中粮科技度财务分析报告文档格式.docx

1、流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中粮科技2019年的流动资产主要包括存货、其他流动资产以及应收票据及应收账款，各项分别占比为41.17%，22.75%和12.84%。2019年中粮科技流动资产构成情况货币资金70,04710.41%77,2938.22%55,47429.22%交易性金融资产0.00%4衍生金融资产710.01%24应收票据及应收账款86,36312.84%102,48110.89%26,58214.00%应收票据1,3380.20%25

2、,3242.69%3,9472.08%应收账款85,02412.64%77,1578.20%22,63411.92%应收款项融资11,1441.66%预付款项32,7414.87%72,1027.67%4,1852.20%其他应收款42,3746.30%98,71910.49%11,1755.89%存货276,99841.17%386,73241.11%61,91232.61%持有待售资产12,8301.36%26,89814.17%其他流动资产153,04722.75%190,46820.25%3,6291.91%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应

3、收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，中粮科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为77.48%，7.89%和4.55%。2019年中粮科技非流动资产构成情况长期股权投资47,4054.55%54,5135.01%其他权益工具投资9,1670.88%3,9100.36%0.96%固定资产808,04777.48%844,79477.64%217,74153.67%在建工程31,3673.01

4、%32,6953.00%81,82920.17%无形资产82,3157.89%89,8628.26%44,55710.98%开发支出7231商誉36,6043.51%3.36%长期待摊费用2,6450.25%2,6350.24%3010.07%递延所得税资产13,1691.26%13,1871.21%其他非流动资产12,1041.16%9,8670.91%57,38414.14%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况中粮科技2019年年总负债金额为6,953,954,345.96元，所有者权益总额为10,202,908,356.56元，其中资本金为1,847,

5、644,377.0元，资产负债率为40.53%，在负债中，流动负债为6,541,248,372.07元；占负债和所有者权益总额的38.13%，非流动负债为412,705,973.89元，占负债和所有者权益总额的2.41%。2019年中粮科技负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计654,12438.13%980,48848.33%325,33254.62%非流动负债合计41,2702.41%83,6854.12%74,12212.45%所有者权益（或股东权益）合计1,020,29059.47%964,58447.55%196,13432.93%2.2.2 流动负债

6、基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 中粮科技2019年的流动负债主要包括短期借款、其他流动负债以及其他应付款，各项分别占比为43.06%，20.03%和15.92%。2019年中粮科技流动负债构成情况短期借款281,66843.06%597,64560.95%216,22966.46%交易性金融负债37应付票据及应付账款57,0228.72%29,6589.12%应付账款预收款项32,3524.95%21,9282.24

7、%3,2811.01%应付职工薪酬20,1613.08%19,4571.98%6,1771.90%应交税费7,8451.20%11,9871.22%4,6131.42%其他应付款104,14015.92%119,95712.23%53,56316.46%其中:应付利息3290.10%一年内到期的非流动负债19,9293.05%16,7401.71%11,7403.61%其他流动负债131,00420.03%192,77119.66%292.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，中粮科技2

8、019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及长期应付款，各项分别占比为66.57%，16.35%和12.48%。2019年中粮科技非流动负债构成情况长期借款27,47266.57%64,50177.08%53,52872.22%长期应付款5,15012.48%12,28814.68%18,79825.36%递延收益6,74816.35%递延所得税负债1,8984.60%6340.76%其他非流动负债6,2607.48%1,7952.42%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润

9、、少数股东权益科目，2019年中粮科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为59.25%，18.11%和10.39%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）184,76418.11%19.15%96,44149.17%资本公积604,55659.25%604,40862.66%90,30246.04%其他综合收益56,7485.56%50,3735.22%-552-0.28%专项储备11,5651.13%12,5541.30%2,9391.50%盈余公积19,0711.87%9.72%未分配利润106,03810.39%51,4365.33%-27,8

10、22-14.19%少数股东权益37,5463.68%41,9754.35%15,7558.03%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年中粮科技的净利润为558,871,317.83元，与2018年的517,368,106.62元相比上升了8.02%。2016-2019年中粮科技净利润变动趋势年份同比增长率（%）201613,324201724,96687.38%201851,736107.23%201955,8878.02%2.3.2 营业利润分析2019年中粮科技的营业利润为659,959,372.3元，与2018年的614,227,158.29元相比上升了7.45%。2016-20

