人民币结算业务.docx

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人民币结算业务

xx银行会计结算业务操作规范.人民币结算业务题库（仅供参考）

[题干]出售的重要空白凭证主要包括支票、贷记凭证、商业承兑汇票、（）和其他结算凭证。

（20080918人民币结算业务操作规程第2章）

[选项]A:

现金解款单,B:

结算业务申请书,C:

委托收款凭证,D:

贴现凭证

[答案]B

[题干]下列不属于重要空白凭证的有（）。

[选项]A:

定期存款开户证实书,B:

银行汇票,C:

结算业务申请书,D:

现金解款单

[答案]D

[题干]个人客户申领凭证，柜员可通过现金或（）收取出售凭证相应的工本费、手续费。

（20080918人民币结算业务操作规程第2章）

[选项]A:

转账,B:

挂账,C:

先挂账后转账,D:

先转账后挂账

[答案]C

[题干]出售支票由于打码错误造成支票作废，上交凭证库管员时，经办柜员须做（）交易，打印一式两联（），由会计主管签章后一联与支票一起交凭证库管员，一联作为出售收费凭证交易的附件，同时在做下一笔出售收费凭证交易时选择.不收费.。

（20080918人民币结算业务操作规程第2章）

[选项]A:

重要空白凭证作废、业务受理通知书,B:

注销已控号凭证、作废通知书,C:

注销已控号凭证、业务受理通知书,D:

重要空白凭证作废、作废通知书

[答案]C

[题干]以下哪个选项不是银行承兑汇票的出票人必须具备的条件:

（20080918人民币结算业务操作规程第2章）

[选项]A:

在承兑银行开立存款户的法人以及其他组织,B:

与承兑银行具有真实的委托付款关系,C:

资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源,D:

必须是基本帐户

[答案]D

[题干]定期存款到期支取，按（）计付利息。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

存款支取日挂牌公告的定期存款利率,B:

存款存入日挂牌公告的定期存款利率,C:

调整后利率,D:

调整前利率与调整后利率分段计息

[答案]B

[题干]对于单位定期类存款，客户因急需用款，办理定期存款提前支取时，应由存款单位出具公函说明原因，支取利率为:

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

存款支取日挂牌公告的定期存款利率,B:

存款存入日挂牌公告的定期存款利率,C:

存款支取日挂牌公告的活期存款利率,D:

存款存入日挂牌公告的活期期存款利率,

[答案]C

[题干]客户办理协议存款全部提前支取时，应由存款单位出具公函说明原因，支取利率为（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

支取日挂牌活期利率,B:

合同约定利率,C:

两者皆可,D:

以上都不对

[答案]C

[题干]客户办理通知存款支取时，应按通知期限通过书面或电话要求提前向开户网点发出支取通知，但客户必须在（）将.书面通知.送交开户网点。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

当天,B:

次日,C:

3日内,D:

5日内

[答案]B

[题干]人民币单位定期存款起存金额为：

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

1万,B:

5万,C:

10万,D:

50万

[答案]A

[题干]人民币单位定期存款超过（）规定金额应由授权人授权并签章。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

50万,B:

100万,C:

500万,D:

1000万

[答案]B

[题干]通知存款分为（）天，（）天两种类型。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

17,B:

115,C:

715,D:

1530

[答案]A

[题干]协议存款只允许人民币办理，采用（）方式存入。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

现金,B:

转账,C:

现金或转账,D:

以上皆可以

[答案]B

[题干]客户对存入的定期存款部分提前支取,若剩余金额不足定期起存金额1万元的，（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

重新开具开户证实书,B:

存入日期为原存入时的日期,C:

存入利率为原存入时的利率,D:

只能作全部支取

[答案]D

[题干]定期类存款账户只允许在开户网点使用,同一账户下可开立（）笔期限、金额不同的定期类存款。

（20080918人民币结算业务操作规程第13章）

[选项]A:

0,B:

1,C:

2,D:

多

[答案]D

[题干]愿意买入受益人交来跟单汇票的银行称之为（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

开证行,B:

付款行,C:

通知行,D:

议付行

[答案]D

[题干]信用证业务遵循统一管理、授权开办的原则，开办信用证业务的分支行须经总行授权，并在开办新业务之日后（）个工作日内向当地银监局报告。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

3,B:

7,C:

10,D:

15

[答案]C

[题干]不可撤销信用证指信用证一经开出，在有效期内，未经（）及有关当事人的同意，开证行不能片面修改和撤销。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

开证人,B:

申请人,C:

受益人,D:

付款人

[答案]C

[题干]下列说法错误的是：

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

国内信用证的开证申请人是指向银行申请开立信用证的人，在信用证中又称开证人,B:

付款银行是指信用证上指定付款的银行，付款行一般是开证行,C:

通知行是指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务,D:

