ERP原理与应用教案Word文件下载.docx
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第次教学内容：
绪论
使学生掌握ERP的含义和内涵，掌握ERP形成的各阶段的基本原理。
教学重点：
ERP的含义和制造资源计划的基本原理
教学难点：
ERP理论形成过程中的基本原理
教学媒体：
多媒体电化教学
教学方法：
教师面授
复习引入：
讲授新课：
第1章绪论
1.1ERP的概念
ERP的概念最初是由美国GartnerGroup公司在90年代初期根据计算机技术和供应链管理的发展，推论信息时代管理信息系统的发展趋势和变革提出的，并就其功能标准给出了界定。
伴随着人们的认识不断的深入，ERP已经被赋予了更深的内涵。
1、最初的概念
ERP是在MRPII的基础上，大量采用计算机新技术，集成与扩充了企业管理的各方面的功能（除销售、生产、财务外，还包括质量管理、人力资源管理、设备维修管理、项目管理等）。
以财务管理为中心的企业管理信息系统。
（GartnerGroupInc1990）
2、概念
建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。
3、内涵
⏹一种管理思想——在制造资源计划基础上，进一步发展而成的面向供应链管理的思想。
⏹一种软件产品——采用先进的计算机技术开发的计算机软件产品。
⏹一种管理与决策（平台）系统——同时集成先进管理思想和当代信息技术为一体的高度集成的企业资源和管理决策系统。
1.2企业资源及其作用
1、定义
包括硬件资源和软件资源。
硬件资源包括厂房，生产线，加工设备，检测设备，运输工具等，软件资源包括人力，信誉、管理、融资能力、组织结构、员工的工作热情。
2、作用
在企业发展中，企业资源相互作用，形成企业进行生产活动，完成客户订单，创造社会财富。
实现企业价值的基础。
这些资源反映了企业的市场竞争地位。
3、ERP对企业资源的作用
⏹ERP系统的管理对象便是上述各种各种资源及生产要素。
⏹通过ERP系统，更好地体现对企业供应链资源进行管理的思
想，精益生产和敏捷制造的和事先计划与事中控制的思想。
⏹通过ERP的使用，使企业的生产过程能及时，高质量地完成
客户的订单，最大程度地发挥这些资源的作用，并根据客户订单和生产状况做出调整资源的决策。
1.3ERP理论的形成
20世纪40年代库存控制订货点法。
20世纪60年代基本MRP（物料需求计划）
20世纪70年代闭环MRP
20世纪80年代MRP
（制造资源计划）
20世纪90年代ERP
1.4订货点法
1、订货点法的目的：
协调生产与库存之间的关系.
2、订货点库存控制法的概念
企业控制物料的需求是采用控制库存物品数量的方法，为需求的每种物料设置一个最大库存量和安全库存量。
在物料下降到安全库存量之前（此时的库存量称为订货点）开始采购物料。
当供应量到货时，物料的消耗刚好到安全库存量。
3、订货点法的基本原理
1.5基本MRP
1、基本思想
（1）把所有物料按需求性质分为独立需求和相关需求。
独立需求是指需求量和需求时间由企业外部的需求来决定，
例如，客户订购的产品、科研试制需要的样品、售后维修需要的备品备件等；
相关需求是指根据物料之间的结构组成关系由独立需求的物料所产生的需求，例如，半成品、零部件、原材料等的需求。
（2）通过产品结构把所有物料的需求联系起来，考虑不同物料的需求之间在数量上和时间上的匹配关系，因而使各种物料的库存在数量上和时间上趋于合理。
（3）物料的需求是分时间段的，根据产品的交货日期。
按产品结构展开为零部件，根据各种提前期即可计算出不同物料的需求时间。
2、举例：
3、基本原理
1.6闭环MRP
（1）把生产能力计划，车间作业计划和采购作业计划纳入MRP形成一个闭环系统。
（2）在计划执行过程中，必须有来自车间、供应商和计划人员的反馈信息，并利用这些反馈信息进行计划调整平衡，从而使生产计划方面的各个子系统得到协调统一。
其工作过程是一个“计划—实施—评价—反馈—计划”的过程。
