副州长全州财税工作会讲话稿Word格式文档下载.docx
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争取到债券资金x亿元，比上年增加x亿元，增长x%，其中：
争取到置换债券资金57.1亿元，比上年增加x亿元，增长x%；
争取到新增债券资金x亿元，比上年增加9亿元，增长x%，增幅全省排名第1位。
（三）“三保”支出措施扎实，保障有力。
在坚持过紧日子、严格控制“三公经费”的同时，积极筹措资金，全面落实机关事业单位收入分配制度改革政策，及时足额发放离退休和在职人员工资待遇，确保州本级和10县市工资足额发放，保障机构正常运转。
全州完成民生支出x亿元，比上年增加x亿元，增长x%，占一般公共预算支出的x%，比上年提高0.2个百分点。
其中，完成扶贫支出x亿元，增长x%，确保全州脱贫攻坚实现了首战告捷；
完成农林水支出x亿元，增长x%，有力支持了农田水利建设和现代农业发展；
完成教育支出x亿元，增长x%，支持全州提高了办学质量和水平；
完成医疗卫生与计划生育支出x亿元，增长x%，切实加快了全州医疗卫生事业发展；
完成就业和社会保障支出x亿元，增长x%，进一步筑牢了社会保障底线。
（四）融资渠道得到拓展，成果丰硕。
政府性融资已批和正在争取额度达x亿元，其中已获批融资额度x亿元（已实际投放x亿元），投融资工作创历史最好水平。
PPP项目融资稳步推进，被列入全国第二批示范项目的亚行贷款楚雄州城市基础设施建设项目已完成投资x亿元，完成年度任务的x%；
元谋县丙间灌区高效节水灌溉项目成功列入全国第三批示范项目和第一批省级示范项目；
楚雄市第三自来水厂及配套管网工程项目已落地实施。
出资1亿元，由州财政局与省信用再担保公司共同组建成立了楚雄州融资担保公司；
出资3亿元，由州开投公司和州交投公司设立了企业“过桥”专项资金；
出资x万元，组建成立了楚雄州产业投资开发公司，为帮助企业破解融资难题、推动全州产业转型升级创建了机制、搭建了平台。
（五）财税改革深入推进，管理水平明显提高。
“营改增”试点全面推开，资源税改革顺利启动。
全面推进全口径预算管理和预决算公开，州本级95个部门163家预算单位全部纳入部门预算编制，并全部提交州人代会审议；
全州867个部门、1458家预算单位，除部分涉密单位外，全部公开了部门预决算和“三公经费”预决算。
完成了2016年至2018年中期财政规划编制和2015年度权责发生制政府综合财务报告编制，启动了2017年至2019年中期财政规划编制。
稳步推进国库管理制度改革，当年实施国库改革资金x亿元，增长x%，电子支付试点工作顺利开展。
强化专项资金管理改革，推动专项资金管理从“重分配”向“重监管”转变。
印发了《楚雄州政府购买服务指导目录》，加快推进政府购买服务改革。
严格控制一般性支出，全州“三公经费”比上年下降x%。
制定债务预算管理办法，将政府债务分类纳入预算管理，严格加强政府债务管理。
认真贯彻执行《预算法》、《政府采购法》和《会计法》等财zd规，全面推进依法理财。
总体来说，2016年全州财税运行平稳，财税工作在困难和挑战较多的情况下，取得了极为不易的好成绩，为全州“稳增长、促跨越”提供了坚强有力的保障。
这些成绩的取得，既是州委、州人民政府正确领导的结果，也是全州各级各部门共同努力的结果，更是全州财税系统不畏艰辛、顽强拼搏的结果。
在此，我代表州人民政府对关心支持财税工作的各级各部门，对全州财税系统的干部职工表示衷心的感谢和诚挚的敬意！
在肯定成绩的同时，我们也必须清醒地看到，2017年，财税工作仍然面临诸多困难和问题，主要存在“三难”，即：
“收入增长难、支出增长难、保障平衡难”。
一是收入增长难。
