建新股份3001072季度财务分析报告原点参数.docx
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建新股份3001072季度财务分析报告原点参数
建新股份[300107]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
河北建新化工股份有限公司
公司英文名称
HebeiJianxinChemicalCo.,Ltd.
公司简称
建新股份
股票代码
300107
成立时间
2007-12-28
上市时间
2010-08-20
交易所
深圳证券交易所
注册地址
河北省沧州临港化工园区（中捷农场）
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
河北建新化工股份有限公司是一家主要从事苯系中间体产品的生产与销售业务的中国公司。
该公司主要产品系列可分为染料中间体、纤维中间体和医药中间体。
该公司主要产品包括间羟基、二五酸、间氨基、间氨基苯酚、3，3-二硝基二苯砜等。
该公司产品应用于造纸、染料、医药、纤维等领域。
该公司产品销往中国国内及海外市场。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
建新股份2019年2季度末资产总额为1,749,490,857.99元，其中流动资产为1,277,065,178.94元，占总资产比例为73.00%；非流动资产为472,425,679.05元，占总资产比例为27.00%；
2019年2季度建新股份总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
174,949
100.00%
133,645
100.00%
99,441
100.00%
流动资产合计
127,706
73.00%
88,467
66.20%
52,543
52.84%
非流动资产合计
47,242
27.00%
45,177
33.80%
46,898
47.16%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，建新股份2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为64.27%，17.10%和14.14%。
2019年2季度建新股份流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
127,706
100.00%
88,467
100.00%
52,543
100.00%
货币资金
82,076
64.27%
25,322
28.62%
11,631
22.14%
交易性金融资产
11,180
8.75%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
21,839
17.10%
20,064
22.68%
11,276
21.46%
应收票据
3,786
2.96%
6,433
7.27%
2,560
4.87%
应收账款
18,053
14.14%
13,630
15.41%
8,715
16.59%
预付款项
471
0.37%
2,812
3.18%
1,095
2.09%
其他应收款
138
0.11%
35
0.04%
61
0.12%
存货
9,638
7.55%
8,464
9.57%
5,450
10.37%
其他流动资产
2,362
1.85%
31,768
35.91%
23,026
43.82%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，建新股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及其他非流动资产，各项分别占比为86.57%，9.43%和1.74%。
2019年2季度建新股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
47,242
100.00%
45,177
100.00%
46,898
100.00%
固定资产
40,896
86.57%
41,952
92.86%
43,267
92.26%
在建工程
4,456
9.43%
2,142
4.74%
2,598
5.54%
无形资产
765
1.62%
801
1.77%
833
1.78%
递延所得税资产
300
0.64%
281
0.62%
199
0.42%
其他非流动资产
824
1.74%
0
0.00%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
建新股份2019年年总负债金额为115,883,250.5元，所有者权益总额为1,633,607,607.49元，其中资本金为549,059,392.0元，资产负债率为6.62%，在负债中，流动负债为103,776,899.01元；占负债和所有者权益总额的5.93%，非流动负债为12,106,351.49元，占负债和所有者权益总额的0.69%。
2019年2季度建新股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
174,949
100.00%
133,645
100.00%
99,441
100.00%
流动负债合计
10,377
5.93%
14,402
10.78%
7,645
7.69%
非流动负债合计
1,210
0.69%
385
0.29%
447
0.45%
所有者权益（或股东权益）合计
163,360
93.38%
118,857
88.93%
91,348
91.86%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，建新股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为46.42%，46.42%和38.51%。
2019年2季度建新股份流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
10,377
100.00%
14,402
100.00%
7,645
100.00%
短期借款
3,996
38.51%
2,450
17.01%
1,280
16.74%
应付票据及应付账款
4,817
46.42%
4,488
31.17%
5,067
66.29%
应付账款
4,817
46.42%
4,488
31.17%
5,067
66.29%
预收款项
145
1.40%
2,307
16.02%
301
3.95%
应付职工薪酬
60
0.58%
146
1.01%
317
4.16%
应交税费
892
8.60%
3,234
22.46%
339
4.44%
其他应付款
456
4.40%
899
6.24%
52
0.68%
其他流动负债
10
0.10%
875
6.08%
285
3.73%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，建新股份2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、其他非流动负债以及长期借款，各项分别占比为60.06%，39.94%和0.00%。
2019年2季度建新股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
1,210
100.00%
385
100.00%
447
100.00%
递延所得税负债
727
60.06%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
483
39.94%
385
100.00%
447
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度建新股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为48.23%，33.61%和12.06%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
163,360
100.00%
118,857
100.00%
91,348
100.00%
实收资本（或股本）
54,905
33.61%
54,672
46.00%
54,433
59.59%
资本公积
19,701
12.06%
17,793
14.97%
16,523
18.09%
库存股
-427
-0.26%
-855
-0.72%
0
0.00%
专项储备
132
0.08%
79
0.07%
87
0.10%
盈余公积
10,257
6.28%
3,697
3.11%
2,826
3.09%
未分配利润
78,792
48.23%
43,470
36.57%
17,478
19.13%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度建新股份的净利润为210,612,228.44元，与2018年的283,370,530.66元相比下降了25.68%。
2015-2019年2季度建新股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,082
2016
1,276
17.94%
2017
1,980
55.12%
2018
28,337
1330.72%
2019
21,061
-25.68%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度建新股份的营业利润为243,224,117.54元，与2018年的343,487,682.71元相比下降了29.19%。
2015-2019年2季度建新股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,178
2016
1,403
19.07%
2017
2,603
85.45%
2018
34,348
1219.42%
2019
24,322
-29.19%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度建新股份的利润总额为242,334,833.16元，与2018年的330,810,904.51元相比下降了26.75%。
