最新计财部指标精品.docx
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最新计财部指标精品
计财部KPI考核指标说明表
被考核人
部门
计财部
岗位
经理
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
酒店GOP值
计财部
直接上级
2
酒店GOP率
计财部
直接上级
3
部门管理费用节约率=
10%
部门管理费用节约率=（计划管理费用-实际管理费用）/计划管理费用
计财部
直接上级
4
应收帐款回收率
25%
应收帐款回收率＝应收帐款回收额/应收帐款总额
计财部
直接上级
5
财务费用节约率
20%
财务费用节约率=（计划财务费用-实际财务费用）/计划财务费用
计财部
直接上级
6
项目投资节约率
15%
项目投资节约率=（投资额-实际投资额）/投资额
计财部
直接上级
7
财务预算偏差率
30%
财务预算偏差率=（计划发生某方面金额－实际发生某方面金额）/计划发生某方面金额
计财部
直接上级
8
税收完成率
本年度税收实际完成数/年度应完成数
计财部
直接上级
9
财务基础工作达标率
实际达标数/应达标数
直接上级评价
直接上级
10
员工满意度
被考核人
部门
计财部
岗位
采购部经理
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
酒店GOP值
计财部
计财部经理
2
酒店GOP率
计财部
计经理财部经理
3
按时完成订单率
20%
使用部门按时收到的订单数/当月总订单数
计财部
计财部经理
4
紧急采购响应时间
20%
实际采购天数/采购周期
计财部
计经理财部经理
5
供应链反应周期
10%
收到订单时间与验收入库时间差的平均
计财部
计财部经理
6
二级库存周转率
15%
月销售成本/月平均库存价值
计财部
计财部经理
7
总成本率
5%
年度总成本/年度总销售额×100％
计财部
计财部经理
8
人均劳动效率
5%
采购金额/部门人数
人力资源部
计财部经理
9
部门费用率
5%
采购金额/部门费用
计财部
计财部经理
被考核人
部门
计财部
岗位
电脑部经理
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
部门管理费用节约率
5%
部门管理费用节约率=（计划管理费用-实际管理费用）/计划管理费用
计财部
经理
2
维修费用节约率
25%
维修费用节约率=（计划维修费用-实际维修费用）/计划维修费用
计财部
经理
3
电脑系统完好率
20%
电脑系统完好率=完好设备总台数/总台数
设备检查小组
经理
4
电脑系统故障率
20%
电脑系统故障率=实际使用时间/正常使用时间
设备检查小组
经理
5
计算机信息化建设
8%
每年计算机信息化建设方案被采纳（）个，采纳后的实施效果
经理评价
经理
6
计算机系统改造与升级
12%
根据计算机系统改造与升级及时性和方案可行性进行评价
经理评价
经理
7
内部客户满意率
10%
被考核人
部门
计财部
岗位
总帐会计主管
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
会计核算按时、准确
20%
每月（）日前完成（）方面的财务相关材料和数据的收集，建立会计科目和帐簿
经理
经理
2
财务报表编制按时、准确
20%
财务报表在每月（）日前编制完成，数字不得差错，并及时上报
经理
经理
3
经济活动分析按时、准确
15%
每月（）日前完成对财务活动状况的分析资金状况分析，内容包括（），并及时上报
经理
经理
4
财务预算编制准确
20%
在年/季的（）时间内编制财务预算，财务预算内容包括（）；及时上报财务预算
经理
经理
5
完整、有序保管财务部原始档案、数据资料
10％
每天（）次从（）部门收集财务原始资料，妥善保管资料，相关人员需要资料时能够在（）时间内予以提供
经理
经理
6
及时交纳税金
15%
在年/季的（）时间内按照税法规定足额缴纳各项税金
经理
经理
被考核人
部门
计财部
岗位
成本控制主管
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
会计核算按时、准确
30%
每月（）日前完成（）方面的财务相关材料和数据的收集，进行帐务处理
经理
经理
2
预算编制准确、及时
10%
在每年/季（）时间编制财务预算，财务预算内容包括（）；及时上报财务预算
经理
经理
3
成本核算及成本分析准确、及时
30%
每年/季（）时间对成本进行核算、分析，分析内容包括（），并及时上报
经理
经理
4
收集市场价格信息，及时定价
5%
每月（）时间，收集物价管理部门的价格政策及信息，制定商品购买、出售价格，并及时上报定价情况
经理
经理
5
仓库物资盘查按时、准确
15%
每月（）日，进行仓库物资盘查，并对盘查情况进行记录，并对清查情况进行记录，及时上报
经理
经理
6
固定资产清查按时、准确
10%
每年/季（）时间，进行固定资产清查，并对清查情况进行记录，及时上报
经理
经理
被考核人
部门
计财部
岗位
（主营、多经）出纳员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
准确无误地登记银行现金收付凭证，做到帐实相符
35%
每日登记（）凭证，数据不得有误
审核主管
审核主管
2
清点现金，保障资金安全
35%
每日清点（）现金，并进行登记，数据不得出现差错
审核主管
审核主管
3
准确进行日常报销工作
20%
按照程序报销每笔款项，不得出现差错
审核主管
审核主管
4
按时将票据交给主管
10%
每月（）日前，将完整的银行和现金收付款凭证交给主管
审核主管
审核主管
被考核人
部门
计财部
岗位
审核主管
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
审核各种会计原始凭证及记帐凭证按时、准确
50%
每日审核（）种会计原始凭证、记帐凭证，签名盖章
经理
经理
2
工资核算及代扣个人所得税按时、准确
10％
每月（）日，进行工资核算，并代扣个人所得税，每月（）前编制、上报劳动工资统计报表，及时上报
经理
经理
4
对货币资金进行不定期清查盘点，准确
20％
每月（）次，对货币资金进行不定期清查、盘点，并记录盖章
经理
经理
5
及时审核未达帐项
20％
每月（）日审核出纳编制的银行存款调节表并与帐簿进行核对，未达帐项控制在2个月内
经理
经理
被考核人
部门
计财部
岗位
稽核员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
编制各类收入报表的准确性和及时性
30%
每日（）时，统计各经营点营业收入，编制各类营业收入报表，及时上报
操作部主管
操作部主管
2
单据审核按时、准确
55%
每日审核（）种类单据，并签字盖章，登记相关文档
操作部主管
操作部主管
4
按时对酒店电脑收款系统进行日常备份
15%
每日对酒店电脑收款系统进行日常备份以及规定操作
操作部主管
操作部主管
被考核人
部门
计财部
岗位
收入主管
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
审核稽核编制每日营业收入报告按时、准确
30%
每日编制收入记帐凭证，审编制每日营业收入报告，并及时上报
经理
经理
2
按时、准确编制内部收入报表
20%
每月（）日酒店内部收入报表，完成酒店收入状况分析，并及时上报
经理
经理
3
及时编制欠款清单和客户黑名单
40%
每月编制欠款清单和客户黑名单，并及时上报
经理
经理
4
按时、准确核算收入提成和应付佣金
10%
审核各种应提成的收入数据，每日核算收入提成和应付佣金
经理
经理
被考核人
部门
计财部
岗位
收入会计
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
按时、准确建立、登记挂帐台帐
50%
每日审核稽核报送挂帐帐单并登记，进行建立挂帐分类明细帐，并进行帐务处理
收入主管
收入主管
2
准确进行信用卡登记及汇总
20%
每日按信用卡种类填写进帐单并及时进帐，负责与各信用卡银行进行信用卡对帐并保管帐单
收入主管
收入主管
3
准确登记消费卡及领用
20%
每日登记消费卡及其他有价票券台帐
收入主管
收入主管
4
准确管理支票、发票
10%
每日填写支票进帐单，协助税收主管做好发票管理
收入主管
收入主管
被考核人
部门
计财部
岗位
信贷员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
应收帐款回收率
20%
应收帐款回收率
收入主管
收入主管
2
及时反映应收帐款动态
40%
跟踪应收帐款的回收状况，每周向收入主管反映挂帐单位情况
收入主管
收入主管
3
及时、准确收集各挂帐单位资料
40%
及时、准确收集各挂帐单位资料，了解各挂帐单位的财务程序，在相关人员需要资料时，在（）时间内予以提供
收入主管
收入主管
4
准确填写支票进帐单并做好发票管理
10%
每日填写支票进帐单，协助税收主管做好发票管理
收入主管
收入主管
被考核人
部门
计财部
岗位
仓库保管员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
准确办理入库、出库手续
50%
没有按照“先进先出”原则办理每笔出库手续，并予以记录
资产主管
资产主管
2
按时、准确提报补仓计划
15%
每月（）日提报补仓计划，并及时上报
资产主管
资产主管
3
按时、准确进行仓库物资盘查
10%
每月（）日对物资进行盘查，保持存货的帐实相符
资产主管
资产主管
4
按时、准确填写发货日报表
25%
每月（）日制作发货日报表，报成本会计
资产主管
资产主管
被考核人
部门
计财部
岗位
收货领班
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
按时进行市场价格调查，进行原料定价
15%
每月（）日与采购部及使用部门进行原料价格调查，参与原料定价，确定原料价格，并及时受那公报
成本控制主管
成本控制主管
2
准确进行物资验收
50%
每日核查验收物资的数量、质量和价格，签字盖章
成本控制主管
成本控制主管
3
按时进行供应商信息反馈
10%
分析供应商的信誉，每月（）日将信息及时反馈到采购部及成本控制主管
成本控制主管
成本控制主管
4
按时、准确填写收货日报表
25%
每日制作收货日报表，报成本会计
成本控制主管
成本控制主管
被考核人
部门
计财部
岗位
前台收银员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
及时、准确进行结帐收款业务
50%
在（）分钟内为客人办好入住和退房手续，数据不得有误
每日抽查
操作部主管
2
及时、准确进行单项外币兑换业务
20%
在（）分钟内为客人提供单项外币兑换业务
每日抽查
操作部主管
3
及时、准备为客户办理寄存服务
15%
在（）分钟内按规定程序为住客提供贵重物品免费保险箱寄存服务
每日抽查
操作部主管
4
及时进行缴款工作
15%
必须在每日（）时前，将当班时的收入上缴
操作部主管
操作部主管
被考核人
部门
计财部
岗位