当前经济下行压力和不确定、不稳定因素仍然存在，非烟工业难以在短期内实现快速增长，加之受结构性减税政策的影响，全州税收增长的压力仍然较大。
特别是受烟草“禁限政策”影响，“两统一、两整合”后的“两红集团”在2016年税收大幅下降19.1%的基础上仍将小幅下降（预计2017年下降3%），加之烤烟收购计划已连续3年下调。
非税收入在经历了2013年增长x%、2014年增长x%、2015年增长x%和2016年增长x%的高速增长后，在保存量的基础上再实现高速增长已明显动力不足。
增量方面亮点少，原有税源不断萎缩，新的经济增长点没有形成对税收增长的强有力支撑，工业经济对税收增长贡献率减弱，财政收入增长主要依靠“两烟”、固定资产投资和非税收入拉动。
存量方面难补平，在保存量的同时还要有增量，在保存量中，非税收入近年形成的高基数，补平工业企业生产、销售、效益下滑的存量税收，补平房地产行业不景气的存量税收，补平耕地占用税形成的高基数将是影响未来财政收入增长最主要的因素。
二是支出增长难。
我州支出的构成，30%依靠自身收入，5%依靠税收返还，65%依靠上级转移支付。
我州一般公共预算收入和支出基数不可比，一般公共财政预算支出增长5%，相应增加支出11.8亿元，但一般公共预算收入增长7%，仅增加5.2亿元，其余的6.6亿元支出来源必须依靠向上争取。
随着新一轮财税体制改革的推进，以及中央和省级财政收入增幅回落，对下级的财政转移支付补助增长有限，方式上部分财政资金“拨”改“投”。
我州部分县市和部门存在向上争取资金主体责任不明确，“不汇报、不求人”思想不同程度存在。
加之目前政府性融资相对容易，部分县市和部门存在使用融资搞建设积极性高，向上争取搞建设的积极性不高的情况。
三是保障平衡难。
从目前情况分析，收入保持低速增长将成为新常态，但个人及民生支出、还本付息支出、重点项目支出呈现快速上升态势，收支矛盾越来越突出，财政平衡压力巨大。
从2012年以来的增加工资叠加后共计需要资金x亿元，其中州级x亿元。
全州的收入也仅从2012年的x亿元增加到x亿元，仅增加x亿元；
州级的收入也仅从2012年的x亿元增加到x亿元，仅增加x亿元。
扣除上级转移支付增量后，州县两级“三保”后可自主支配财力下降明显。
2015年“三保”后全州可自主支配财力为x亿元。
2016年“三保”后全州可自主支配财力为x亿元，减少x亿元，下降x%。
需要说明的是：
x亿元的可自主支配财力基本上属于州本级和楚雄市，其余9县已无可自主支配财力。
针对“收入增长难、支出增长难、保障平衡难”的严峻形势，各县市要进一步强化工作措施，始终把组织收支作为财税工作的首要任务。
尽管我们面临着许多困难和不利因素，但是也要看到当前我州财税工作面临的机遇和有利条件。
一是中央继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，深化供给侧结构性改革，继续实施简政放权和减税降费等政策，将加快营造更为有利的宏观经济环境。
二是随着“一带一路”、长江经济带、滇中城市经济圈一体化发展、金沙江开放合作经济带等国家和省发展战略的逐步推进，我州资源、环境、区位优势将更加凸显，经济发展将面临难得的机遇。
三是年初召开的州委九届二次全会明确了2017年全州经济发展目标是：
生产总值增长x%，力争达x%；
规模以上固定资产投资增长x%，力争达x%；
城镇和农村常住居民人均可支配收入分别增长10%和11%；
居民消费价格总水平涨幅控制在x%以内，城镇登记失业率控制在x%以内，城镇化率提高2个百分点左右。
这些经济发展目标的确定为全州财税增收提供了有力支撑。
四是随着观音岩水电站等税源项目建成投产，弥楚、昆楚大、楚姚高速公路和乌东德水电站等一批重大项目加快实施，以及加快推进脱贫攻坚、“五网”基础设施建设、实施农业转移人口市民化等，将带动相关税收增长。
