汽车玻璃项目财务分析表.docx

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汽车玻璃项目财务分析表

一、项目背景

当前时期，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，但也面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战。

在战略机遇与矛盾凸显并存的关键时期，必须准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，更加有效地应对各种风险和挑战，继续集中力量把自己的事情办好，不断开拓发展新境界。

根据世界汽车组织（OICA）截至2014年的数据，全球汽车保有量为12.36亿辆。

经济景气，气候变化，道路状况是汽车玻璃售后市场总量的主要影响因素。

汽车保有量的稳定增长，频繁出现的极端气候都带来售后汽车玻璃需求的快速增长。

从多年来的国际汽车平均增速看，全球汽车工业年平均增速在3.5%-4.5%左右相对稳定，但发展中国家的汽车工业增速高于发达国家，它们占全球汽车工业的比重在不断提升，影响在不断加大。

根据中国汽车工业协会的统计，中国汽车产量由2010年的1,826.47万辆增长至2017年的2,901.54万辆，复合年增长率为6.84%，2017年汽车工业实现平稳健康发展，产销量再创新高，连续九年蝉联全球第一，行业经济效益增速明显高于产销量增速。

中国汽车工业从速度发展进入质量发展阶段。

国家统计局发布的《2017年国民经济和社会发展统计公报》显示，2017年末我国民用汽车保有量21,743万辆，比上年末增长11.8%，其中私人汽车保有量18,695万辆，增长12.9%。

民用轿车保有量12,185万辆，增长12.0%，其中私人轿车10,152万辆，增长15.5%。

从中长期来看，中国汽车普及率还比较低，截至2015年的数据显示，中国每百人汽车拥有量约12台，全球每百人汽车拥有量约18台，美国每百人汽车拥有量超过80台。

随着中国经济的发展，城镇化水平的提升，居民收入的增长，消费能力的提升，以及道路基础设施的改善，将持续为中国汽车市场增长提供驱动力，中国汽车工业及为汽车工业提供配套的本行业还有较大的发展空间。

近年来，我国汽车产销量稳步提升，汽车保有量快速增长。

根据国家统计局的数据，2017年末我国民用汽车保有量为21,743万辆。

随着汽车行业整体的发展，汽车后市场将保持良好的增长势头。

根据前瞻产业研究院的统计，从2010-2017年，我国汽车后市场规模连续上涨，2017年市场规模突破万亿规模，达到10,700亿元。

预计2018-2023年我国汽车后市场将保持在10%-15%的市场发展增速，到2023年汽车后市场的规模将达到1.87万亿左右。

目前国内汽车流通行业的格局主要由2005年4月1日发布的《汽车品牌销售管理实施办法》决定，但随着2014年9月18日《关于征求促进汽车维修业转型升级、提升服务质量的指导意见》的颁布，监管的思路逐渐转变为打破汽车生产企业和其经销商在维修配件上的信息垄断，鼓励发展独立汽车后市场服务业。

中国大力发展汽车独立维修市场的政策环境已具备。

近几年，我国的汽车制造业在消费市场需求关系的拉动下，可谓是蓬勃发展、日新月异，无论是汽车产量、质量还是产品的技术含量都跃上了一个新的台阶。

汽车工业的这种超常发展，为汽车后市场提供了新的机遇和动力。

二、公司概况

公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。

加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。

通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。

面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。

同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。

多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。

三、项目投资分析概况

我国相关产业发展的主要任务是贯彻落实科学发展观和走新型工业化道路原则，加快结构调整。

相关产业要持续结构调整和产业升级，加强和改进投资管理，建立企业自我约束机制，完善有利于发展的市场环境，进一步加强和改善宏观调控，避免投资盲目扩张，促进相关产业健康发展。

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资23188.33万元，其中：

建设投资18577.24万元，占项目总投资的80.11%；建设期利息454.85万元，占项目总投资的1.96%；流动资金4156.24万元，占项目总投资的17.92%。

