
诚迈科技2019年资产总额为850,079,682.0元，其中流动资产为472,797,988.28元，占总资产比例为55.62%；非流动资产为377,281,693.72元，占总资产比例为44.38%；
2019年诚迈科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
85,007
100.00%
59,621
100.00%
53,850
100.00%
流动资产合计
47,279
55.62%
45,835
76.88%
44,918
83.41%
非流动资产合计
37,728
44.38%
13,786
23.12%
8,932
16.59%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，诚迈科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为70.73%，69.82%和22.89%。
2019年诚迈科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
47,279
100.00%
45,835
100.00%
44,918
100.00%
货币资金
10,820
22.89%
15,998
34.90%
24,115
53.69%
交易性金融资产
201
0.43%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
33,439
70.73%
28,685
62.58%
19,417
43.23%
应收票据
428
0.91%
146
0.32%
0
0.00%
应收账款
33,010
69.82%
28,539
62.27%
19,417
43.23%
预付款项
102
0.22%
69
0.15%
49
0.11%
其他应收款
414
0.88%
411
0.90%
237
0.53%
存货
2,089
4.42%
191
0.42%
328
0.73%
其他流动资产
212
0.45%
478
1.04%
769
1.71%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，诚迈科技2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及递延所得税资产，各项分别占比为54.03%，26.45%和6.85%。
2019年诚迈科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
37,728
100.00%
13,786
100.00%
8,932
100.00%
长期股权投资
20,383
54.03%
0
0.00%
0
0.00%
其他权益工具投资
30
0.08%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动金融资产
980
2.60%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
1,083
2.87%
49
0.36%
0
0.00%
固定资产
9,978
26.45%
766
5.56%
626
7.02%
在建工程
0
0.00%
8,858
64.26%
4,828
54.06%
无形资产
2,366
6.27%
2,164
15.70%
2,031
22.74%
商誉
0
0.00%
315
2.29%
0
0.00%
长期待摊费用
234
0.62%
252
1.83%
290
3.25%
递延所得税资产
2,582
6.85%
746
5.41%
465
5.21%
其他非流动资产
88
0.23%
632
4.59%
689
7.72%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
诚迈科技2019年年总负债金额为206,657,728.86元，所有者权益总额为643,421,953.14元，其中资本金为80,000,000.0元，资产负债率为24.31%，在负债中，流动负债为197,157,728.86元；占负债和所有者权益总额的23.19%，非流动负债为9,500,000.0元，占负债和所有者权益总额的1.12%。
2019年诚迈科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
85,007
100.00%
59,621
100.00%
53,850
100.00%
流动负债合计
19,715
23.19%
11,234
18.84%
5,892
10.94%
非流动负债合计
950
1.12%
2,242
3.76%
2,866
5.32%
所有者权益（或股东权益）合计
64,342
75.69%
46,144
77.40%
45,092
83.74%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，诚迈科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为35.54%，31.06%和31.06%。
2019年诚迈科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
19,715
100.00%
11,234
100.00%
5,892
100.00%
短期借款
7,007
35.54%
2,500
22.25%
1,500
25.46%
应付票据及应付账款
6,122
31.06%
0
0.00%
1,333
22.63%
应付账款
6,122
31.06%
0
0.00%
1,333
22.63%
预收款项
44
0.23%
33
0.30%
6
0.11%
应付职工薪酬
3,269
16.58%
2,796
24.89%
1,972
33.48%
应交税费
607
3.08%
392
3.49%
596
10.13%
其他应付款
216
1.10%
2,768
24.64%
283
4.81%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
5
0.10%
一年内到期的非流动负债
2,400
12.17%
2,700
24.03%
200
3.39%
其他流动负债
48
0.25%
43
0.39%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，诚迈科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及应付债券，各项分别占比为89.47%，10.53%和0.00%。
2019年诚迈科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
950
100.00%
2,242
100.00%
2,866
100.00%
长期借款
850
89.47%
2,200
98.10%
2,500
87.23%
递延收益
100
10.53%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
42
1.90%
366
12.77%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年诚迈科技的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为51.83%，30.01%和12.43%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
64,342
100.00%
46,144
100.00%
45,092
100.00%
实收资本（或股本）
8,000
12.43%
8,000
17.34%
8,000
17.74%
资本公积
19,312
30.01%
17,531
37.99%
17,531
38.88%
其他综合收益
3
0.01%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
3,946
6.13%
2,097
4.55%
1,939
4.30%
未分配利润
33,347
51.83%
18,494
40.08%
17,461
38.72%
少数股东权益
-267
-0.42%
20
0.04%
159
0.35%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年诚迈科技的净利润为167,483,202.6元，与2018年的14,622,387.75元相比上升了1045.39%。
2016-2019年诚迈科技净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
5,093
2017
3,959
-22.26%
2018
1,462
-63.07%
2019
16,748
1045.39%
2.3.2营业利润分析
2019年诚迈科技的营业利润为158,590,982.35元，与2018年的13,000,821.74元相比上升了1119.85%。
2016-2019年诚迈科技营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
3,596
2017
4,261
18.49%
2018
1,300
-69.49%
2019
15,859
1119.85%
2.3.3利润总额分析
2019年诚迈科技的利润总额为161,294,173.73元，与2018年的12,723,580.47元相比上升了1167.68%。
2016-2019年诚迈科技利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
5,555
2017
4,301
-22.56%
2018
1,272
-70.42%
2019
16,129