受益人就是申请人

[答案]D

[题干]下列说法错误的是：

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

国内信用证适用于国内企业之间商品交易的人民币转账结算，不得支取现金,B:

开证申请人应符合《xx银行国内信用证业务管理试行办法》规定的条件,C:

受益人应与开证申请人之间存在真实、合法的商品交易，并在委托收款行或议付行开立存款账户,D:

信开信用证通过专人寄送，电开信用证通过特快专递传送。

[答案]D

[题干]信用证格式包括中文格式和英文格式，电开信用证采用：

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

中文格式,B:

英文格式,C:

中文或英文,D:

中英文对照

[答案]B

[题干]（）负责受理信用证的开证申请，审核申请材料，明确业务办理要求，落实信用证付款担保，应填制《开证/修改工作单》。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

网点,B:

公司业务部,C:

放款中心,D:

国际业务部

[答案]B

[题干]（）负责确定信用证类型及开证格式，填制《信用证业务凭证》，在生产系统进行综合记账处理,明确信用证开证依据,指定通知行与议付行。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

网点,B:

公司业务部,C:

放款中心,D:

国际业务部

[答案]D

[题干]通知行收到开证行发来的信用证，核验无误，缮制信用证通知书，加盖业务章后将第一联及信用证正本交给（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

受益人,B:

申请人,C:

放款中心,D:

国际业务部

[答案]A

[题干]信用证担保事项为保证金的，原则上应向开证申请人收取不低于开证金额（）的保证金。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

10％,B:

15％,C:

20％,D:

30％

[答案]C

[题干]信用证付款要求多份单据的，所提交的单据中（）正本。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

全部需要,B:

至少应有1份,C:

至少应有2份,D:

至少应有3份

[答案]B

[题干]经审核无不符点的，开证行应向开证申请人寄送《来单通知书》，并敦促（）准备付款资金。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

议付行,B:

通知行,C:

开证申请人,D:

以上皆不对

[答案]C

[题干]议付行收到信用证项下开证行付款时，应在（）工作日内划转受益人账户。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

1个,B:

2个,C:

3个,D:

5个

[答案]A

[题干]单证经审核发现不符点的，应通过传真并加开MT799证实电的方式向议付行发出（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

《来单通知书》,B:

《拒付通知书》,C:

《退票通知书》,D:

《回单通知书》

[答案]B

[题干]延期付款信用证、议付信用证的付款期限自货物装运日后起最长不超过（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

1个月,B:

3个月,C:

6个月,D:

1年

[答案]C

[题干]信用证项下未发生支付行为或受益人在信用证有效期内未提交单据的，开证行可在信用证逾有效期（）后注销该信用证。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

一周,B:

两周,C:

一个月,D:

两个月

[答案]C

[题干]信用证金额尚有尾款未支付，且未收到受益人单据，信用证已逾有效期一个月的情况下，开证行可对已签发的信用证作（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

正式注销,B:

闭卷处理,C:

两者皆可,D:

以上皆不对

[答案]B

[题干]信用证的基本规定中要求：

受益人应与开证申请人之间存在真实、合法的商品交易，并在（）开立存款账户。

（20080918人民币结算业务操作规程第14章）

[选项]A:

委托收款行,B:

议付行,C:

两者皆可,D:

以上皆不对

[答案]C

[题干]网上税费支付是指企业在办理进口业务时，利用现代信息技术，通过中国电子口岸数据中心平台将（）与银行业务系统相连接，为用户提供准确、方便、快捷的网上缴纳税费服务。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

国税业务系统,B:

海关业务系统,C:

中国电子口岸网上支付系统,D:

地方税务业务系统

[答案]B

[题干]办理网上税费支付业务，分（支）行管理员从（）领取管理员卡，注册操作员信息。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

电子口岸制卡分中心,B:

总行会计部,C:

分行会计部,D:

以上皆不对

[答案]A

[题干]网上税费支付业务中，银行IC卡口令如果连续3次输入有误，将被锁死，锁死的银行IC卡必须到（）进行解锁。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

总行营业部,B:

总行会计部,C:

分行会计部,D:

原中国电子口岸制卡分中心

[答案]D

[题干]网上税费支付业务中，银行IC卡的分行管理员A卡由（）使用，分行管理员B卡由（）使用。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

分行会计部专职检查辅导员分行会计部密押管理人员,B:

分行会计部密押管理人员分行会计部专职检查辅导员,C:

分行会计部顶级管理员分行会计部密押管理人员,D:

分行会计部密押管理人员分行会计部顶级管理员

[答案]B

[题干]网上税费支付业务中，（）负责被冻结卡和作废卡集中保管，以及作废卡按保密件处理规定进行造册销毁。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

分行会计部,B:

总行会计部,C:

分行账务中心,D:

