未观测经济及其核算问题研究Word文档格式.docx
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不规则经济（Irregular）
边缘经济（Marginal）
月光经济（Moonlight）
神秘经济（Occult）
另类经济（Other）
并行经济（Parallel）
外围经济（Peripheral）
附属经济（Secondary）
影子经济（Shadow）
水中经济（Submerged）
土下经济（Submerged）
模糊经济（Twilight）
未暴露经济（Unexposed）
非官方经济（Unofficial）
未纳税经济（Untaxed）
水下经济（Underwater）
上述概念的提出虽然引发了对GDP范围是否全面的讨论，但在这些研究中也存在一些问题，其主要表现在于：
第一，概念混乱，且互有交集，缺乏可比性。
比如，什么叫影子经济，不同的人有不同的理解。
有的人用了影子经济，有的人用了地下经济，影子经济与地下经济是不是一回事，就法不一。
第二，仅从经济学的角度进行界定，较少考虑统计测算的要求，因此，缺少可操作性。
经济学角度较多考虑理论上的抽象概念，统计概念与经济学概念的区别之一就是可行性。
第三，并非官方统计部门的研究结果，缺乏权威性，也影响了政策建议的推广与应用。
学术研究的最终目的之一就是推动经济政策的制定与改革，由于每项研究的结论差别较大，所以，研究结果的可信性与科学性受到限制，进而影响到政策建议的推广。
基于以上原因，经济合作与发展组织（OECD）在其2002年出版的《未观测经济测算手册》中，正式使用了未观测经济（Non-observedeconomy，简称NOE）这一术语。
为了更好地理解未观测经济这一概念，我们需要强调两点：
一是未观测经济是一个统计术语，它既以经济学为基础，也考虑了统计上的可操作性。
二是未观测经济是由国际统计部门提出的，国际组织制定的统计概念具有超国家属性，统计概念一旦获得国际组织的通过，即成为国际标准，各个国家均应按此标准执行。
虽然各个国家在执行时有权采取变通作法，但是这种变通都在国际标准框架下的变动，是“操作概念”层面的不同，其基本概念和框架是相同的。
（二）未观测经济的统计范围
未观测经济的统计范围是：
SNA规定的应该包括在国民经济核算中的生产，由于各种原因未被测算的生产活动。
对了更好地理解未观测经济的统计范围，解释一下下面几种活动是不是未观测经济。
1.非法生产是不是生产
那么，性工作者的服务是不是生产，贩卖毒品是不是生产，倒卖人口是不是生产，回答是肯定的，这些都应该计算到GDP中。
为了更为清楚地理解非法生产，我们将其分为以下几种：
（1）非法货物的生产与分配，例如：
毒品、黄色书籍影像等；
（2）非法服务的生产，例如：
性工作者的服务、赌博。
（3）生产活动通常是合法的，但由未经许可的生产者从事，例如：
没有营业执照的行医活动、非法狩猎、非法砍伐树木。
（4）假冒产品的生产与销售，例如：
冒牌手表及其他冒牌产品、未经许可复制艺术作品原件（如软件、CD、录像）。
（5）走私，如烟草、武器、白酒、食品、人口的走私。
为什么应该将非法生产统计在GDP中：
一是，如果不包括非法生产，就会导致GDP的低估，在亚洲和拉丁美洲的有些国家，毒品的生产与销售是比较重要的经济活动。
若将毒品的生产与销售排除在国民经济核算以外，则会严重低估农业、制造业、国内贸易、国际贸易的增加值，从而导致GDP的严重低估。
在中国，改革开放以后，非法生产的规模也有上升的趋势。
在云南边境地区的村庄，很可能全村的人都在走私毒品（如云南省西南部永德县境内的班老村），再比如金三角地区，如果不算生产额的话，按生产与消费相等的原则，该地区也没有消费，这就无法理解了。
二是，破坏了国民经济账户的一致性，非法生产取得的收入，大部分用于购买合法生产的货物和服务、购置合法的固定资产和金融资产、或用于其他的合法交易。
也就是说，通过非法生产获取的收入会通过收入法、支出法包括在GDP总额中，如果不将非法生产包括在GDP的生产额中，就会出现生产额与消费额的不一致，也会使国民经济的总供给与总使用失去平衡。
三是，生产范围的划定不以合法性与否为标准。
一个国家法律规定中是合法的生产在另一个国家很可能就是非法的，如在中国，赌博是非法的，性工作者的服务是非法的，在有的国家是合法的。
在有的国家，烈性酒的生产是非法的，人工流产是非法的，在中国是合法的。
据预计，如果将中国人工流产创造的生产额公布出去的话，在国际比较中，一定是一个天文数字。
这样就会出现一个笑话，中国号称不包括非法生产，却存在着这么大一个非法生产的生产额。
所以，中国的GDP中实际上包括了相当大一部分非法生产额。
另一方面，从动态上看，如果某些活动由非法转变为合法，或者由合法转变为非法，就会破坏不同时期核算资料的可比性。
