德尔股份度财务分析报告Word格式.docx

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科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

资产总计

495,595

100.00%

471,919

426,933

流动资产合计

191,009

38.54%

194,586

41.23%

180,736

42.33%

非流动资产合计

304,585

61.46%

277,332

58.77%

246,197

57.67%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，德尔股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为35.86%，33.66%和33.66%。

2019年德尔股份流动资产构成情况

货币资金

31,526

16.51%

36,274

18.64%

30,160

16.69%

应收票据及应收账款

64,291

33.66%

71,494

36.74%

71,317

39.46%

应收票据

0.00%

3,429

1.76%

6,713

3.71%

应收账款

68,064

34.98%

64,603

35.74%

应收款项融资

11,308

5.92%

预付款项

2,957

1.55%

3,476

1.79%

3,086

1.71%

其他应收款

7,128

3.73%

5,772

2.97%

1,674

0.93%

存货

68,489

35.86%

72,504

37.26%

68,183

37.73%

其他流动资产

5,307

2.78%

5,064

2.60%

6,314

3.49%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，德尔股份2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产，各项分别占比为36.43%，34.12%和11.47%。

2019年德尔股份非流动资产构成情况

长期应收款

4,823

1.58%

1,960

0.71%

2,043

0.83%

长期股权投资

1,179

0.48%

其他非流动金融资产

5,000

1.64%

投资性房地产

6,005

1.97%

4,672

1.68%

4,677

1.90%

固定资产

103,909

34.12%

92,175

33.24%

72,188

29.32%

在建工程

11,271

3.70%

10,945

3.95%

6,602

2.68%

无形资产

34,922

11.47%

30,919

11.15%

27,178

11.04%

开发支出

4,865

1.60%

2,794

1.01%

商誉

110,949

36.43%

113,409

40.89%

109,809

44.60%

长期待摊费用

6,978

2.29%

5,304

1.91%

3,709

1.51%

递延所得税资产

9,971

3.27%

11,639

4.20%

7,064

2.87%

其他非流动资产

5,888

1.93%

3,512

1.27%

11,745

4.77%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

德尔股份2019年年总负债金额为2,675,795,899.68元，所有者权益总额为2,280,156,808.08元，其中资本金为113,181,388.0元，资产负债率为53.99%，在负债中，流动负债为1,547,437,038.54元；

占负债和所有者权益总额的31.22%，非流动负债为1,128,358,861.14元，占负债和所有者权益总额的22.77%。

2019年德尔股份负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

154,743

31.22%

183,118

38.80%

142,984

33.49%

非流动负债合计

112,835

22.77%

94,972

20.12%

116,497

27.29%

所有者权益（或股东权益）合计

228,015

46.01%

193,827

41.07%

167,450

39.22%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，德尔股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及一年内到期的非流动负债，各项分别占比为38.91%，38.91%和21.97%。

2019年德尔股份流动负债构成情况

短期借款

21,700

14.02%

8,000

4.37%

16,117

11.27%

应付票据及应付账款

60,203

38.91%

73,495

51.40%

应付账款

预收款项

588

0.38%

363

0.20%

1,238

0.87%

应付职工薪酬

5,359

3.46%

5,390

2.94%

5,303

应交税费

4,019

2,615

1.43%

3,189

2.23%

其他应付款

28,882

18.66%

102,400

55.92%

42,422

29.67%

其中:

应付利息

4,293

3.00%

应付股利

128

0.09%

一年内到期的非流动负债

33,989

21.97%

64,348

35.14%

1,217

0.85%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，德尔股份2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及应付债券，各项分别占比为36.54%，30.57%和20.35%。

2019年德尔股份非流动负债构成情况

长期借款

34,499

30.57%

28,781

30.31%

6,119

5.25%

应付债券

22,961

20.35%

43,781

46.10%

长期应付款

41,232

36.54%

4,808

5.06%

99,164

85.12%

预计负债

1,109

0.98%

3,900

4.11%

3,620

3.11%

递延收益

3,908

1,869

递延所得税负债

9,124

8.09%

11,830

12.46%

6,020

5.17%

其他非流动负债

5,193

4.46%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年德尔股份的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为67.70%，23.01%和4.96%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

11,318

4.96%

10,492

5.41%

10,493

6.27%

其他权益工具

5,113

2.24%

10