1167.68%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年诚迈科技的成本费用总额为644,044,680.5500001元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别占比为75.56%，9.83%和9.51%。
2019年诚迈科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-64,404
100.00%
-51,599
100.00%
-45,343
100.00%
营业成本
-48,664
75.56%
-38,588
74.79%
-33,411
73.68%
税金及附加
-497
0.77%
-291
0.57%
-239
0.53%
销售费用
-2,332
3.62%
-2,084
4.04%
-1,607
3.55%
管理费用
-6,121
9.51%
-5,890
11.42%
-10,148
22.38%
研发费用
-6,333
9.83%
-4,843
9.39%
0
-0.00%
财务费用
-454
0.71%
99
-0.19%
63
-0.14%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年诚迈科技的经营现金流量净额为-19,701,326.69元，与2018年的-58,277,100.51元相比下降了66.19%；投资活动现金流净额为-54,608,421.13元；筹资活动现金流净额为21,294,392.01元。
2016-2019年诚迈科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
5,219
-2,352
-224
2017
1,807
-3,127
14,432
2018
-5,827
-4,864
2,555
2019
-1,970
-5,460
2,129
2.4.2现金流入结构分析
2019年诚迈科技现金流入总金额为843,333,151.09元，其中经营活动现金流入为641,961,681.95元，占现金流入总额的76.12%；投资活动现金流入为120,649,469.14元，占现金流入总额的14.31%；筹资活动现金流入为80,722,000.0元，占现金流入总额的9.57%。
2019年诚迈科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
84,333
100.00%
66,910
100.00%
70,455
100.00%
经营活动现金流入小计
64,196
76.12%
46,375
69.31%
49,119
69.72%
投资活动现金流入小计
12,064
14.31%
14,629
21.86%
2,019
2.87%
筹资活动现金流入小计
8,072
9.57%
5,904
8.83%
19,316
27.42%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为620,405,891.83元,占经营活动现金流入小计的96.64%;收到其他与经营活动有关的现金为21,555,790.12元,占经营活动现金流入小计的3.36%。
2019年诚迈科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
64,196
100.00%
46,375
100.00%
49,119
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
62,040
96.64%
44,847
96.70%
46,648
94.97%
收到其他与经营活动有关的现金
2,155
3.36%
1,528
3.30%
2,471
5.03%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为119,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.63%;取得投资收益收到的现金为372,892.59元,占投资活动现金流入小计的0.31%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为47,520.5元,占投资活动现金流入小计的0.04%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为1,229,056.05元,占投资活动现金流入小计的1.02%。
2019年诚迈科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
12,064
100.00%
14,629
100.00%
2,019
100.00%
收回投资收到的现金
11,900
98.63%
14,622
99.95%
2,010
99.56%
取得投资收益收到的现金
37
0.31%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4
0.04%
7
0.05%
8
0.44%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
122
1.02%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为222,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.28%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为222,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.28%;取得借款收到的现金为80,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.72%。
2019年诚迈科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
8,072
100.00%
5,904
100.00%
19,316
100.00%
吸收投资收到的现金
22
0.28%
4
0.08%
15,460
80.04%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
22
0.28%
4
0.08%
0
0.00%
取得借款收到的现金
8,050
99.72%
5,900
99.92%
3,856
19.96%
2.4.3现金流出结构分析
2019年诚迈科技现金流出总额为896,348,506.9元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为661,663,008.64元,占现金流出总额的73.82%;投资活动现金流出小计为175,257,890.27元,占现金流出总额的19.55%;筹资活动现金流出小计为59,427,607.99元,占现金流出总额的6.63%。
2019年诚迈科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-89,634
100.00%
-75,046
100.00%
-57,342
100.00%
经营活动现金流出小计
-66,166
73.82%
-52,203
69.56%
-47,311
82.51%
投资活动现金流出小计
-17,525
19.55%
-19,494
25.98%
-5,147
8.98%
筹资活动现金流出小计
-5,942
6.63%
-3,349
4.46%
-4,883
8.52%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为64,718,101.96元,占经营活动现金流出小计的9.78%;支付给职工以及为职工支付的现金为468,918,544.8元,占经营活动现金流出小计的70.87%;支付的各项税费为26,238,377.45元,占经营活动现金流出小计的3.97%;支付其他与经营活动有关的现金为101,787,984.43元,占经营活动现金流出小计的15.38%。
2019年诚迈科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-66,166
100.00%
-52,203
100.00%
-47,311
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-6,471
9.78%
-7,770
14.88%
-8,664
18.31%
支付给职工以及为职工支付的现金
-46,891
70.87%
-35,296
67.61%
-30,477
64.42%
支付的各项税费
-2,623
3.97%
-2,518
4.82%
-2,300
4.86%
支付其他与经营活动有关的现金
-10,178
15.38%
-6,617
12.68%
-5,869
12.41%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为31,132,439.05元,占投资活动现金流出小计的17.76%;投资支付的现金为131,300,000.0元,占投资活动现金流出小计的74.92%;支付其他与投资活动有关的现金为12,825,451.22元,占投资活动现金流出小计的7.32%。
2019年诚迈科技投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-17,525
100.00%
-19,494
100.00%
-5,147
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-3,113
17.76%
-5,194
26.65%
-2,647
51.43%
投资支付的现金
-13,130
74.92%
-14,000
71.82%
-2,500
48.
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