例如，1978年以前意大利的人工流产是非法的，自1978年起，意大利承认人工流产是合法的。
1920到1933年间，美国一切生产、销售、饮用酒类的行为都是非法的。
四是，非法生产的存在与是否已将其包括在GDP中有没有任何关系。
如改革开放前的性工作者服务已经很少，改革开放后又死灰复燃；
改革开放前，贩卖毒品也不多，现在规模越来越大。
非法生产并没有因为未将其包括在GDP中就不存在了。
五是，非法生产也是生产。
将其包括在GDP中它是生产，不将其包括在GDP中它也是生产，这与人口统计一样。
如中国有13亿人口，这13亿人口中包括了非法出生的人口（如私生子，计划外生育人口），我们能说非法出生的人口不是人吗？
人口统计中包括了非法出生的人口，GDP统计中没有理由不包括非法生产的产品与服务。
2.跨国界购物是不是未观测经济
跨国界购物指个人为自己消费到国外购买税率较低的货物，同时为避免支付进口关税而未向海关申报的活动。
尽管跨国界购物属于为逃税而向公共机构隐瞒的活动，但这种活动是非生产性的，因此不是未观测经济的组成部分。
3.易货交易是不是未观测经济
易货交易指用现金以外的货物、服务和财产来交换货物、服务和财产的活动。
根据SNA（1993）的规定，易货交易与货币交易的处理方法相同，需要估计交易双方的价值。
理论上讲，家庭生产的货物和服务，无论是以货币单位支付，还是实物交换，只要其在生产范围内，则其生产活动和随后的交换活动就属于生产性活动。
但实际上，小规模的易货交易往往被统计机构忽视或统计不全。
4.资本外逃是不是未观测经济
“资本外逃”指通过不正当的交易，在国内或国外将以本国货币计值的财产转变成以外国货币计值的财产。
换句话说，资本外逃就是将财产转移到外国银行。
资本外逃发生的原因是经济环境不安定、宏观经济不稳定、税率相对较高而且不公平、银行系统濒于破产和产权保护不健全。
资本外逃可能与地下的或非法的生产活动有关，也可能与它们无关，但资本外逃本身不是生产性活动，因此，认为资本外逃应当包括在未观测经济中的看法是错误的。
（三）未观测经济的分类
OECD的《未观测经济测算手册》中将未观测经济划分为五类：
地下生产（undergroundproduction）、非法生产（illegalproduction）、非正规部门生产（informalsectorproduction）、住户为自身最终使用的生产（productionundertakenbyhouseholdsfortheirownfinaluse），以及由于基础统计数据收集方案不完善而遗漏的生产（productionmissedduetodeficienciesindatacollectionprogramme）。
分类的目的是要对未观测经济进行区分，并对各类未观测经济进行测算。
理想的情形是，各类应互不包含并满足完备性，以使各类未观测生产能够进行加总。
由于各类未观测经济并不是互不包含的，所以应该采用一定的方法，将各类归为互不相容的类别。
比如，可以选择其中的一个组作为第一类，同时规定，以后各类不包括前一类中已包括的活动。
例如，根据这种方法可以建立如下的分类框架：
（1）地下生产；
（2）非法生产（不包括在“地下生产”中的）；
（3）非正规部门生产（不包括在“地下生产”和“非法生产”中的）；
（4）住户为自身最终使用的生产（不包括在“地下生产”、“非法生产”和“非正规部门生产”中的）。
二、未观测经济及其核算研究中存在的问题：
以非正规经济研究为例
（一）非正规部门及其特点
第15届国际劳动统计学家大会认为非正规部门是SNA（1993）中住户部门的子部门，也就是说，非正规企业是住户非法人企业的一部分。
与法人企业和准法人企业相比，住户非法人企业是一个生产单位，它不是独立于住户成员——企业所有者的法律实体，没有完整的账户，无法区分收入与资本流量是企业的还是企业所有者的。
所以，非正规部门的三条判断标准是：
企业的法律组织形式、企业的所有权、企业的账户类型。
虽然所有的非正规企业都可视为住户非法人企业，但并不是所有的住户非法人企业都属于非正规部门。
为了更好地理解非正规部门，我们应该注意以下几点：
一是，非正规企业是非法人企业。
法人企业不属于非正规部门，如私营企业。
二是，第15届国际劳动统计学家大会努力将非正规部门概念调整为统计概念，把非正规部门的范围扩展至实践上可操作、概念上可识别的更为广泛的未观察活动，但国际劳动统计学家大会没有将非正规部门界定为一个“囊括一切”的概念。
第15届ICLS的定义并非引导人们用“不是正规部门就是非正规部门”这样的二分法，来分割经济总体或就业人口。
第15届ICLS认为，非正规部门范围以外的活动并非一定是正规的。
例如：
住户非市场货物的生产、小规模农业生产、有偿家务劳动以及目前落在SNA（1993）生产边界之外的活动（如家庭成员的无偿家务劳动或个人服务、志愿者提供的社区服务等）。
