诚志股份0009902季度财务分析报告原点参数.docx
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诚志股份0009902季度财务分析报告原点参数
诚志股份[000990]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
诚志股份有限公司
公司英文名称
CHENGZHICO.,LTD.
公司简称
诚志股份
股票代码
000990
成立时间
1998-10-09
上市时间
2000-07-06
交易所
深圳证券交易所
注册地址
江西省南昌市经济开发区玉屏东大道299号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
诚志股份有限公司主要是一家主要从事化工产品的生产和销售的中国公司。
该公司的主要产品包括合成气、一氧化碳、氢气、乙烯、丁辛醇、扭曲向列（TN）型液晶显示（LCD）材料、超扭曲向列荧幕（STN）型LCD材料、薄膜晶体管（TFT）型LCD材料、氧化铟锡（ITO）导电玻璃、显示器减薄玻璃、真空镀膜玻璃、手机屏幕玻璃、各种规格模组、触摸屏、显示器、机动车尾气激光遥感监测仪器、D-核糖和L-谷氨酰胺等。
该公司的产品在中国国内市场销售。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
诚志股份2019年2季度末资产总额为23,796,261,612.64元，其中流动资产为5,249,178,158.01元，占总资产比例为22.06%；非流动资产为18,547,083,454.63元，占总资产比例为77.94%；
2019年2季度诚志股份总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
2,379,626
100.00%
2,100,339
100.00%
2,008,046
100.00%
流动资产合计
524,917
22.06%
652,793
31.08%
634,370
31.59%
非流动资产合计
1,854,708
77.94%
1,447,546
68.92%
1,373,676
68.41%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，诚志股份2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及存货，各项分别占比为38.18%，19.50%和18.21%。
2019年2季度诚志股份流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
524,917
100.00%
652,793
100.00%
634,370
100.00%
货币资金
200,394
38.18%
246,138
37.71%
117,010
18.45%
交易性金融资产
28,595
5.45%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
102,342
19.50%
120,481
18.46%
137,851
21.73%
应收票据
14,773
2.81%
20,314
3.11%
14,619
2.30%
应收账款
87,569
16.68%
100,167
15.34%
123,231
19.43%
预付款项
36,397
6.93%
51,581
7.90%
41,252
6.50%
其他应收款
26,741
5.09%
15,833
2.43%
28,584
4.51%
其中:
应收利息
0
0.00%
317
0.05%
1,127
0.18%
存货
95,565
18.21%
53,627
8.22%
55,657
8.77%
一年内到期的非流动资产
94
0.02%
2,386
0.37%
1,518
0.24%
其他流动资产
34,786
6.63%
162,743
24.93%
252,495
39.80%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，诚志股份2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及在建工程，各项分别占比为37.17%，20.48%和14.62%。
2019年2季度诚志股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
1,854,708
100.00%
1,447,546
100.00%
1,373,676
100.00%
长期股权投资
65,304
3.52%
63,144
4.36%
57,898
4.21%
其他权益工具投资
0
0.00%
60,341
4.17%
10,652
0.78%
其他非流动金融资产
110,548
5.96%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
244,051
13.16%
74,880
5.17%
74,683
5.44%
固定资产
379,848
20.48%
411,468
28.43%
438,291
31.91%
在建工程
271,200
14.62%
59,324
4.10%
11,614
0.85%
无形资产
56,302
3.04%
61,587
4.25%
68,115
4.96%
开发支出
1,428
0.08%
1,742
0.12%
1,519
0.11%
商誉
689,441
37.17%
696,978
48.15%
698,385
50.84%
长期待摊费用
20,590
1.11%
5,500
0.38%
4,521
0.33%
递延所得税资产
15,991
0.86%
12,577
0.87%
7,994
0.58%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
诚志股份2019年年总负债金额为7,400,022,427.29元，所有者权益总额为16,396,239,185.35元，其中资本金为1,253,011,919.0元，资产负债率为31.10%，在负债中，流动负债为4,535,107,735.02元；占负债和所有者权益总额的19.06%，非流动负债为2,864,914,692.27元，占负债和所有者权益总额的12.04%。
2019年2季度诚志股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
2,379,626
100.00%
2,100,339
100.00%
2,008,046
100.00%
流动负债合计
453,510
19.06%
324,242
15.44%
367,270
18.29%
非流动负债合计
286,491
12.04%
156,058
7.43%
61,440
3.06%
所有者权益（或股东权益）合计
1,639,623
68.90%
1,620,038
77.13%
1,579,335
78.65%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，诚志股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为67.93%，22.43%和22.43%。
2019年2季度诚志股份流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
453,510
100.00%
324,242
100.00%
367,270
100.00%
短期借款
308,050
67.93%
235,821
72.73%
250,403
68.18%
应付票据及应付账款
101,744
22.43%
40,197
12.40%
46,241
12.59%
应付账款
101,744
22.43%
40,197
12.40%
46,241
12.59%
预收款项
12,466
2.75%
10,794
3.33%
8,618
2.35%
应付职工薪酬
8,604
1.90%
10,337
3.19%
7,740
2.11%
应交税费
4,446
0.98%
7,190
2.22%
7,922
2.16%
其他应付款
18,198
4.01%
19,368
5.97%
22,711
6.18%
应付股利
0
0.00%
1,800
0.56%
2,700
0.74%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
532
0.16%
23,632
6.43%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，诚志股份2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为72.85%，13.70%和9.46%。
2019年2季度诚志股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
286,491
100.00%
156,058
100.00%
61,440
100.00%
长期借款
27,100
9.46%
23,967
15.36%
38,732
63.04%
应付债券
208,701
72.85%
103,426
66.27%
0
0.00%
长期应付款
2,000
0.70%
3,000
1.92%
0
0.00%
递延所得税负债
39,240
13.70%
16,432
10.53%
16,688
27.16%
其他非流动负债
9,449
3.30%
9,231
5.92%
6,019
9.80%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度诚志股份的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为78.70%，14.65%和7.64%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
1,639,623
100.00%
1,620,038
100.00%
1,579,335
100.00%
实收资本（或股本）
125,301
7.64%
125,301
7.73%
125,301
7.93%
资本公积
1,290,378
78.70%
1,290,378
79.65%
1,290,378
81.70%