总行账务中心

[答案]A

[题干]网上税费支付业务中，银行凭收到海关发送的（），更改预扣卡片状态，进行税费实扣处理，成功后向海关发送回执。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

.支付成功.,B:

.实扣通知.,C:

.税费通知.,D:

以上皆不对

[答案]B

[题干]用户向xx银行申请注册办理电子口岸网上支付业务，（）操作员凭操作员A卡登录中国电子口岸系统，对申请注册的签约用户网上申报的信息进行审核。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

开户网点,B:

分行会计部,C:

分行账务中心,D:

公司业务部

[答案]C

[题干]网上支付担保额度为循环额度或一次性额度，单笔业务期限不少于（）天，一般不超过1年。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

30,B:

60,C:

90,D:

180

[答案]D

[题干]海关税费预扣与实扣均由系统自动完成，产生海关税费预扣后，用户行开户网点要在（）打印相应的通知单。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

当时,B:

关门前,C:

次日,D:

3天内

[答案]B

[题干]海关税费划转（）为依据进行划转。

（20080918人民币结算业务操作规程第15章）

[选项]A:

必须根据纸质的税费缴款凭证,B:

必须根据电子信息,C:

两者皆可,D:

以上皆不对

[答案]A

[题干]对交换提回收方票据，柜员应按照（）的业务处理原则在生产系统中进行记账及复核处理。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

先收款后付款,B:

先借后贷,C:

先收妥入帐后提回记帐,D:

先收后付，先退票后其他

[答案]D

[题干]如提出收方票据金额为（）以上的，按规定与单位核实，并登记核实记录。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

30万,B:

50万,C:

100,D:

1000万

[答案]B

[题干]对于提出收方记账的凭证，网点柜员业务处理的步骤为：

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

验印..审票..记账..复核..提出,B:

验印..审票..复核..记账..提出,C:

审票..验印..记账..复核..提出,D:

审票..验印..复核..记账..提出

[答案]C

[题干]本币提回收方处理联行转汇时,若账号不正确的，则采用在（）挂账方式处理，由收报行通过来账进行确认、批注处理。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

发报行账务中心,B:

发报行网点,C:

收款行账务中心,D:

收款行网点

[答案]C

[题干]本币提回收方处理联行转汇中的.汇兑.业务种类允许（）的处理方式。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

直接入账,B:

挂账,C:

两者皆可,D:

以上都不对

[答案]C

[题干]在收妥入账处理时，客户托收票据的退票支持（）退票方式。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

.过客户账.,B:

.不过客户账户.,C:

两者皆可,D:

以上都不对

[答案]C

[题干]（）在提回批量入账处理时将提回收付方金额登记在生产系统中的人行资金清算登记簿。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

前台网点,B:

账务中心,C:

票据交换场,D:

以上皆不对

[答案]B

[题干]贴现票据退票的，贴现性质为（）时，则直接在贴现底卡上置特殊标志。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

.客户贴现.,B:

.银行贴现.,C:

两者皆是,D:

两者皆不是

[答案]B

[题干]交换提回业务中，对经审查不合法、不完整、不准确的票据应及时填制或打印（），作暂付挂账处理。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

特种转账传票（退付出凭证）,B:

挂销账通知书,C:

两者皆需要,D:

两者皆不对

[答案]C

[题干]交换提回的外币票据若涉及国际收支申报的必须以（）形式交IBP系统做后续处理。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

挂账,B:

转账,C:

以上皆可,D:

两者都不对

[答案]A

[题干]交换提回业务中，（），可能导致垫付资金情况。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

退票不及时,B:

对方行电话退票时未做登记,C:

两者皆会,D:

以上都不对

[答案]C

[题干]同城交换资金清算业务由（）（或指定清算部门）按各地人民银行规定统一操作。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

交换场,B:

人行资金清算系统,C:

账务中心,D:

参与网点

[答案]C

[题干]本币提回付方处理中，当.退票理由.选择为.其他.时，打印的退票理由为空白，需由复核员（）具体理由。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

重新录入,B:

手工填写,C:

另附附件注明,D:

以上皆不对

[答案]B

[题干]同城交换资金清算业务的处理分为.录入、确认、记账、复核.四个步骤，以下哪个选项不可由同一人操作：

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

录入、记账,B:

录入、复核,C:

录入、确认,D:

确认、复核

[答案]C

[题干]账务中心指定柜员在确认提回批量入账处理完毕后，根据人民银行交换场下发的.差额报告单.在生产系统进行（）的处理。

（20080918人民币结算业务操作规程第16章）

[选项]A:

分行资金清算录入,B:

人行资金清算录入,C:

总行资金清算录入,D:

以上皆不对

[答案]B

[题干]网银收费模式分为.核心收费.和.网银收费.两种，以下哪个选项属于.核心收费.。

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

网银集团客户异地他行转账,B:

