诚迈科技度财务分析报告.docx

1、诚迈科技度财务分析报告诚迈科技3005982019年度财务分析报告一 公司简介公司名称诚迈科技（南京）股份有限公司公司英文名称ARCHERMIND TECHNOLOGY (NANJING) CO., LTD.公司简称诚迈科技股票代码300598成立时间None上市时间2017-01-20交易所深圳证券交易所注册地址江苏省南京市雨花台区宁双路19号4幢电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况诚迈科技2019年资产总额为850,079,682.0元，其中流动资产为472,797,988.28元，占总资产比例为55.62%；非流动资产为377,

2、281,693.72元，占总资产比例为44.38%； 2019年诚迈科技总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计85,007100.00%59,621100.00%53,850100.00%流动资产合计47,27955.62%45,83576.88%44,91883.41%非流动资产合计37,72844.38%13,78623.12%8,93216.59%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待

3、售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，诚迈科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为70.73%，69.82%和22.89%。2019年诚迈科技流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计47,279100.00%45,835100.00%44,918100.00%货币资金10,82022.89%15,99834.90%24,11553.69%交易性金融资产2010.43%00.00%00.00%应收票据及应收账款33,43970.73%28

4、,68562.58%19,41743.23%应收票据4280.91%1460.32%00.00%应收账款33,01069.82%28,53962.27%19,41743.23%预付款项1020.22%690.15%490.11%其他应收款4140.88%4110.90%2370.53%存货2,0894.42%1910.42%3280.73%其他流动资产2120.45%4781.04%7691.71%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使

5、权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，诚迈科技2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及递延所得税资产，各项分别占比为54.03%，26.45%和6.85%。2019年诚迈科技非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计37,728100.00%13,786100.00%8,932100.00%长期股权投资20,38354.03%00.00%00.00%其他权益工具投资300.08%00.00%00.00%其他非流动金融资产9802.60%

6、00.00%00.00%投资性房地产1,0832.87%490.36%00.00%固定资产9,97826.45%7665.56%6267.02%在建工程00.00%8,85864.26%4,82854.06%无形资产2,3666.27%2,16415.70%2,03122.74%商誉00.00%3152.29%00.00%长期待摊费用2340.62%2521.83%2903.25%递延所得税资产2,5826.85%7465.41%4655.21%其他非流动资产880.23%6324.59%6897.72%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况诚迈科技2019年

7、年总负债金额为206,657,728.86元，所有者权益总额为643,421,953.14元，其中资本金为80,000,000.0元，资产负债率为24.31%，在负债中，流动负债为197,157,728.86元；占负债和所有者权益总额的23.19%，非流动负债为9,500,000.0元，占负债和所有者权益总额的1.12%。2019年诚迈科技负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计85,007100.00%59,621100.00%53,850100.00%流动负债合计

8、19,71523.19%11,23418.84%5,89210.94%非流动负债合计9501.12%2,2423.76%2,8665.32%所有者权益(或股东权益)合计64,34275.69%46,14477.40%45,09283.74%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 诚迈科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为35.54%，31.06%和31.0

9、6%。2019年诚迈科技流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计19,715100.00%11,234100.00%5,892100.00%短期借款7,00735.54%2,50022.25%1,50025.46%应付票据及应付账款6,12231.06%00.00%1,33322.63%应付账款6,12231.06%00.00%1,33322.63%预收款项440.23%330.30%60.11%应付职工薪酬3,26916.58%2,79624.89%1,97233.48%应交税费6073.08%

10、3923.49%59610.13%其他应付款2161.10%2,76824.64%2834.81%其中:应付利息00.00%00.00%50.10%一年内到期的非流动负债2,40012.17%2,70024.03%2003.39%其他流动负债480.25%430.39%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，诚迈科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及应付债券，各项分别占比为89.47%，10.53%和0.00%。2019年诚迈科技非流动负债构成情况科目名称

11、2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计950100.00%2,242100.00%2,866100.00%长期借款85089.47%2,20098.10%2,50087.23%递延收益10010.53%00.00%00.00%其他非流动负债00.00%421.90%36612.77%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年诚迈科技的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及

12、实收资本(或股本)，各项分别占比为51.83%，30.01%和12.43%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计64,342100.00%46,144100.00%45,092100.00%实收资本(或股本)8,00012.43%8,00017.34%8,00017.74%资本公积19,31230.01%17,53137.99%17,53138.88%其他综合收益30.01%00.00%00.00%盈余公积3,9466.13%2,0974.55%1,9394.30%未分配利润

13、33,34751.83%18,49440.08%17,46138.72%少数股东权益-267-0.42%200.04%1590.35%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年诚迈科技的净利润为167,483,202.6元，与2018年的14,622,387.75元相比上升了1045.39%。2016-2019年诚迈科技净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20165,09320173,959-22.26%20181,462-63.07%201916,7481045.39%2.3.2 营业利润分析2019年诚迈科技的营业利润为158,590,982.35元，与2018年的13,00

14、0,821.74元相比上升了1119.85%。2016-2019年诚迈科技营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20163,59620174,26118.49%20181,300-69.49%201915,8591119.85%2.3.3 利润总额分析2019年诚迈科技的利润总额为161,294,173.73元，与2018年的12,723,580.47元相比上升了1167.68%。2016-2019年诚迈科技利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20165,55520174,301-22.56%20181,272-70.42%201916,1291167.68%2.3.4