总体来看，全州财税工作希望大于困难、机遇多于挑战。
对此，各级各部门尤其是财税部门要切实增强责任意识、危机意识和机遇意识，进一步坚定做好财政税收工作的信心和决心，以求真务实和奋发进取的精神状态，扎实做好各项工作。
二、明确目标，真抓实干，努力推动全州财税工作再上新台阶
2017年是党的十九大召开之年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年，更是落实州第九次党代会和州委九届二次全会决策部署、推动全州跨越发展的关键之年。
全州财税系统和各级各部门要认真贯彻落实党中央、国务院和省州党委、政府的决策部署，围绕中心、服务大局，振奋精神、真抓实干，努力推动全州财税工作再上新台阶。
在综合分析全州财税承载能力和加快全州经济社会发展客观需要的基础上，州人民政府确定2017年全州财税工作目标为：
一般公共预算收入x亿元，增长x%。
国税部门完成x亿元，增长x%；
地税部门完成29亿元，下降x%；
财政非税部门完成x亿元，增长x%。
一般公共预算支出x亿元，增长x%；
一般公共预算争取上级补助资金x亿元，增长x%。
在季度目标方面：
一是一般公共预算收入一季度完成预算的x%，增长x%；
二季度完成预算的x%，增长x%；
三季度完成预算的x%，增长16%；
1-11月份完成预算的x%，增长10%。
二是一般公共预算支出一季度完成预算的x%，增长x%；
三季度完成预算的x%，增长x%；
1-11月份完成预算的x%，增长x%。
三是向上争取财政转移支付资金一季度完成任务的x%，增长x%；
二季度完成任务的x%，增长x%；
三季度完成任务的x%，增长x%；
四季度完成任务的x%，增长7%。
以上财税工作任务目标，是按照全州经济发展要“高开高走、高开稳走”和坚决守住经济增长底线不动摇的要求来确定的，其中：
相关指标是按照“助跑、跳起、摸高”的原则进行设定的，年度指标是按照“高于全省、高于滇中、力争进位”的原则进行设定的，关键节点指标是按照“高于全省、高于滇中、不低于上年、排名靠前”的原则进行设定的。
各项指标的确定和分解，都统筹考虑了多方面的有利因素和不利因素、发展的机遇和挑战、发展的需要与可能，都是经过认真研究、科学测算、广泛征求意见建议和反复修改后确定的，是立足于我州在全省和滇中城市经济圈中的地位和作用，确保到2020年与全国全省同步建成小康的奋斗目标要求提出来的，不是空穴来风、主观臆断、凭空想象，通过大家奋力拼搏，助跑、跳起、摸高是能够实现的。
在重点工作方面：
在2016年四个“狠抓”的基础上增加四个“全力”。
即：
“狠抓收入目标实现和均衡入库；
狠抓向上争取和支出总量及进度；
狠抓新增融资和债务风险防控；
狠抓财源培植和中期财政规划”。
“全力确保‘三保’，确保工资发放、机构运转和基本民生保障；
全力规范政府非债务性融资，切实防范财政风险；
全力加快做大支出，确保财政支出对稳增长的支撑；
全力增加财政收入税收占比，切实提高财力质量”。
为此，必须着力抓好以下5个方面重点工作：
（一）继续狠抓财税收支专项行动，全力提高财政收入质量。
一是要细化任务分解，按月明确目标。
今年财政工作谋划早，《楚雄州人民政府关于安排2017年财政收支计划的通知》（x政通﹝2017﹞x号）和《楚雄州人民政府办公室关于下达2017年一般公共预算争取上级补助任务的通知》（楚政办通﹝2017﹞5号）于1月25日和2月3日已下发，州国税局、州地税局和州非税局必须于2月上旬将任务分解到州级各征收机构和各县市征收部门；
各县市必须于2月中旬将任务分解到各征收机关和乡镇。
州财政局要根据季度目标任务，结合县市近年入库实际情况以及收入均衡入库要求，按月向州级各征收机关和各县市（含开发区管委会）下达月度目标任务。