2、流程执行过程
3、特点
⏹主生产计划来源于企业经营规划和市场需求；
⏹主生产计划与物料需求计划的执行伴随着能力与负荷的运行，从而保证计划是可靠的。
⏹采购与生产作业计划的执行是物流加工与变化过程，同时也是控制能力的投入与产出过程。
⏹整个过程是能力的不断执行与调整过程，能力的执行情况最终反馈到计划制定层。
3、优缺点
优点：
实现了物料的完整计划与控制管理，大大提高了生产
计划的科学性与合理性。
缺点：
仅着重对物流的管理，没有与企业的效益（资金流反映企业的效益）相联系，造成信息不一致。
财务信息滞后于生产信息，资金流与物流不一致。
1.7MRPII
1、定义
是一种先进的企业管理模式和管理信息系统。
它是一个围绕企业的基本经营目标，以计划为核心，对企业各种制造资源（人工、物料、设备、能源、市场、资金、技术、空间、时间等）进行统一的计划和控制，全面集成销售、制造和财务管理和模拟功能，使企业的物流、信息流、资金流流动畅通的动态反馈系统。
2、原理：
巩固练习：
简述MRP的计划过程？
什么是订货点库存控制法？
它需要确定哪些参数？
授课小结：
通过本次教学，使学生掌握ERP的含义和内涵，掌握ERP形成的各阶段的基本原理。
课后作业：
结合学习，谈一谈你对ERP管理思想的理解和认识。
课后总结：
ERP思想的发展历程
学生应了解ERP的提出，功能包括哪些方面，掌握ERP与MRP、MRPⅡ的区别，了解ERP与供应链管理与控制的关系，了解ERP的管理思想。
ERP与MRP、MRPⅡ的区别，了ERP与供应链管理与控制的关系，了解ERP的管理思想。
系统一般业务流程
第2章ERP思想的发展历程
1、提出：
20世纪末90年代末，由于经济全球化和市场国际化发展的趋势，企业间的竞争加剧，企业间的竞争变成了供应链间的竞争，并且企业集团实行集团化，多地域，多分支，国际化运作，并且计算机和网络通讯技术迅速发展起来，面向企业内部的集中式MRPII已经不适应上述变化的需要。
2、特点：
MRPII仍是ERP的重要组成部分，但超越了MRPII范围的集成功能。
（质量管理、设备管理。
人力资源管理、分销资源管理、固定资产管理。
产品数据管理、流程作业管理、系统维护管理）打破了MRP只局限于传统制造业的格局，其功能范围已延伸到其它各行各业。
ERP可对供应链上的所有环节进行有效的管理，并将其上升到
价值链的控制。
ERP集成了工作流管理、企业动态建模等工具、强有力地支持了企业流程重组。
ERP吸收了众多的先进管理思想和IT技术，增强了自己的功能和使用范围。
2.1ERP与MRP、MRPⅡ
1、在资源管理范围方面的差别。
MRPⅡ主要侧重对企业内部人、财、物等资源的管理，
ERP系统在MRPⅡ的基础上扩展了管理范围，它把客户需求和企业内部的制造活动，以及供应商的制造资源整合在一起，形成企业一个完整的供应链并对供应链上所有环节加订单、采购、库存、计划。
生产制造、质量控制、运输、分销、服务与维护、财务管理、人事管理、实验室管理、项目管理、配方管理等进行有效管理。
2、在生产方式管理方面的差别。
MRPⅡ系统把企业归类为几种典型的生产方式进行管理，如重复制造、批量生产、按订单生产、按订单装配、按库存生产等，对每一种类型都有一套管理标准。
1990年代初期，为了紧跟市场的变化，多品种。
小批量生产以及看板式生产等则是企业主要采用的生产方式，由单一的牛产方式向混合型生产发展，ERP则能很好地支持和管理混合型制造环境，满足了企业的这种多角化经营需求。
3、在管理功能方面的差别。
ERP除了MRP系统的制造、分销、财务管理功能外，还增加了支持整个供应链上物料流通体系中供、产、需各个环节之间的运输管理和仓库管理；
支持生产保障体系的质量管理、实验室管理。
设备维修和备品备件管理；
支持对工作流（业务处理流程）的管理。
4、在事务处理控制方面的差别。
MRPⅡ是通过计划的及时滚动来控制整个生产过程，它的实时性较差。
而ERP系统支持在线分析处理，售后服务即质量反馈，强调企业的事前控制能力，它可以将设计、制造、销售、运输等通过集成来并行地进行各种相关的作业，为企业提供了对质量、适应变化、客户满意、绩效等关键问题的实时分析能力。