网银集团客户异地交行转账,C:

网银一般客户异地他行转账,D:

同城他行转账

[答案]C

[题干]企业网上银行的各种转账业务指令从网上银行系统转入生产系统后，所有转账交易均实现了（）功能。

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

自动记账,B:

联动记账,C:

人工记账,D:

以上皆不对

[答案]B

[题干]以下哪种网银转账业务不需要打印.转账凭证.：

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

同城他行转账,B:

对公向对私转账,C:

收款人账号为特定内部账号,D:

卡卡转账

[答案]D

[题干]未使用的USBKey视作（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

操作卡,B:

重要空白凭证,C:

非重要空白凭证,D:

以上皆不对

[答案]B

[题干]除同城他行转账和需要挂账的交易外，网银转账业务不再逐笔打印凭证，生产系统日终批处理时生成的（）作为网银电子柜员的记账凭证。

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

网银记账清单,B:

网银交易流水清单,C:

两者皆是,D:

两者皆不是

[答案]A

[题干]在.核心收费.模式下，异地转账（）：

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

核心系统不收费,B:

网银定期发起批量收费,C:

随转账业务逐笔同步收费,D:

以上皆不对

[答案]C

[题干]分行关门后、生产系统日终前，网银提交的转账交易（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

记入当日会计流水,B:

记入次日会计流水,C:

作为第二天网银交易登记,D:

以上皆不对

[答案]A

[题干]对于网银转账业务，同城交行转账（对公转对公）业务和异地交行转账业务如遇收款人账号填写错误，则（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

确认入账,B:

批注入账,C:

后台业务系统将不能通过企业网上银行系统反馈正确的户名，交易无法提交,D:

按照支付系统有关退票规定处理

[答案]C

[题干]网银客户提交转账信息后，网络发生故障，客户不能得到返回信息时，应待网络再次联通，通过（）查询交易是否提交成功。

（20080918人民币结算业务操作规程第17章）

[选项]A:

网银客户端,B:

网银操作端,C:

网银管理端,D:

生产系统

[答案]A

[题干]资信证明是指开户银行根据客户委托出具的用于证明客户在（）的银行存款、借款余额以及其他结算方面的书面证明。

（20080918人民币结算业务操作规程第18章）

[选项]A:

某一时点,B:

某一时段,C:

两者皆对,D:

两者皆不对

[答案]C

[题干]客户申请对本人（）的资金出具存款证明，开户行可以受理，但需在证明上注明该部分资金或账户的状况。

（20080918人民币结算业务操作规程第18章）

[选项]A:

已冻结、质押,B:

已转入保证金账户,C:

两者皆是,D:

两者皆不是

[答案]A

[题干]以下说法错误的是：

（20080918人民币结算业务操作规程第18章）

[选项]A:

询证函内容必须与财政部、中国人民银行颁发的询证函参考格式相符,B:

分行出具的资信证明书应根据客户的委托选择适用的资信证明业务样本,C:

对于超出交行业务样本范围的资信证明委托，开户行应逐笔上报分行法律合规部门审查批准后办理,D:

对于当地有关部门明确要求使用但超出交行范围的资信证明样式，可不用上报按正常业务处理。

[答案]D

[题干]客户申请出具（）的，根据客户是否存在伪造变造票据、签发空头支票、签发签章不符支票、签发支付密码错误支票、未履约支付商业承兑汇票款项、违规开立和使用银行结算账户、反洗钱可疑报告、黑名单、其他违反结算纪律事项及人民银行相关结算规定等记录，填写有关信息。

（20080918人民币结算业务操作规程第18章）

[选项]A:

开、销户证明,B:

缴款证明,C:

结算记录证明,D:

存、贷款余额证明

[答案]C

[题干]《委托书》受理联、《资信证明书》留存联由经办柜员专夹保管，按年装订，并按档案管理要求保管（）年。

（20080918人民币结算业务操作规程第18章）

[选项]A:

三,B:

五,C:

十五,D:

永久

[答案]C

[题干]各行出具的资信证明书必须注明（），而且（）必须与客户填写的资信证明委托书上的内容一致。

（20080918人民币结算业务操作规程第18章）

[选项]A:

申请人名称,B:

接受方名称,C:

经办人名称,D:

以上皆是

[答案]B

[题干]根据人民银行规定，办理银行承兑汇票的查询、查复时，在查询/查复书上的签章应为（）。

（20080918人民币结算业务操作规程第19章）

[选项]A:

汇票专用章,B:

联行专用章,C:

结算专用章,D:

业务章

[答案]C

[题干]查询业务采用（）两种。

（20080918人民币结算业务操作规程第19章）

[选项]A:

系统查询和手工查询,B:

系统查询和实地查询,C:

自动查询和手工查询,D: