中粮科技度财务分析报告文档格式.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中粮科技2019年的流动资产主要包括存货、其他流动资产以及应收票据及应收账款，各项分别占比为41.17%，22.75%和12.84%。
2019年中粮科技流动资产构成情况
货币资金
70,047
10.41%
77,293
8.22%
55,474
29.22%
交易性金融资产
0.00%
4
衍生金融资产
71
0.01%
24
应收票据及应收账款
86,363
12.84%
102,481
10.89%
26,582
14.00%
应收票据
1,338
0.20%
25,324
2.69%
3,947
2.08%
应收账款
85,024
12.64%
77,157
8.20%
22,634
11.92%
应收款项融资
11,144
1.66%
预付款项
32,741
4.87%
72,102
7.67%
4,185
2.20%
其他应收款
42,374
6.30%
98,719
10.49%
11,175
5.89%
存货
276,998
41.17%
386,732
41.11%
61,912
32.61%
持有待售资产
12,830
1.36%
26,898
14.17%
其他流动资产
153,047
22.75%
190,468
20.25%
3,629
1.91%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，中粮科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为77.48%，7.89%和4.55%。
2019年中粮科技非流动资产构成情况
长期股权投资
47,405
4.55%
54,513
5.01%
其他权益工具投资
9,167
0.88%
3,910
0.36%
0.96%
固定资产
808,047
77.48%
844,794
77.64%
217,741
53.67%
在建工程
31,367
3.01%
32,695
3.00%
81,829
20.17%
无形资产
82,315
7.89%
89,862
8.26%
44,557
10.98%
开发支出
72
31
商誉
36,604
3.51%
3.36%
长期待摊费用
2,645
0.25%
2,635
0.24%
301
0.07%
递延所得税资产
13,169
1.26%
13,187
1.21%
其他非流动资产
12,104
1.16%
9,867
0.91%
57,384
14.14%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
中粮科技2019年年总负债金额为6,953,954,345.96元，所有者权益总额为10,202,908,356.56元，其中资本金为1,847,644,377.0元，资产负债率为40.53%，在负债中，流动负债为6,541,248,372.07元；
占负债和所有者权益总额的38.13%，非流动负债为412,705,973.89元，占负债和所有者权益总额的2.41%。
2019年中粮科技负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
654,124
38.13%
980,488
48.33%
325,332
54.62%
非流动负债合计
41,270
2.41%
83,685
4.12%
74,122
12.45%
所有者权益（或股东权益）合计
1,020,290
59.47%
964,584
47.55%
196,134
32.93%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，中粮科技2019年的流动负债主要包括短期借款、其他流动负债以及其他应付款，各项分别占比为43.06%，20.03%和15.92%。
2019年中粮科技流动负债构成情况
短期借款
281,668
43.06%
597,645
60.95%
216,229
66.46%
交易性金融负债
37
应付票据及应付账款
57,022
8.72%
29,658
9.12%
应付账款
预收款项
32,352
4.95%
21,928
2.24%
3,281
1.01%
应付职工薪酬
20,161
3.08%
19,457
1.98%
6,177
1.90%
应交税费
7,845
1.20%
11,987
1.22%
4,613
1.42%
其他应付款
104,140
15.92%
119,957
12.23%
53,563
16.46%
其中:
应付利息
329
0.10%
一年内到期的非流动负债
19,929
3.05%
16,740
1.71%
11,740
3.61%
其他流动负债
131,004
20.03%
192,771
19.66%
29
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，中粮科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及长期应付款，各项分别占比为66.57%，16.35%和12.48%。
2019年中粮科技非流动负债构成情况
长期借款
27,472
66.57%
64,501
77.08%
53,528
72.22%
长期应付款
5,150
12.48%
12,288
14.68%
18,798
25.36%
递延收益
6,748
16.35%
递延所得税负债
1,898
4.60%
634
0.76%
其他非流动负债
6,260
7.48%
1,795
2.42%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年中粮科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为59.25%，18.11%和10.39%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
184,764
18.11%
19.15%
96,441
49.17%
资本公积
604,556
59.25%
604,408
62.66%
90,302
46.04%
其他综合收益
56,748
5.56%
50,373
5.22%
-552
-0.28%
专项储备
11,565
1.13%
12,554
1.30%
2,939
1.50%
盈余公积
19,071
1.87%
9.72%
未分配利润
106,038
10.39%
51,436
5.33%
-27,822
-14.19%
少数股东权益
37,546
3.68%
41,975
4.35%
15,755
8.03%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年中粮科技的净利润为558,871,317.83元，与2018年的517,368,106.62元相比上升了8.02%。
2016-2019年中粮科技净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
13,324
2017
24,966
87.38%
2018
51,736
107.23%
2019
55,887
8.02%
2.3.2营业利润分析
2019年中粮科技的营业利润为659,959,372.3元，与2018年的614,227,158.29元相比上升了7.45%。
2016-2019年中粮科技营业利润变动趋势
-5,780
15,492
-368.00%
61,422
296.47%
65,995
7.45%
2.3.3利润总额分析