库存股
-45,509
-2.78%
0
0.00%
0
0.00%
其他综合收益
218
0.01%
397
0.02%
541
0.03%
盈余公积
16,690
1.02%
11,313
0.70%
5,625
0.36%
未分配利润
240,227
14.65%
177,237
10.94%
139,860
8.86%
少数股东权益
12,317
0.75%
15,409
0.95%
17,626
1.12%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度诚志股份的净利润为151,689,940.66元，与2018年的318,462,565.08元相比下降了52.37%。
2015-2019年2季度诚志股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,814
2016
-1,533
-184.54%
2017
38,828
2632.01%
2018
31,846
-17.98%
2019
15,168
-52.37%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度诚志股份的营业利润为225,567,734.85元，与2018年的399,293,241.67元相比下降了43.51%。
2015-2019年2季度诚志股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,209
2016
-1,061
-187.74%
2017
48,669
4686.38%
2018
39,929
-17.96%
2019
22,556
-43.51%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度诚志股份的利润总额为209,575,693.53元，与2018年的385,812,590.54元相比下降了45.68%。
2015-2019年2季度诚志股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
2,149
2016
-701
-132.64%
2017
47,206
6826.98%
2018
38,581
-18.27%
2019
20,957
-45.68%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度诚志股份的成本费用总额为2,468,871,923.6700006元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为76.97%，9.88%和4.78%。
2019年2季度诚志股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-246,887
100.00%
-239,791
100.00%
-233,611
100.00%
营业成本
-190,029
76.97%
-191,424
79.83%
-189,466
81.10%
税金及附加
-3,115
1.26%
-3,330
1.39%
-3,113
1.33%
销售费用
-9,358
3.79%
-5,116
2.13%
-3,577
1.53%
管理费用
-24,384
9.88%
-32,465
13.54%
-31,844
13.63%
研发费用
-8,190
3.32%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-11,809
4.78%
-7,455
3.11%
-5,609
2.40%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度诚志股份的经营现金流量净额为78,231,753.56元，与2018年的471,605,638.54元相比下降了83.41%；投资活动现金流净额为-726,863,197.86元；筹资活动现金流净额为316,519,158.55元。
2015-2019年2季度诚志股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-24,351
-21,077
22,226
2016
-6,630
-4,005
8,318
2017
50,314
-240,947
-23,762
2018
47,160
-15,777
-30,308
2019
7,823
-72,686
31,651
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度诚志股份现金流入总金额为8,697,355,794.19元，其中经营活动现金流入为3,092,021,002.63元，占现金流入总额的35.55%；投资活动现金流入为4,075,334,791.56元，占现金流入总额的46.86%；筹资活动现金流入为1,530,000,000.0元，占现金流入总额的17.59%。
2019年2季度诚志股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
869,735
100.00%
1,084,354
100.00%
690,579
100.00%
经营活动现金流入小计
309,202
35.55%
313,746
28.93%
337,275
48.84%
投资活动现金流入小计
407,533
46.86%
620,511
57.22%
157,484
22.80%
筹资活动现金流入小计
153,000
17.59%
150,096
13.84%
195,819
28.36%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,018,507,138.58元,占经营活动现金流入小计的97.62%;收到的税费返还为2,778,806.07元,占经营活动现金流入小计的0.09%;收到其他与经营活动有关的现金为70,735,057.98元,占经营活动现金流入小计的2.29%。
2019年2季度诚志股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
309,202
100.00%
313,746
100.00%
337,275
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
301,850
97.62%
303,999
96.89%
326,586
96.83%
收到的税费返还
277
0.09%
1,194
0.38%
1,280
0.38%
收到其他与经营活动有关的现金
7,073
2.29%
8,551
2.73%
9,408
2.79%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为4,073,600,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.96%;取得投资收益收到的现金为1,410,731.56元,占投资活动现金流入小计的0.03%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为324,060.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%。
2019年2季度诚志股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
407,533
100.00%
620,511
100.00%
157,484
100.00%
收回投资收到的现金
407,360
99.96%
613,892
98.93%
157,053
99.73%
取得投资收益收到的现金
141
0.03%
6,574
1.06%
405
0.26%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
32
0.01%
43
0.01%
26
0.02%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,530,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度诚志股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
153,000
100.00%
150,096
100.00%
195,819
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
90
0.05%
取得借款收到的现金
153,000
100.00%
149,500
99.60%
194,633
99.39%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
596
0.40%
1,095
0.56%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度诚志股份现金流出总额为9,029,468,079.94元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,013,789,249.07元,占现金流出总额的33.38%;投资活动现金流出小计为4,802,197,989.42元,占现金流出总额的53.18%;筹资活动现金流出小计为1,213,480,841.45元,占现金流出总额的13.44%。
2019年2季度诚志股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-902,946
100.00%
-1,083,279
100.00%
-904,975
100.00%
经营活动现金流出小计
-301,378
33.38%
-266,585
24.61%
-286,960
31.71%
投资活动现金流出小计
-480,219
53.18%
-636,288
58.74%
-398,432
44.03%
筹资活动现金流出小计
-121,348
13.44%
-180,405
16.65%
-219,581
24.26%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,118,
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