在税收方面，请国税、地税部门一定要及早谋划，严格按照序时进度组织入库，要“对标对表、填平补齐”，解决好前期收入主要依靠非税拉动的局面。
同时财政部门要将国税、地税的税收入库进度作为一项重要考核指标，加大税收入库进度考核的占比，与考核奖励紧密挂钩。
二是要强化协调分析，加强督查通报。
坚持每月召开一次州级财税收入协调分析会，每个季度召开一次全州财税收支协调分析会，对年初税源预算进行动态监控，对可能存在收入缺口或不确定、不稳妥的税源，及时做好应急预案和填平补齐措施。
州政府督查室和专项行动领导小组要继续加大督查通报力度，充分发挥督查通报对促进财税收支和向上争取的激励促进作用。
三是要严格考核，重奖重惩。
对州级各征收机关将严格按照财政收入考核办法实行重奖重惩，对县市和开发区管委会的考核将从以下四个方面进行考核，即：
收入目标和均衡入库，提高收入中税收占比和切实提高财力质量占x%；
向上争取和支出总量及进度，做实支出，确保财政实际支出对稳增长的支撑占x%；
新增融资和债务管理及风险防控，清理规范政府非债务性融资切实防范财政风险占x%；
财源培植和中期财政规划，确保县级“三保”和确保工资发放、机构运转和基本民生保障占20%。
四是要全力提高财政收入质量。
对全州税源结构进行分类，梳理出基础性税源、可持续税源、新增税源和一次性税源；
做好对国家税制改革政策的研究，有预见性地提出国家税制改革对我州收入带来的影响；
做实财力质量，确保非税收入占一般公共预算收入的比重控制在合理范围内。
五是要考核兑现好2016年州对县财政工作考核奖惩。
根据《楚雄州人民政府关于县市完成2016年财政收支计划及相关财政工作考核奖励办法的通知》（x政通﹝2016﹞x号），州财政局已经计算出考核奖惩情况，近期将进行兑现。
根据楚政通﹝2016﹞24号规定：
考核奖励资金用于奖励县市党委主要领导（x%）、政府主要领导（x%）、政府分管领导（x%）和财政局长（x%），县市党委、政府主要领导、政府分管领导和财政局长不得再从县市兑现的同类奖励资金中领取奖励。
从考核计算情况看，最高的县与最低的县相差近1倍，拉开了档次；
同时根据规定，对完不成一般公共预算支出指标的给予县市4名主要责任人扣1个月基本工资的处罚。
因此，对未能完成支出任务的双柏县、南华县、姚安县、永仁县和武定县，对4名主要责任人扣1个月基本工资的处罚，处罚款由县市财政代收后缴入州级国库。
（二）狠抓向上争取和支出总量及进度，全力增强财政实际支出对稳增长的支撑。
我州财政自给率低，近七成的财政预算支出要依靠上级补助实现，各项民生、社会事业、生态保护、交通水利、扶贫攻坚等建设项目亟需建设资金，而地方财政收入仅能安排“保工资、保运转、保基本民生”，更多的发展所需资金需要靠上级的支持和保障。
2016年，我州切实把向上争取资金作为推动我州跨越发展、解决当前财政收支矛盾的重要工作来抓，向上争取项目和资金对一般公共预算支出形成了重要支撑，全州支出总量在全省排名上升了1位，增幅上升了4位。
今年，我们必须进一步加大向上争取资金力度，全力增强财政支出对稳增长的支撑。
一是要进一步加大向上争取力度。
向上争取资金要抓早，要早行动、早对接、早协调。
当前是向上争取资金项目的黄金期，各级各部门必须把这段时期牢牢抓在手上，一刻也不能放松，决不能怕麻烦、怕累而消极对待。
各职能部门要主动研究、准确把握国家和省投资政策导向及重点，做到抓得细、吃得透、抠得准，广泛获取信息，找准向上争取的切入点，做到有备而战，主动出击。
州级各部门和县市在2月底之前，务必要到省级各厅局汇报对接一次工作，力争达到事半功倍的效果。
要高度重视项目前期和项目入库工作，既要做好与上级部门的协调沟通，更要高质量的做好项目储备与上报工作。