5、在跨国（或地区）经营事务处理方面的差别。
现在企业的发展，使得企业内部各个组织单元之间、企业与外部的业务单元之间的协调变得越来越多和越来越重要，ERP系统应用完整的组织架构，从而可以支持跨国经营的多国家地区。
多工厂、多语种、多币制应用需求。
6、在计算机信息处理技术方面的差别。
随着IT技术的迅速发展，网络通信技术的应用，使得ERP系统得以实现对整个供应链信息进行集成管理。
2.2ERP与供应链管理与控制
ERP的基本思想是将企业的业务流程看作是一个紧密连接的供应链，其中包括供应商、制造工厂、分销网络和客户等；
将企业内部划分成几个相互协同作业的支持子系统，如财务、市场营销。
生产制造、质量控制、服务维护、工程技术等，还包括对竞争对手的监视管理。
并对供应链上的所有环节有效地进行管理，如订单、采购、库存、计划、生产制造、质量控制、运输、分销、服务与维护、财务管理、投资管理、经营风险管理、决策管理、获利分析、人事管理、实验室管理、项目管理唐方管理等，这样就从管理范围的深度上为企业提供了更丰富的功能和工具，可以实现全球范围内的多工厂、多地点的跨国经营运作。
2.3ERP的管理思想
L、体现对整个供应链资源进行管理的思想。
现代企业的竞争已经不是单一企业与单一企业间的竞争，而是一个企业供应链与另一个企业的供应链之间的竞争，即企业不但要依靠自己的资源，还必须把经营过程中的有关各方如供应商、制造工厂、分销网络、客户等纳入一个紧密的供应链中，才能在市场上获得竟争优势。
2、体现精益生产、同步工程和敏捷制造的思想。
“精益生产”的思想，即企业把客户、销售代理商、供应商、协作单位纳入生产体系，同他们建立起利益共享的合作伙伴关系，进而组成一个企业的供应链。
“敏捷制造的思想。
当市场上出现新的机会，而企业的基本合作伙伴不能满足新产品开发生产的要求时，企业组织一个由特定的供应商和销售渠道组成的短期或一次性供应链，形成“虚拟工厂”，把供应和协作单位看成是企业的一个组成部分，运用“同步工程”
3、体现事先计划与事中控制的思想。
ERP系统中的计划体系主要包括：
主生产计划、物流需求计划、能力计划、采购计划、销售执行计划、利润计划、财务预算和人力资源计划等，而且这些计划功能与价值控制功能已完全集成到整个供应链系统中。
ERP系统通过定义事务处理相关的会计核算科目与核算方式，在事务处理发生的同时自动生成会计核算分录，保证了资金流与物流的同步记录和数据的一致性。
从而实现了根据财务资金现状，可以追溯资金的来龙去脉，并进一步追溯所发生的相关业务活动，便于实现事中控制和实时做出决策。
2.4ERP系统的一般业务流程
1、
设置ERP系统的基本信息：
主要包括公司资料、用户信息、会计科目、物料信息、仓库信息、工作中心、系统运行参数等。
2、根据产品预测和订单数据生成主生产计划：
通过粗能力计划验证主生产计划的可行性并最终确认主生产计划。
3、由主生产计划、物料清单和库存信息计算物料需求计划，物料需求计划的可行性由能力需求计划进行平衡、调整，并最终确认物料需求计划。
4、由物料需求计划分别产生采购订单、生产任务单、委外加工单。
5、采购订单由采购管理系统处理，采购材料通过质量检验验收入库，同时产生应付帐款转应付帐款系统处理。
6、生产任务单下达到车间，按工艺路线，生产工单，有车间安排生产，产品加工过程要进行质量控制，同时产品生产中的直接材料、直接人工和制造费用转入成本管理系统进行成本计算和成本
分析，最后完工产品验收入库。
7、委外加工单交委外厂商加工，委外加工产品经验收合格入库，委外费用记入成本管理系统。
8、产品完工入库后，进行销售出货，销售产品产生应收帐款，转应收帐款处理。
销售数据转销售分析系统进行销售分析。
9、采购、委外、销售系统产生的票据、现金转票据现金管理系统。
由应收、应付、成本、票据、现金系统产生的帐务均需转总帐系统进行帐务处理。
1．ERP的含义：
2．ERP与MRP、MRPⅡ的区别
3．ERP的一般业务流程