项目正常经营年份每年营业收入48300.00万元，综合总成本费用39315.41万元，税金及附加225.65万元，净利润6569.20万元，财务内部收益率21.56%，财务净现值8965.41万元，全部投资回收期5.87年。

四、投资估算的编制说明

（一）投资估算的依据

本期项目其投资估算范围包括：

建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：

1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》

2、《投资项目可行性研究指南》

3、《建设项目投资估算编审规程》

4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》

5、《建设工程工程量清单计价规范》

6、《企业工程设计概算编制办法》

7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》

（二）项目费用与效益范围界定

本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

五、建设投资估算

本期项目建设投资18577.24万元，包括：

工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

（一）工程费用

工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：

建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16548.77万元。

1、建筑工程投资估算

根据估算，本期项目建筑工程投资为6679.72万元。

建筑工程投资一览表

单位：

㎡、万元

序号

工程类别

占地面积

建筑面积

投资金额

备注

生产工程

10688.43

34630.51

4274.65

1.1

1#生产车间

3206.53

10389.15

1282.39

1.2

2#生产车间

2672.11

8657.63

1068.66

1.3

3#生产车间

2565.22

8311.32

1025.92

1.4

4#生产车间

2244.57

7272.41

897.68

仓储工程

5445.05

8929.88

860.01

2.1

1#仓库

1633.52

2678.96

258.00

2.2

2#仓库

1361.26

2232.47

215.00

2.3

3#仓库

1306.81

2143.17

206.40

2.4

4#仓库

1143.46

1875.27

180.60

行政办公及生活服务设施

1274.54

6589.37

969.74

3.1

行政办公楼

828.45

4283.09

630.33

3.2

宿舍及食堂

446.09

2306.28

339.41

公共工程

2823.36

3698.60

420.12

辅助用房等

绿化工程

6548.73

117.56

绿化率17.86%

其他工程

9951.42

37.64

场地、道路、景观亮化等

合计

36667.00

53848.36

6679.72

2、设备购置费估算

设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。

本期项目设备购置费为9233.77万元。

主要设备一览表

单位：

台（套）、万元

序号

设备名称

数量

购置费

主要生成设备

6463.64

辅助生成设备

738.70

研发设备

831.04

检测设备

554.03

环保设备

461.69

其它设备

184.68

合计

114

9233.77

3、安装工程费估算

本期项目安装工程费为635.28万元。

（二）工程建设其他费用

本期项目工程建设其他费用为1485.96万元。

（三）预备费

本期项目预备费为542.51万元。

建设投资估算表

单位：

万元

序号

工程费用名称

建筑工程费

设备购置费

安装工程费

其他费用

合计

所占比例

工程费用

6679.72

9233.77

635.28

16548.77

89.08%

1.1

建筑工程费

6679.72

35.96%

1.2

设备购置费

9233.77

49.70%

1.3

安装工程费

635.28

3.42%

工程建设其他费用

1485.96

8.00%

2.1

土地出让金

598.89

3.22%

2.2

其他前期费用

887.07

4.78%

预备费

542.51

2.92%

3.1

基本预备费

330.03

1.78%

3.2

涨价预备费

212.48

1.14%

建设投资合计

18577.24

100.00%

固定资产投资估算表

单位：

万元

序号

工程费用名称

建筑工程费

设备购置费

安装工程费

其他费用

合计

所占比例

工程费用

6679.72

9233.77

635.28

16548.77

89.78%

1.1

建筑工程费

6679.72

36.24%

1.2

设备购置费

9233.77

50.09%

1.3

安装工程费

635.28

3.45%

固定资产其他费用

887.07

4.81%

预备费

542.51

2.94%

3.1

基本预备费

330.03

1.79%

3.2

涨价预备费

212.48

1.15%

建设期利息

454.85

2.47%

固定资产投资

18433.20

100.00%

固定资产投资合计

18433.20

100.00%

六、建设期利息

按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款9282.74万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息454.85万元。

建设期利息估算表

单位：

万元

序号

项目

合计

第1年

第2年

借款

1.1

建设期利息

454.85

113.71

341.14

1.1.1

期初借款余额

4641.37

1.1.2

当期

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