11、19年中粮科技营业利润变动趋势-5,78015,492-368.00%61,422296.47%65,9957.45%2.3.3 利润总额分析2019年中粮科技的利润总额为666,333,754.69元，与2018年的617,802,301.74元相比上升了7.86%。2016-2019年中粮科技利润总额变动趋势13,58825,90890.67%61,780138.45%66,6337.86%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年中粮科技的成本费用总额为18,911,733,788.31元，其中营业成本、销售费用

12、以及管理费用，各项分别占比为88.49%，5.93%和3.64%。2019年中粮科技成本费用构成成本及费用总额-1,891,173-1,707,649-624,729营业成本-1,673,55088.49%-1,480,34586.69%-559,65089.58%税金及附加-12,5450.66%-13,5620.79%-4,8270.77%销售费用-112,1685.93%-113,5056.65%-19,7603.16%管理费用-68,7803.64%-74,8294.38%-29,7754.77%研发费用-8,7150.46%-9,6260.56%-0.00%财务费用-15,4120.

13、81%-15,7790.92%-10,7151.72%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年中粮科技的经营现金流量净额为3,649,709,320.82元，与2018年的-923,311,085.25元相比下降了495.28%；投资活动现金流净额为-630,361,157.47元；筹资活动现金流净额为-3,089,947,903.67元。2016-2019年中粮科技经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）78,467-14,087-56,11774,768-56,801-23,480-

14、92,331-85,466132,270364,970-63,036-308,9942.4.2 现金流入结构分析2019年中粮科技现金流入总金额为30,744,867,473.85元，其中经营活动现金流入为23,579,488,894.0元，占现金流入总额的76.69%；投资活动现金流入为302,403,446.61元，占现金流入总额的0.98%；筹资活动现金流入为6,862,975,133.24元，占现金流入总额的22.32%。2019年中粮科技现金流入构成现金流入总额3,074,4863,337,7191,051,642经营活动现金流入小计2,357,94876.69%2,047,7776

15、1.35%753,41171.64%投资活动现金流入小计30,2400.98%9,3010.28%7,1230.68%筹资活动现金流入小计686,29722.32%1,280,64138.37%291,10727.68%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为21,862,678,701.08元,占经营活动现金流入小计的92.72%;收到的税费返还为168,627,303.24元,占经营活动现金流入小计的0.72%;收到其他与经营活动有关的现金为1,548,182,889.68元,占经营活动现金流入小计的6.57%。2019年中粮科技经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金

16、2,186,26792.72%2,004,59397.89%714,30694.81%收到的税费返还16,8620.72%14,9840.73%8,3791.11%收到其他与经营活动有关的现金154,8186.57%28,1991.38%30,7254.08%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为86,424,417.46元,占投资活动现金流入小计的28.58%;取得投资收益收到的现金为20,257,332.0元,占投资活动现金流入小计的6.7%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为151,695,448.36元,占投资活动现金流入小计的50.16%;收到其他与投资活动有关

17、的现金为44,026,248.79元,占投资活动现金流入小计的14.56%。2019年中粮科技投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金8,64228.58%取得投资收益收到的现金2,0256.70%4,71850.73%2233.14%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额15,16950.16%4,58249.27%6,90096.86%收到其他与投资活动有关的现金4,40214.56%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为6,169,961,391.09元,占筹资活动现金流入小计的89.9%;收到其他与筹资活动有关的现金为693,013,742.15元,占筹资活动

18、现金流入小计的10.1%。2019年中粮科技筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金616,99689.90%924,22472.17%收到其他与筹资活动有关的现金69,30110.10%356,41627.83%2.4.3 现金流出结构分析2019年中粮科技现金流出总额为30,815,467,214.170002元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为19,929,779,573.18元,占现金流出总额的64.67%;投资活动现金流出小计为932,764,604.08元,占现金流出总额的3.03%;筹资活动现金流出小计为9,952,923,036.91元,占现金流出总额的32.3%。2019年

19、中粮科技现金流出构成现金流出总额-3,081,546-3,383,247-1,057,156经营活动现金流出小计-1,992,97764.67%-2,140,10863.26%-678,64264.20%投资活动现金流出小计-93,2763.03%-94,7672.80%-63,9246.05%筹资活动现金流出小计-995,29232.30%-1,148,37133.94%-314,58829.76%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为16,552,626,433.61元,占经营活动现金流出小计的83.05%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,099,339,145.06元,占经营活动现金流出小计的5.52%;支付的各项税费为580,901,495.48元,占经营活动现金流出小计的2.91%;支付其他与经营活动有关的现金为1,696,912,499.03元,占经营活动现金流出小计的8.51%。2019年中粮科技经营活动现金流出构成金