强化按月向上汇报制度，各部门和各县市主要领导和相关领导每月至少到省级对口厅局汇报一次。
加强督查，州政府督查室要认真落实争取资金定期通报制度，建立完成任务倒逼机制。
严格按照《争取项目资金工作经费考核安排暂行办法》，严格考核奖惩，对任务完成较好的部门由州政府进行通报表扬，并兑现相应的工作经费和奖励经费，对未完成考核任务的部门进行通报问责，并与下一年度财政预算资金的安排进行挂钩。
各部门和各县市作为争取项目资金的责任主体，要高度重视向上争取项目资金工作，将向上争取项目资金工作作为部门重点工作之一。
强化项目部门主体责任，克服“不求人、不汇报”弊端。
进一步加强责任意识、主动作为、积极协调，发动干部职工全力投入到争取项目资金工作中，确保目标任务圆满完成。
各县市和各部门要及时下达争取目标任务，明确各部门职责，将目标任务和责任分解落实到部门、到具体的分管领导和有关科室，确保责任落实到位。
未安排争取目标任务的其他州直部门要积极主动向上争取资金，争取的资金至少要达到州级财力安排本部门公用经费及项目经费（包括部门专项经费和州级项目支出）的50%以上。
对有任务的部门，如年度不能完成争取任务，还将对其下年度公用经费安排按比例给予最高10%的压缩。
对没有下达争取资金任务的一级部门，如不能争取到资金或争取到资金较少，将对其下年度公用经费安排按比例给予最高10%的压缩。
二是要规范和做实财政支出。
近年来，为抢支出进度，“库款搬家”、“以拨作支”在各县市不同程度存在。
虽然从总预算会计核算的角度已进行了列支，但实际上资金沉淀到了财政专户或单位专户，并没有发挥应有的效益，特别是在当前稳增长任务重的情况下，加快支出进度，及时发挥资金效益显得特别重要。
各部门要按照人代会后下发的《楚雄州人民政府关于安排2017年财政项目支出预算的通知》要求，将州级项目支出在2个月内安排下达完毕。
同时，要按时下达上级专项资金，对敏感性资金按“文不过夜”的要求进行处理下达；
对已经明确具体项目和单位的上级专项资金，必须在收到预算指标文件5个工作日内下达；
对尚未明确具体项目和单位的上级专项资金，必须在收到预算指标文件15个工作日内下达。
各级政府督查室和财政部门要加强督查通报，把加强预算执行管理作为一项重点工作常抓不懈，形成财政部门与预算单位紧密配合、良性互动的工作机制。
要加强库款调度保障，积极争取上级库款调度支持，督促县级认真清理消化借垫国库资金等不合理因素。
在支出进度要求方面，6月底前要支付到x%以上，9月底前支付到x%以上，10月底前支付完毕，对10月31日后仍未支付完毕的项目资金，全部收回预算，调整用于其他急需项目。
在支出进度考核方面，要以序时进度为原则，要严格按照财政部门规定的时限及时列支。
对2016年支出进度考核，6月、9月和11月各单位支出进度低于序时进度的，财政部门将在2017年度的公用经费预算安排中按比例给予最高10%的压缩。
三是要加大盘活财政存量资金力度。
把盘活财政存量资金作为当前改进和创新宏观调控的重要手段，作为当前和今后一段时期弥补财政收支不平衡形成的缺口的有效措施。
对2014年及以前年度形成的结余结转资金必须无条件交回财政进行统筹使用；
对2015年和2016年形成的净结余也必须交回财政；
对未满2年的结转资金，同级财政可在不改变资金“类”级用途的基础上，调整用于同“类”级支出科目下的其他项目。
（三）狠抓新增融资和债务管理，全力防范财政风险。
一是要狠抓新增政府融资。
融资工作要抓紧抓早。
受国际经济金融形势不确定性增强以及各种影响流动性的因素波动较大影响，近年来我国银行体系短期流动性供求的波动性有所加大。
自2017年2月3日起，人民银行上调了常备借贷便利利率，国家货币政策已中性转紧，对地方来说，融资的有利窗口期正在紧缩。