2015-2019年2季度建新股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,184
2016
1,512
27.62%
2017
2,332
54.23%
2018
33,081
1318.45%
2019
24,233
-26.75%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度建新股份的成本费用总额为291,312,076.07000005元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为81.62%，9.44%和8.03%。
2019年2季度建新股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-29,131
100.00%
-31,482
100.00%
-20,755
100.00%
营业成本
-23,777
81.62%
-23,481
74.58%
-17,457
84.11%
税金及附加
-1,136
3.90%
-666
2.12%
-218
1.05%
销售费用
-319
1.10%
-658
2.09%
-364
1.76%
管理费用
-2,749
9.44%
-6,172
19.61%
-2,664
12.84%
研发费用
-2,338
8.03%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
1,191
4.09%
-504
1.60%
-51
0.25%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度建新股份的经营现金流量净额为5,485,563.59元，与2018年的267,223,157.2元相比下降了97.95%；投资活动现金流净额为99,566,102.84元；筹资活动现金流净额为-172,919,057.08元。
2015-2019年2季度建新股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
2,991
1,250
-272
2016
5,662
2,782
-502
2017
1,391
-7,771
-4,148
2018
26,722
-21,125
-7,938
2019
548
9,956
-17,291
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度建新股份现金流入总金额为1,137,722,155.01元，其中经营活动现金流入为773,250,443.82元，占现金流入总额的67.96%；投资活动现金流入为312,872,289.1元，占现金流入总额的27.50%；筹资活动现金流入为51,599,422.09元，占现金流入总额的4.54%。
2019年2季度建新股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
113,772
100.00%
99,839
100.00%
38,372
100.00%
经营活动现金流入小计
77,325
67.96%
47,210
47.29%
11,151
29.06%
投资活动现金流入小计
31,287
27.50%
52,363
52.45%
27,124
70.69%
筹资活动现金流入小计
5,159
4.54%
265
0.27%
96
0.25%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为446,331,368.75元,占经营活动现金流入小计的57.72%;收到的税费返还为4,259,460.65元,占经营活动现金流入小计的0.55%;收到其他与经营活动有关的现金为322,659,614.42元,占经营活动现金流入小计的41.73%。
2019年2季度建新股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
77,325
100.00%
47,210
100.00%
11,151
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
44,633
57.72%
46,935
99.42%
11,031
98.92%
收到的税费返还
425
0.55%
82
0.17%
94
0.85%
收到其他与经营活动有关的现金
32,265
41.73%
192
0.41%
25
0.23%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为311,125,300.0元,占投资活动现金流入小计的99.44%;取得投资收益收到的现金为1,313,543.1元,占投资活动现金流入小计的0.42%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为433,446.0元,占投资活动现金流入小计的0.14%。
2019年2季度建新股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
31,287
100.00%
52,363
100.00%
27,124
100.00%
收回投资收到的现金
31,112
99.44%
51,778
98.88%
26,823
98.89%
取得投资收益收到的现金
131
0.42%
514
0.98%
291
1.07%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
43
0.14%
70
0.14%
9
0.04%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为10,216,769.79元,占筹资活动现金流入小计的19.8%;收到其他与筹资活动有关的现金为41,382,652.3元,占筹资活动现金流入小计的80.2%。
2019年2季度建新股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
5,159
100.00%
265
100.00%
96
100.00%
吸收投资收到的现金
1,021
19.80%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
4,138
80.20%
265
100.00%
96
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度建新股份现金流出总额为1,205,589,545.66元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为767,764,880.23元,占现金流出总额的63.68%;投资活动现金流出小计为213,306,186.26元,占现金流出总额的17.69%;筹资活动现金流出小计为224,518,479.17元,占现金流出总额的18.62%。
2019年2季度建新股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-120,558
100.00%
-102,181
100.00%
-48,900
100.00%
经营活动现金流出小计
-76,776
63.68%
-20,487
20.05%
-9,759
19.96%
投资活动现金流出小计
-21,330
17.69%
-73,489
71.92%
-34,895
71.36%
筹资活动现金流出小计
-22,451
18.62%
-8,204
8.03%
-4,245
8.68%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为100,831,315.32元,占经营活动现金流出小计的13.13%;支付给职工以及为职工支付的现金为40,718,151.87元,占经营活动现金流出小计的5.3%;支付的各项税费为90,063,213.37元,占经营活动现金流出小计的11.73%;支付其他与经营活动有关的现金为536,152,199.67元,占经营活动现金流出小计的69.83%。
2019年2季度建新股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-76,776
100.00%
-20,487
100.00%
-9,759
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-10,083
13.13%
-9,865
48.15%
-5,901
60.47%
支付给职工以及为职工支付的现金
-4,071
5.30%
-3,130
15.28%
-2,210
22.65%
支付的各项税费
-9,006
11.73%
-4,502
21.98%
-648
6.65%
支付其他与经营活动有关的现金
-53,615
69.83%
-2,989
14.59%
-998
10.23%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为31,435,886.26元,占投资活动现金流出小计的14.74%;投资支付的现金为181,870,300.0元,占投资活动现金流出小计的85.26%。
2019年2季度建新股份投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-21,330
100.00%
-73,489
100.00%
-34,895
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-3,143
14.74%
-3,989
5.43%
-1,345
3.86%
投资支付的现金
-18,187
85.26%
-69,500
94.57%
-33,550
96.14%
筹资活动现金流出小计中分配股利/利润或偿付利息支付的现金为164,438,891.99元,占筹资活动现金流出小计的73.24%;支付其他与筹资活动有
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