15、成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年诚迈科技的成本费用总额为644,044,680.5500001元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别占比为75.56%，9.83%和9.51%。2019年诚迈科技成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-64,404100.00%-51,599100.00%-45,343100.00%营业成本-48,66475.56%-38,58874.79%-33,41173.68%税金及附加-49

16、70.77%-2910.57%-2390.53%销售费用-2,3323.62%-2,0844.04%-1,6073.55%管理费用-6,1219.51%-5,89011.42%-10,14822.38%研发费用-6,3339.83%-4,8439.39%0-0.00%财务费用-4540.71%99-0.19%63-0.14%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年诚迈科技的经营现金流量净额为-19,701,326.69元，与2018年的-58,277,100.51元相比下降了66.19%；投资活动现金流净额为-54,608,421.13元；筹资活动现金流

17、净额为21,294,392.01元。2016-2019年诚迈科技经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20165,219-2,352-22420171,807-3,12714,4322018-5,827-4,8642,5552019-1,970-5,4602,1292.4.2 现金流入结构分析2019年诚迈科技现金流入总金额为843,333,151.09元，其中经营活动现金流入为641,961,681.95元，占现金流入总额的76.12%；投资活动现金流入为120,649,469.14元，占现金流入总额的14.31%；筹

18、资活动现金流入为80,722,000.0元，占现金流入总额的9.57%。2019年诚迈科技现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额84,333100.00%66,910100.00%70,455100.00%经营活动现金流入小计64,19676.12%46,37569.31%49,11969.72%投资活动现金流入小计12,06414.31%14,62921.86%2,0192.87%筹资活动现金流入小计8,0729.57%5,9048.83%19,31627.42%经营活动现金流入小计中销售商品/提

19、供劳务收到的现金为620,405,891.83元,占经营活动现金流入小计的96.64%;收到其他与经营活动有关的现金为21,555,790.12元,占经营活动现金流入小计的3.36%。2019年诚迈科技经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计64,196100.00%46,375100.00%49,119100.00%销售商品/提供劳务收到的现金62,04096.64%44,84796.70%46,64894.97%收到其他与经营活动有关的现金2,1553.36%1,5283.30%2

20、,4715.03%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为119,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.63%;取得投资收益收到的现金为372,892.59元,占投资活动现金流入小计的0.31%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为47,520.5元,占投资活动现金流入小计的0.04%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为1,229,056.05元,占投资活动现金流入小计的1.02%。2019年诚迈科技投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计12,0

21、64100.00%14,629100.00%2,019100.00%收回投资收到的现金11,90098.63%14,62299.95%2,01099.56%取得投资收益收到的现金370.31%00.00%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额40.04%70.05%80.44%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1221.02%00.00%00.00%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为222,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.28%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为222,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.28%;取得借款收到的现金为8

22、0,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.72%。 2019年诚迈科技筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计8,072100.00%5,904100.00%19,316100.00%吸收投资收到的现金220.28%40.08%15,46080.04%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金220.28%40.08%00.00%取得借款收到的现金8,05099.72%5,90099.92%3,85619.96%2.4.3 现金流出结构分析2019年诚迈科技现金流出总额为89

23、6,348,506.9元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为661,663,008.64元,占现金流出总额的73.82%;投资活动现金流出小计为175,257,890.27元,占现金流出总额的19.55%;筹资活动现金流出小计为59,427,607.99元,占现金流出总额的6.63%。2019年诚迈科技现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-89,634100.00%-75,046100.00%-57,342100.00%经营活动现金流出小计-66,16673.82%-52,20369.56%-4

24、7,31182.51%投资活动现金流出小计-17,52519.55%-19,49425.98%-5,1478.98%筹资活动现金流出小计-5,9426.63%-3,3494.46%-4,8838.52%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为64,718,101.96元,占经营活动现金流出小计的9.78%;支付给职工以及为职工支付的现金为468,918,544.8元,占经营活动现金流出小计的70.87%;支付的各项税费为26,238,377.45元,占经营活动现金流出小计的3.97%;支付其他与经营活动有关的现金为101,787,984.43元,占经营活动现金流出小计的15.38%

25、。2019年诚迈科技经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-66,166100.00%-52,203100.00%-47,311100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-6,4719.78%-7,77014.88%-8,66418.31%支付给职工以及为职工支付的现金-46,89170.87%-35,29667.61%-30,47764.42%支付的各项税费-2,6233.97%-2,5184.82%-2,3004.86%支付其他与经营活动有关的现金-10,17815.38%-6,

26、61712.68%-5,86912.41%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为31,132,439.05元,占投资活动现金流出小计的17.76%;投资支付的现金为131,300,000.0元,占投资活动现金流出小计的74.92%;支付其他与投资活动有关的现金为12,825,451.22元,占投资活动现金流出小计的7.32%。2019年诚迈科技投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-17,525100.00%-19,494100.00%-5,147100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-3,11317.76%-5,19426.65%-2,64751.43%投资支付的现金-13,13074.92%-14,00071.82%-2,50048.