2019年中粮科技的利润总额为666,333,754.69元，与2018年的617,802,301.74元相比上升了7.86%。
2016-2019年中粮科技利润总额变动趋势
13,588
25,908
90.67%
61,780
138.45%
66,633
7.86%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年中粮科技的成本费用总额为18,911,733,788.31元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为88.49%，5.93%和3.64%。
2019年中粮科技成本费用构成
成本及费用总额
-1,891,173
-1,707,649
-624,729
营业成本
-1,673,550
88.49%
-1,480,345
86.69%
-559,650
89.58%
税金及附加
-12,545
0.66%
-13,562
0.79%
-4,827
0.77%
销售费用
-112,168
5.93%
-113,505
6.65%
-19,760
3.16%
管理费用
-68,780
3.64%
-74,829
4.38%
-29,775
4.77%
研发费用
-8,715
0.46%
-9,626
0.56%
-0.00%
财务费用
-15,412
0.81%
-15,779
0.92%
-10,715
1.72%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年中粮科技的经营现金流量净额为3,649,709,320.82元，与2018年的-923,311,085.25元相比下降了495.28%；
投资活动现金流净额为-630,361,157.47元；
筹资活动现金流净额为-3,089,947,903.67元。
2016-2019年中粮科技经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
78,467
-14,087
-56,117
74,768
-56,801
-23,480
-92,331
-85,466
132,270
364,970
-63,036
-308,994
2.4.2现金流入结构分析
2019年中粮科技现金流入总金额为30,744,867,473.85元，其中经营活动现金流入为23,579,488,894.0元，占现金流入总额的76.69%；
投资活动现金流入为302,403,446.61元，占现金流入总额的0.98%；
筹资活动现金流入为6,862,975,133.24元，占现金流入总额的22.32%。
2019年中粮科技现金流入构成
现金流入总额
3,074,486
3,337,719
1,051,642
经营活动现金流入小计
2,357,948
76.69%
2,047,777
61.35%
753,411
71.64%
投资活动现金流入小计
30,240
0.98%
9,301
0.28%
7,123
0.68%
筹资活动现金流入小计
686,297
22.32%
1,280,641
38.37%
291,107
27.68%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为21,862,678,701.08元,占经营活动现金流入小计的92.72%;
收到的税费返还为168,627,303.24元,占经营活动现金流入小计的0.72%;
收到其他与经营活动有关的现金为1,548,182,889.68元,占经营活动现金流入小计的6.57%。
2019年中粮科技经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
2,186,267
92.72%
2,004,593
97.89%
714,306
94.81%
收到的税费返还
16,862
0.72%
14,984
0.73%
8,379
1.11%
收到其他与经营活动有关的现金
154,818
6.57%
28,199
1.38%
30,725
4.08%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为86,424,417.46元,占投资活动现金流入小计的28.58%;
取得投资收益收到的现金为20,257,332.0元,占投资活动现金流入小计的6.7%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为151,695,448.36元,占投资活动现金流入小计的50.16%;
收到其他与投资活动有关的现金为44,026,248.79元,占投资活动现金流入小计的14.56%。
2019年中粮科技投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
8,642
28.58%
取得投资收益收到的现金
2,025
6.70%
4,718
50.73%
223
3.14%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
15,169
50.16%
4,582
49.27%
6,900
96.86%
收到其他与投资活动有关的现金
4,402
14.56%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为6,169,961,391.09元,占筹资活动现金流入小计的89.9%;
收到其他与筹资活动有关的现金为693,013,742.15元,占筹资活动现金流入小计的10.1%。
2019年中粮科技筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
616,996
89.90%
924,224
72.17%
收到其他与筹资活动有关的现金
69,301
10.10%
356,416
27.83%
2.4.3现金流出结构分析
2019年中粮科技现金流出总额为30,815,467,214.170002元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为19,929,779,573.18元,占现金流出总额的64.67%;
投资活动现金流出小计为932,764,604.08元,占现金流出总额的3.03%;
筹资活动现金流出小计为9,952,923,036.91元,占现金流出总额的32.3%。
2019年中粮科技现金流出构成
现金流出总额
-3,081,546
-3,383,247
-1,057,156
经营活动现金流出小计
-1,992,977
64.67%
-2,140,108
63.26%
-678,642
64.20%
投资活动现金流出小计
-93,276
3.03%
-94,767
2.80%
-63,924
6.05%
筹资活动现金流出小计
-995,292
32.30%
-1,148,371
33.94%
-314,588
29.76%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为16,552,626,433.61元,占经营活动现金流出小计的83.05%;
支付给职工以及为职工支付的现金为1,099,339,145.06元,占经营活动现金流出小计的5.52%;
支付的各项税费为580,901,495.48元,占经营活动现金流出小计的2.91%;
支付其他与经营活动有关的现金为1,696,912,499.03元,占经营活动现金流出小计的8.51%。
2019年中粮科技经营活动现金流出构成
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