第15届ICLS建议将这些活动在正规与非正规部门之外单独分为一类。
三是，“企业”（enterprise）是一个很宽泛的术语，它不仅包括雇佣劳动力进行生产经营的企业，也包括个人拥有并以自我雇佣的形式单独或与不付酬家庭成员一起进行生产经营的自有账户企业。
生产活动可在企业所有者家庭内部进行，也可以在家庭以外进行；
可以有明确的生产场所，也可以没有固定地点。
因此，街头商贩、出租车司机、外包工等都被视为企业。
四是，非正规部门货物与服务的生产和销售，绝大多数是完全合法的,这不同于非法生产。
非正规部门生产与地下生产也有一个明显的区别：
从事非正规部门的生产活动不一定是为了有意逃避税收和社会保障缴款，或触犯劳动法或其他法规。
虽然如此，非正规部门企业还是宁愿不登记或不注册，为的是不遵从某些法规或所有法规，并降低生产成本。
但是，这里应区分以下两类企业：
一类是企业收入很高，足以承担因遵守法规而产生的费用；
另一类企业则无力承担因遵守现行法规而产生的费用，原因在于企业收入太低且不稳定，或是某些法律法规与企业的需要和状况完全无关，或是政府完全不干预企业活动，企业也没有采取相应措施来执行政府颁布的法规。
五是，误将小企业划为非正规部门。
非正规企业的最大特点就是规模小，如有的国家规定，人数少于5人的为非正规企业。
但是有些学者只注意了小，没有注意它必需是非法人企业，因此，误将小企业也归入了非正规部门。
大力发展中小企业与大力发展非正规部门是不同的概念。
（二）国内在非正规经济及其核算研究中存在的问题
1.经济学界研究的较多，从统计角度进行研究的较少
2.未使用国际标准的统计概念，无限扩大非正规部门的范围
3.与“地下生产”、“非法生产”等概念相混淆
非正规生产与地下生产、非法生产的关系。
非法生产指法律禁止的生产活动，或由未授权的生产者进行的生产。
如毒品经销商或没有行医执照的人从事行医活动。
非法生产被认为是违反了刑法。
地下生产指按规定，其生产活动是合法的，但故意隐藏起来。
如合法的货物和服务未经上税就销售了。
地下生产违反的是民法。
4.误认为是国际组织鼓励发展的
有的研究在论证非正规经济发展的必要性时将国际组织，如国际劳工组织，搬到了前台，认为国际组织已经承认了该概念，因此，应该大力发展。
这又是一个因果关系的定位错误。
首先，国际组织定义的仅仅是统计概念，统计角度的“认可”与发展取向不存在任何因果关系。
5.误将整个国民经济分为正规经济与非正规经济两部分
三、为什么在未观测经济测算中不能使用模型法
宏观模型法（macro-modelmethod）是指利用单一的模型，对整个未观测经济或其中一部分进行估算的方法。
许多研究未观测经济的学者认为宏观模型法是一种有效的测算工具，他们开发出了多种具体方法，并运用这些方法对不同国家、不同时期的未观测经济进行了测算。
宏观模型法主要包括三大类：
货币法（monetarymethod）、综合指标法（globalindicatormethod）和潜在变量法（latentvariablemethod），宏观模型法曾一度受到媒体的高度关注，因为宏观模型法的测算结果似乎非常精确，有时甚至精确到小数点后若干位，这是统计方法无法达到的。
但是，宏观模型法也存在以下一些重大缺陷，其表现在于：
（1）没有对模型所要测算的活动做出准确的界定；
（2）模型依据的假定过于简单；
（3）模型的结果不稳定，当假定条件发生变化时，同一模型得出的数值差别较大；
（4）各种模型的结果差别较大；
（5）只能提供经济总体的综合指标值，无法得出按行业或按支出类型分组的数据；
（6）测算结果不易与其他方法的测算结果相结合。
这些缺陷从统计的角度看是致命的，因此，在对未观测经济进行测算时不宜时采用宏观模型法。
四、统计视野下未观测经济的核算
（一）现有数据收集方案的完善与改革
1.将所有的属于生产范围内的生产全部纳入统计范围之内，从根本上解决由于生产范围不全引发的未观测经济问题。
2.若在短期内无法解决生产范围不全面的认识问题，特别是将非法生产也包括在统计方案中会受到一定的阻力，则可以暂时不将这部分包括在现行的统计方案中，但要对未包括在现行统计范围之内的生产进行专项调查或单独统计。
（二）对原始资料的调整与补齐
这是针对漏统的部分，也即有些生产是包括在现行的统计方案中的，但由于各种原因未计算在内的部分，如非正规生产等。
五、结束语
中国未观测经济的规模可以说是快速上升的，其中，非法生产、地下生产在改革开放前几乎可以忽略不计，但是，改革开放后其规模不断扩大。
朱小斌与杨缅昆的文章认为，中国地下经济的规模在1994年达到最大值，占当年GDP的29%。
如此之大的未观测经济将未观测经济的核算提到了议事日程。
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