餐厅收银员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
及时、准确将消费项目入机
30%
在（）分钟内将每次客人的消费项目入机
每日抽查
操作部主管
2
及时、准确办理结帐
50%
在（）分钟内办好结帐手续，数据不得有误
每日抽查
操作部主管
3
及时缴款
20%
每日（）前将当班时的收入上缴
操作部主管
操作部主管
被考核人
部门
计财部
岗位
电脑维护员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
按时进行设备巡检
15%
每月（）次检查、清洁各种设备线路
每月抽查
电脑部经理
2
准确登记入库和领用记录并及时申购备件
10%
登记入库和领用记录，相关人员查询时，在（）时间内予以提供；相关人员需要电脑备件时，在（）时间内予以提供
电脑部经理
电脑部经理
3
系统的维护
50%
酒店电脑设备完好率
内部客户投诉
电脑部经理
4
及时进行计算机软件升级及相关资料的更新
25%
计算机软件升级及相关资料更新及时
内部客户投诉
电脑部经理
被考核人
部门
计财部
岗位
采购员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
按时完成订单率
35％
按时完成订单率=厨房按时收到的订单数/当月总订单数
采购部经理
2
紧急采购响应时间
35％
计算每个订单（D2-D1）得到平均周期时间
D1=供应商正式收到订单时间
D2=使用部门验收合格入库时间
采购部经理
3
供应链反应周期
30%
收到订单时间与验收入库时间差的平均
采购部经理
被考核人
部门
计财部
岗位
操作部主管
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
部门管理费用节约率
15%
部门管理费用节约率=（计划管理费用-实际管理费用）/计划管理费用
计财部
经理
2
准确进行票据管理
55%
及时与各部门进行联系，抽查所属员工发票,备用金,帐单的管理使用情况，并及时予以记录，并给予所属员工指导、督促
经理评价
经理
3
员工培训
30％
每年员工仪容仪表，礼节礼貌培训达到（）次，服务技能培训到达（）次
人力资源部
经理
被考核人
部门
计财部
岗位
总帐会计兼文员
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
书面通知准确、及时
40%
上级下发的通知在（）时间内，通知部门员工
经理评价
经理
2
按时、准确统计员工考勤及相关数据
15%
每月（）日汇总部门考勤，夜班津贴与付表，岗位安全统计表
经理
经理
3
财务报销
15%
负责本部门财务报销上报
经理
经理
4
完整、有序将档案归档、保管
20%
整理、归档酒店各部往来文件，协议，以及集团公司发文，市政机关发文，相关人员查询时，在（）时间内予以提供
经理抽查
经理
5
会计核算准确
10％
凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错
经理
经理
被考核人
部门
计财部
岗位
成本会计
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
会计核算准确
30%
凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错
成本控制主管
成本控制主管
2
按时收货顶班
40%
每月（）次，承担收货顶班任务，顶班期间物资的数量、质量和价格不得出现差错
经理
成本控制主管
3
按时编制多经报表
15%
每月（）日前完成多经报表，数据不得差错
成本控制主管
成本控制主管
4
精确记录往来对账
15%
购货发票真实、要素齐全，数据不得出现差错
成本控制主管
成本控制主管
被考核人
部门
计财部
岗位
资产会计
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
会计核算准确
40%
凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错
资产主管
资产主管
2
按时收货顶班
20%
每月（）次，承担收货顶班任务，顶班期间物资的数量、质量和价格不得出现差错
资产主管
资产主管
3
按时编制成本日报
15%
每日编制成本报表，不得出现数据差错
资产主管
资产主管
4
按时进行资产盘查
15%
每月（）日进行资产盘查，并登记记录盘查结果，及时上报
资产主管
资产主管
5
准确管理资产卡片
10％
卡片完整，分类正确，项目齐全，相关人员需要查看时，（）时间内提供
资产主管
资产主管
被考核人
部门
计财部
岗位
税务会计
序号
指标
权重
考核指标释义
数据源
考核人
1
会计核算准确
30%
凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错
总帐会计主管
总帐会计主管
2
准确进行合同管理
20％
根据酒店合同管理办法对合同进行管理，相关人员需要查询时，在（）时间内予以提供；年终装订成册，相关人员需要查询时，在（）时间内予以提供。
总帐会计主管
总帐会计主管
3
及时、准确进行税金核算及缴纳
20％
每月（）日计提酒店应交税金，并在规定时间内上缴税务局
总帐会计主管
总帐会计主管
4
及时进行税务协调
20%
协调企税关系，办理税费的减免、延期工作；协助完成地税、国税对酒店主营及多经的税务检查，取得税务检查结论
总帐会计主管
总帐会计主管
5
准确编制和报送报表
10%
每月（）日编制对统计、旅游等职能单位报表并及时报送上级
总帐会计主管
总帐会计主管
升级会员 