广日股份6008942季度财务分析报告原点参数.docx
《广日股份6008942季度财务分析报告原点参数.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《广日股份6008942季度财务分析报告原点参数.docx（41页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
广日股份6008942季度财务分析报告原点参数
广日股份[600894]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
广州广日股份有限公司
公司英文名称
GUANGZHOUGUANGRISTOCKCO.,LTD.
公司简称
广日股份
股票代码
600894
成立时间
1993-12-06
上市时间
1996-03-28
交易所
上海证券交易所
注册地址
广州市天河区华利路59号东塔13层自编1301
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
广州广日股份有限公司主要从事电梯、自动扶梯、自动人行道、智能机械式停车设备和月台屏蔽门设备的设计、生产、安装、维修及保养，电梯电气零部件与相关电气产品、电梯导轨和相关零配件的设计和生产，以及运输服务、配送服务、仓储服务、包装服务、流通加工等。
该公司还从事发光二级管（LED）业务。
该公司的产品销往国内与海外市场。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
广日股份2019年2季度末资产总额为10,281,570,667.11元，其中流动资产为4,942,904,532.56元，占总资产比例为48.08%；非流动资产为5,338,666,134.55元，占总资产比例为51.92%；
2019年2季度广日股份总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
1,028,157
100.00%
932,514
100.00%
886,140
100.00%
流动资产合计
494,290
48.08%
454,074
48.69%
392,025
44.24%
非流动资产合计
533,866
51.92%
478,439
51.31%
494,115
55.76%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，广日股份2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为47.74%，29.68%和29.12%。
2019年2季度广日股份流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
494,290
100.00%
454,074
100.00%
392,025
100.00%
货币资金
235,997
47.74%
219,949
48.44%
195,508
49.87%
应收票据及应收账款
146,707
29.68%
140,061
30.85%
110,495
28.19%
应收票据
2,768
0.56%
3,980
0.88%
1,947
0.50%
应收账款
143,939
29.12%
136,081
29.97%
108,548
27.69%
预付款项
6,790
1.37%
7,834
1.73%
16,772
4.28%
其他应收款
9,246
1.87%
8,946
1.97%
5,920
1.51%
其中:
应收利息
0
0.00%
503
0.11%
531
0.14%
存货
93,996
19.02%
76,341
16.81%
62,658
15.98%
其他流动资产
1,551
0.31%
941
0.21%
669
0.17%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，广日股份2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及其他非流动金融资产，各项分别占比为54.77%，22.10%和16.13%。
2019年2季度广日股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
533,866
100.00%
478,439
100.00%
494,115
100.00%
长期应收款
11,626
2.18%
12,722
2.66%
34,078
6.90%
长期股权投资
292,391
54.77%
264,093
55.20%
248,436
50.28%
其他权益工具投资
0
0.00%
50,319
10.52%
50,531
10.23%
其他非流动金融资产
86,114
16.13%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
56
0.01%
58
0.01%
59
0.01%
固定资产
118,000
22.10%
120,676
25.22%
126,477
25.60%
在建工程
5,599
1.05%
1,778
0.37%
2,768
0.56%
无形资产
16,038
3.00%
17,729
3.71%
18,097
3.66%
商誉
266
0.05%
5,409
1.13%
7,613
1.54%
长期待摊费用
958
0.18%
1,545
0.32%
1,494
0.30%
递延所得税资产
1,609
0.30%
2,156
0.45%
1,656
0.34%
其他非流动资产
1,204
0.23%
1,949
0.41%
2,900
0.59%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
广日股份2019年年总负债金额为2,527,598,911.91元，所有者权益总额为7,753,971,755.2元，其中资本金为859,946,895.0元，资产负债率为24.58%，在负债中，流动负债为2,504,407,054.81元；占负债和所有者权益总额的24.36%，非流动负债为23,191,857.1元，占负债和所有者权益总额的0.23%。
2019年2季度广日股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1,028,157
100.00%
932,514
100.00%
886,140
100.00%
流动负债合计
250,440
24.36%
224,465
24.07%
192,668
21.74%
非流动负债合计
2,319
0.23%
2,850
0.31%
2,919
0.33%
所有者权益（或股东权益）合计
775,397
75.42%
705,198
75.62%
690,552
77.93%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，广日股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项，各项分别占比为55.59%，55.59%和26.77%。
2019年2季度广日股份流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
250,440
100.00%
224,465
100.00%
192,668
100.00%
短期借款
31,596
12.62%
26,757
11.92%
18,537
9.62%
应付票据及应付账款
139,211
55.59%
125,576
55.94%
111,102
57.67%
应付账款
139,211
55.59%
125,576
55.94%
111,102
57.67%
预收款项
67,055
26.77%
59,055
26.31%
47,609
24.71%
应付职工薪酬
3,576
1.43%
4,456
1.99%
4,155
2.16%
应交税费
1,755
0.70%
1,034
0.46%
2,598
1.35%
其他应付款
7,245
2.89%
7,586
3.38%
8,665
4.50%
其中:
应付利息
0
0.00%
9
0.00%
16
0.01%
应付股利
0
0.00%
1,115
0.50%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，广日股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及预计负债，各项分别占比为66.73%，20.47%和12.80%。
2019年2季度广日股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
2,319
100.00%
2,850
100.00%
2,919
100.00%
预计负债
296
12.80%
320
11.24%
399
13.70%
递延收益
1,547
66.73%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
474
20.47%
620
21.76%
653
22.37%
其他非流动负债
296
12.80%
2,229
78.24%
2,266
77.63%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度广日股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为48.78%，31.54%和11.09%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
775,397
100.00%
705,198
100.00%
690,552
100.00%
实收资本（或股本）
85,994
11.09%
85,994
12.19%
85,994
12.45%
资本公积
244,570
31.54%
244,120
34.62%
244,316
35.38%
其他综合收益
-355
-0.05%
-10,666
-1.51%
-9,467
-1.37%
专项储备
4,028
0.52%
4,153
0.59%
4,274
0.62%
盈余公积
42,857
5.53%
42,857
6.08%
42,857
6.21%
未分配利润
378,270
48.78%
318,718
45.20%
301,722
43.69%
少数股东权益
20,031
2.58%
20,019
2.84%
20,852
3.02%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度广日股份的净利润为283,703,183.2元，与2018年的142,930,994.18元相比上升了98.49%。
2015-2019年2季度广日股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
35,857
2016
33,985
-5.22%
2017
25,681
-24.43%
2018
14,293
-44.34%
2019
28,370
98.49%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度广日股份的营业利润为295,831,413.71元，与2018年的126,049,553.05元相比上升了134.69%。
2015-2019年2季度广日股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
38,506
2016
36,137
-6.15%
2017
26,155
-27.62%
2018
12,604
-51.81%
2019
29,583
134.69%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度广日股份的利润总额为296,042,519.38元，与2018年的150,059,462.28元相比上升了97.28%。
2015-2019年2季度广日股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
38,762
2016
36,656
-5.43%
2017
28,069
-23.42%
2018
15,005
-46.54%
2019
29,604
97.28%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度广日股份的成本费用总额为2,779,297,968.1000004元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为86.32%，6.52%和4.19%。
2019年2季度广日股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-277,929
100.00%
-247,883
100.00%
-205,268
100.00%
营业成本
-239,911
86.32%
-212,628
85.78%
-172,755
84.16%
税金及附加
-1,261
0.45%
-1,154
0.47%
-1,053
0.51%
销售费用
-8,070
2.90%
-8,203
3.31%
-7,960
3.88%
管理费用
-18,123
6.52%
-27,822
11.22%
-24,543
11.96%
研发费用
-11,656
4.19%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
1,094
0.39%
1,926
0.78%
1,044
0.51%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度广日股份的经营现金流量净额为-106,093,241.12元，与2018年的-52,347,054.83元相比上升了102.67%；投资活动现金流净额为129,816,232.64元；筹资活动现金流净额为-105,734,036.36元。
2015-2019年2季度广日股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
1,257
1,675
-25,776
2016
-21,699
-27,596
-69,804
2017
4,045
6,428
-76,340
2018
-5,234
5,357
-10,520
2019
-10,609
12,981
-10,573
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度广日股份现金流入总金额为4,026,043,100.41元，其中经营活动现金流入为3,031,558,120.95元，占现金流入总额的75.30%；投资活动现金流入为962,655,496.06元，占现金流入总额的23.91%；筹资活动现金流入为31,829,483.4元，占现金流入总额的0.79%。
2019年2季度广日股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
402,604
100.00%
326,461
100.00%
291,770
100.00%
经营活动现金流入小计
303,155
75.30%
265,264
81.25%
278,412
95.42%
投资活动现金流入小计
96,265
23.91%
54,697
16.75%
12,600
4.32%
筹资活动现金流入小计
3,182
0.79%
6,499
1.99%
757
0.26%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,982,863,601.89元,占经营活动现金流入小计的98.39%;收到的税费返还为1,630,120.7元,占经营活动现金流入小计的0.05%;收到其他与经营活动有关的现金为47,064,398.36元,占经营活动现金流入小计的1.55%。
2019年2季度广日股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
303,155
100.00%
265,264
100.00%
278,412
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
298,286
98.39%
257,142
96.94%
271,918
97.67%
收到的税费返还
163
0.05%
827
0.31%
181
0.07%
收到其他与经营活动有关的现金
4,706
1.55%
7,294
2.75%
6,313
2.27%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为795,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的82.58%;取得投资收益收到的现金为167,374,512.06元,占投资活动现金流入小计的17.39%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为280,984.0元,占投资活动现金流入小计的0.03%。
2019年2季度广日股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
96,265
100.00%
54,697
100.00%
12,600
100.00%
收回投资收到的现金
79,500
82.58%
45,000
82.27%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
16,737
17.39%
9,663
17.67%
12,575
99.80%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
28
0.03%
34
0.06%
7
0.06%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
17
0.14%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为31,829,483.4元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度广日股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
3,182
100.00%
6,499
100.00%
757
100.00%
取得借款收到的现金
3,182
100.00%
6,499
100.00%
757
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度广日股份现金流出总额为4,108,054,145.25元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,137,651,362.07元,占现金流出总额的76.38%;投资活动现金流出小计为832,839,263.42元,占现金流出总额的20.27%;筹资活动现金流出小计为137,563,519.76元,占现金流出总额的3.35%。
2019年2季度广日股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-410,805
100.00%
-336,859
100.00%
-357,636
100.00%
经营活动现金流出小计
-313,765
76.38%
-270,498
80.30%
-274,366
76.72%
投资活动现金流出小计
-83,283
20.27%
-49,340
14.65%
-6,171
1.73%
筹资活动现金流出小计
-13,756
3.35%
-17,019
5.05%
-77,098
21.56%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,608,170,639.67元,占经营活动现金流出小计的83.12%;支付给职工以及为职工支付的现金为326,138,411.53元,占经营活动现金流出小计的10.39%;支付的各项税费为86,325,712.16元,占经营活动现金流出小计的2.75%;支付其他与经营活动有关的现金为117,016,598.71元,占经营活动现金流出小计的3.73%。
2019年2季度广日股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-313,765
100.00%
-270,498
100.00%
-274,366
100.00%
购买商品/接受
升级会员 