我们要抓住时机，拓宽融资渠道，优化融资结构，加大域内外PPP项目直接融资、域内外非银行金融机构融资、州内优质企业挂牌上市融资，确保全年200亿元的融资目标在今年上半年完成150亿元左右。
同时，要积极协调，继续落实好与浦发银行143亿元扶贫投资发展基金和交行楚雄分行60亿元人居环境基金的到位工作，争取签订更多新的扶贫攻坚引资协议，为助推扶贫攻坚提供更多融资支持。
二是要加快推进PPP项目融资。
谋划实施PPP项目是一项全新工作，我们必须吃透国家政策、掌握工作流程，明确PPP项目的识别、采购、执行、移交各环节流程和工作要求，确保有的放矢、规范运行。
要探索研究楚雄州实施PPP项目评估、政府补贴核定、绩效评价等各项融资政策，探索利用既有住建、交通、水利等PPP项目所涉领域的专项资金，优先支持PPP项目建设，激发社会资本参与楚雄州投资的积极性，争取吸引更多投资人参与PPP项目投资。
要进一步建立完善PPP项目库，科学编制实施方案，合理选择运作方式，认真做好评估论证，择优选择社会资本，加强项目跟进监管服务，助推更多项目落地实施。
三是要管好政府存量债务。
继续抓好政府债券争取工作。
通过大力争取置换债券，对当年和未来到期债务进行置换，切实减少财政付息支出、降低债务成本；
大力争取新增债券，切实解决好我州重点项目投入需求。
做好2017年政府债务限额管理工作，在各县市的政府债务限额内，及时收集汇总政府债务信息，做好我州政府债务的管理工作。
债务风险较高的县市要高度重视，通过控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式，多渠道筹集资金化解债务风险。
高度关注政府债务中的或有债务，督促部门积极偿还。
严禁违法超限额举债或违规提供担保。
根据财政收支和政府债务风险预计情况，合理确定政府债务余额限额等风险控制目标，建立债务风险预警和应急处置机制。
四是要清理规范政府非债务性融资。
全力做好对政府专项建设基金、PPP、政府购买服务等政府政策性融资的清理，摸清底数，划清政府偿还责任，有效防范政府财政风险。
（四）狠抓财源培植和中期财政规划，全力确保“三保”支出。
一是要大力培植税源。
通过加大产业扶持力度，加强财税金融政策宏观引导，积极整合资金，推动产业结构调整和转型升级，巩固提升“两烟”等主体税源，提高中小企业、民营企业和第三产业对收入增长的贡献率；
推进实施创新驱动发展战略，以骨干企业为核心，以优势资源为纽带，以名牌产品为龙头，支持重点产业、重点招商、滇中产业新区和工业园区建设，增强经济发展“造血”功能和财政增收后劲；
通过预算安排、盘活存量、整合专项、招商引资、撬动金融资本和社会资本等措施，加快重点产业发展，推动重大项目实施。
二是要继续编制中期财政规划和权责发生制政府综合财务报告。
在编制2017年预算时，要同步推进《楚雄州2017年至2019年中期财政规划》编制，将年度预算置于中期财政规划的约束之下，提高政府及部门工作的前瞻性，保障州委、州政府重大决策部署落实，实现中长期发展目标；
编制好《楚雄州2016年度权责发生制政府综合财务报告（本级及10县市）》，全面反映政府资产负债、收入费用、运行成本、现金流量等财务信息，为政府决策提供依据。
三是要全力做好“三保”。
严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出；
全力推进精准扶贫、精准脱贫，继续推进农村危房改造工作，加大对低保户、分散供养特困人员、贫困残疾人家庭和建档立卡贫困户等四类重点对象的支持力度；
健全农业支持保护体系，鼓励农业适度规模经营，支持农业可持续发展；
持续加大社会事业
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