学生应了ERP的含义，掌握ERP与MRP、MRPⅡ的区别，了解ERP与供应链管理与控制的关系，了解ERP的管理思想。
课后作业:
课后习题
课后反馈：
需求管理
学生应了解需求管理业务内容、销售管理系统功能掌握销售管理业务流程。
需求管理业务内容、需求管理业务流程、销售管理系统功能、在ERP软件中如何处理销售业务
销售管理业务流程
基本概念
第3章需求管理
3.1销售管理业务内容
销售管理系统包括销售规划和销售业务管理。
销售规划：
对产品族总需求的预测。
销售业务管理：
为客户与最终用户提供产品及服务。
3.2销售管理的模块结构
包括系统参数设置、基本资料管理、报价单管理、销售预测管理、销售订单管理、出货退货处理、售后服务和销售分析等功能模块。
其中基本资料管理包括客户信息、客户商品价格和信用管理。
出货退货处理包括出货管理和退货管理。
3.3销售管理各个模块的功能
1．销售系统参数设置
Ø
是否控制客户信用额度；
标准售价是否含税；
业务流程定义。
2．系统基础数据管理
（1）客户信息管理；
（2）客户物料管理；
（3）客户商品价格；
（4）客户信用管理；
（5）付款条件。
3．报价单处理
（1）客户历史报价查询
（2）报价单输入
（3）报价单审核
（4）报价单跟催
（5）客户报价单确认
（6）更新客户商品价格
4．订单处理
（1）录入客户订单
（2）报价单转销售订单
（3）录入订单变更单
（4）订单审核
（5）订单结案
（6）订单跟踪
5．销售预测
（1）录入预测单
（2）预测单审核
6．出货退货处理
（1）录入出货单
（2）出货单审核确定
（3）退货处理
（4）出货统计
7．销售分析
（1）销售目标管理
（2）销售实绩管理
（3）销售分析
8．销售服务
3.3销售管理业务流程
销售管理业务流程包括基础数据设置、产品报价、订单处理、出货/退货（销货/销退）业务处理、售后服务管理及销售分析。
1．基础数据设置
包括系统参数设置和基本资料管理两部分。
其中基本资料管理包括客户信息、客户物料信息、客户商品价格、信用管理和付款条件等信息。
2．销售业务流程
3．销售服务业务流程
4．销售分析业务流程
5．销售业务报表
学生应了解销售管理业务内容、销售管理系统功能掌握销售管理业务流程。
生产规划
学生应了解物料主文件的含义，掌握基本资料、物流资料、计划资料、设计资料、和标准数据的主要内容及含义，了解物料清单的基本概念和数据格式，了解层次码低层码和虚拟件的概念和作用。
物料主文件的含义、基本资料、物流资料、计划资料、设计资料、和标准数据的主要内容及含义、物料清单的基本概念和数据格式、层次码低层码的概念。
物料清单的基本概念和数据格式、虚拟件的概念和作用。
第4章生产规划
1、物料
不仅代表客观上存在的物品，也可以代表一种费用，甚至可以是一个集合体或者是一个系列物。
可以是成品、半成品、在制品、原材料、包装材料、产品说明书、售后服务费用。
维修费。
2．物料主文件
是登记物料数据的基本文件，用来表示和描述用于生产过程中每一种物料的属性和信息。
其包括基本资料、物流资料、计划资料、设计资料、和标准数据。
2.2基本资料
1、包含物料代码、名称、规格型号、基本计量单位、常用计量单位、物料属性、缺省仓库、缺省仓位、物料来源、最低存量、最高存量、安全存量、安全库存量、使用状态等字段。
物料代码是计算机系统对物料的唯一识别代码，是对每种物料的唯一编码。
编码原则：
唯一、长度限制（6—24位），考虑条形码
2、编码方法：
物料的计量单位包括：
基本计量单位和常用计量单位
物料属性：
是自制、外构、委外加工、虚拟件等。
物料来源：
外构、委外加工的供应商。
自制件的生产车间。
使用状态：
使用、将使用。
逐步淘汰。
历史资料。
2.3物流资料
与采购和销售有关的资料。
采购人，采购最高价、批号控制、检验方式、检验方案、检验员、计价方法、存货科目、标准售价、零售价、销售的收入科目、销售成本科目等。
1、批号控制：
2、计价方法：
按财务要求，加权平均化、先进先出法、后进先出法、计划成本法、分批认定法。
2.4计划资料
主生产计划及物料需求计划计算时所需的相关数据。
主要有订货策略、固定提前期、变动提前期、累计提前期、最大订货量
、订货批量、订货点等。
订货策略：
主生产计划物料、物料需求计划物料、按订货点补货。
2.5设计资料
产品设计中产生的数据。
包括图号、重量、长度、宽度、高度、体积、重量单位、长度单位、设计修改号、版次。
2.6成本数据
包括单位标准成本、单位标准工时、标准工资率、变动制造费用分配率、单位标准制造费、单位委外加工费等。
2.7物料清单（BillofMaterialBOM）
1、基本概念
指产品所需零部件明细表及其机构，为了便于计算机识别，把用图表达的产品结构转化成某种数据格式，这种以某种数据格式来描述产品结构的文件就是物料清单。
是树形结构，因此也称产品结构树或BOM表。
2、数据格式
单层BOM：
每次用一定的数据格式保存一个母子关系的结构。
3、层次码低层码
层次码：
物料在产品结构树中所属的层次。
低层码：
是某个物料在所有产品结构中所处的最低层数。
4、虚拟件
作用：
⏹简化产品结构管理
⏹方便管理
⏹标识一种预测和主生产计划处理的对象，用于模块化物料清单。
5、物料清单类型
◆设计物料清单
◆制造物料清单
◆模块化物料清单
6、物料清单输出形式
◆单层式
◆多层式
◆尾层式
◆反查式
◆成本型
7、特性件和选用件
特性件:
必要但可以有各种选择。
选用件：
非必要组件，可以选用也可以不选用。
8、物料代替清单
9、物料清单的用途
◆设计部门
◆工艺部门
◆生产部门
◆产品成本部门
◆物料需求计划系统
1．物料主文件的含义和内容：
2．物料清单的含义。
学生应了解物料主文件的含义，掌握基本资料、物流资料、计划资料、设计资料、和标准数据的主要内容及含义，了解物料清单的基本概念和数据格式，了解层次码低层码和虚拟件
的概念和作用。
主生产计划
学生应该掌握ERP中的计划体系、掌握主生产计划的概念、作用、制定原则，掌握主生产计划的对象。
了解制定主生产计划初步方案的过程。
ERP中的计划体系、主生产计划的概念、作用、制定原则，主生产计划的对象
主生产计划初步方案的过程
库存管理系统
第5章主生产计划
5.1ERP中的计划体系
5.2概念
主生产计划通过对企业生产计划大纲的细化，根据客户订单和预测，在企业可用资源的条件下，在计划展望期内，把产品系列具体化，即对最终产品所制定的生产计划。
5.3主生产计划反映了如下问题：
将生产什么？
（一般为最终产品）将生产多少？
什么时间开始生产？
什么时间交货？
5.3主生产计划的作用
主生产计划在整个计划体系中起着承上启下的作用，实现了宏观计划到微观计划的过渡与连接。
主生产计划协调了生产需求与企业可用资源之间的差距，保证了计划的可行性和对企业资源的充分利用。
主生产计划将销售、工程、生产等部门紧密地联系到一起，成为从市场销售到生产制造的桥梁。
5.4主生产计划的制定原则
最少项目原则——用最少的项目数进行主生产计划的安排。
独立具体原则——只列出实际的、具体的可构造项目，而不是一些项目组或计划清单项目。
关键项目原则——列出对生产能力、财务指标或关键材料有重大影响的项目。
全面代表原则——计划的项目应尽可能全面代表企业的生产产品。
适当余量原则——留有适当余地，并考虑预防性维修设备的时间。
适当稳定原则——在有效的期限内应保持适当稳定。
5.5主生产计划的对象
一般对象
独立需求或资源紧张的物料，在物料主文件中定。
不同生产类型下的MPS对象
备货生产——最终产品
订货装配——组部件
订货生产——零部件
订货设计——零件、原材料
5.6制定主生产计划初步方案的过程
通过本部分的学习，学生应该掌握ERP中的计划体系、掌握主生产计划的概念、作用、制定原则，掌握主生产计划的对象。
物料需求计划
学生应该掌握物料需求计划的概念、目标与作用，了解物料需求计划的制定过程及各环节的任务，掌握制定物料需求计划方案的方法等，了解物料需求计划的下达与执行的结果
物料需求计划的概念与特征、物料需求计划方案的制定
物料需求计划的维护方法
升级会员 