首次公开发行股票的条件辅导和推荐核准二有答案Word文档格式.docx
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C.5
D.6
3.发审委委员为______名，发审委设会议召集人为______名。
A.20;
3
B.20;
5
C.25;
D.25;
D
4.下列各项可以视为公司控制权发生变更的是。
A.发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性
B.发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性
C.发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明
D.发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化
A
[解答]BC两项属于可视为公司控制权没有发生变更；
D项，只有同时满足变化前后的股东不属于同一实际控制人的条件时才属于视为公司控制权发生变更的情形。
5.证券公司应当在发行完成当年及其后的1个会计年度发行人年度报告公布后的______个月内，对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开______个工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。
A.3;
B.1;
10
C.1;
D.3;
6.承销金额在______亿元以上、承销团成员在______家以上可设2～3家副主承销商。
B.5;
C.5;
15
D.10;
7.创业板上市公司首次公开发行股票的，应当满足的基本条件是
A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司或者有限责任公司
B.最近三年连续盈利
C.最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损
D.发行后股本总额不少于5000万元
[解答]创业板上市公司首次公开发行股票的，应当满足的基本条件包括：
①发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司；
②最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；
或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%；
③最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损；
④发行后股本总额不少于3000万元。
8.发行人的董事、监事和高级管理人员必须符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近______个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近______个月内受到证券交易所公开谴责。
A.12;
12
B.12;
36
C.36;
D.36;
9.专项复核的决定由作出。
A.证券交易所
B.中国证监会
C.保荐人
D.中国证监会发行监管部
10.主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。
A.2
B.3
D.10
B
11.被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，。
A.发行人重组完成后就可以申请发行
B.保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见
C.发行人重组运行后三年内不得申请发行
D.发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行
[解答]根据《证券期货法律适用意见第3号》第三条第一项，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，为便于投资者了解重组后的整体运营情况，发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行。
12.发审委委员每届任期年，可以连任。
A.1
B.2
C.3
D.5
13.中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开日前，将有关发审会资料在中国证监会网站上公布。
B.5
C.7
14.“最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币______万元，净利润以扣除非经常性损益前后较______者为计算依据”是发行人应当符合的条件之一。
A.3000；
低
B.5000；
C.3000；
高
D.5000；
二、多选题
（以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求）
1.专项复核报告供履行审核工作职责时使用。
A.中国证监会发行监管部
B.主承销商
C.股票发行审核委员会
D.中国证券业协会
AC
2.关于发审委委员应当符合的条件，下列说法正确的是。
A.坚持原则，公正廉洁，忠于职守，严格遵守国家法律、行政法规和规章
B.熟悉证券、会计业务及有关的法律、行政法规和规章
C.精通所从事行业的专业知识，在所从事的领域内有较高声誉
D.没有数量较多的负债
ABC
[解答]除ABC三项外，发审委委员还应当符合的条件有：
①没有违法、违纪记录；
②中国证监会认为需要符合的其他条件。
3.关于对发审委审核工作的监督，下列说法正确的是。
A.中国证监会对发审委实行问责制度。
发审委会议审核意见与表决结果有明显差异的，中国证监会可以要求所有参会发审委委员分别作出解释和说明
B.中国证监会建立对发审委委员违法、违纪行为的举报监督机制
C.发行人股票发行申请通过发审委会议后，有证据表明发行人、其他相关单位或者个人直接或者间接以不正当手段影响发审委委员对发行人股票发行申请的判断的，或者以其他方式干扰发审委委员审核的，中国证监会可以暂停核准
D.保荐人唆使、协助或者参与干扰发审委工作的，中国证监会按照有关规定在3个月内不受理该保荐人的推荐
ABCD
4.发审委会议审核发行人公开发行股票申请和可转换公司债券等中国证监会认可的其他公开发行证券申请，适用普通程序规定，主要内容是。
A.中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员
B.每次参加发审委会议的发审委委员为7名
C.发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，应当在发审委会议前以书面方式提议暂缓表决
D.发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决3次
[解答]D项，发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决1次。
5.创业板上市公司申请首次公开发行股票的，发行人的董事、监事和高级管理人员不得存在情形。
A.被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的
B.最近5年内受到中国证监会行政处罚
C.因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的
D.最近1年内受到证券交易所公开谴责的
ACD
[解答]B项，发行人的董事、监事和高级管理人员不得在最近三年内受到中国证监会行政处罚。
6.关于在创业板上市公司首次发行股票的核准程序，下列各项正确的有。
A.应当按照中国证监会有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报
B.中国证监会收到申请文件后，在10个工作日内作出是否受理的决定
C.发行人应当自中国证监会核准之日起6个月内发行股票
D.超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行
[解答]B项，中国证监会收到申请文件后，在五个工作日内作出是否受理的决定。
7.如果专项复核会计师出具的复核意见与原申报财务资料存在差异，应就该复核差异提出处理意见。
A.发行人
C.申报会计师
D.发行人律师
[解答]如果专项复核会计师就复核事项所出具的复核意见与原申报财务资料存在差异，发行人、保荐人（主承销商）及申报会计师应就该复核差异提出处理意见，审核人员应将该复核差异及处理情况向股票发行审核委员会汇报。
8.发审委通过召开发审委会议进行审核工作，下列说法正确的是。
A.发审委会议表决采取无记名投票方式
B.发审委委员在投票时应当在表决票上说明理由
C.发审委委员应依据法律、行政法规和中国证监会的规定，结合自身的专业知识，独立、客观、公正地对股票发行申请进行审核
D.发审委会议结束后，参会发审委委员应当在会议记录、审核意见、表决结果等会议资料上签名确认，同时提交工作底稿
BCD
[解答]A项，发审委会议表决采取记名投票方式。
9.国务院或者省级人民政府国有资产监督管理机构无偿划转直属国有控股企业的国有股权或者对该等企业进行重组等导致发行人控股股东发生变更的，如果符合下列情形，可视为公司控制权没有发生变更。
A.有关国有股权无偿划转或者重组等属于国有资产监督管理的整体性调整，经国务院国有资产监督管理机构或者省级人民政府按照相关程序决策通过，且发行人能够提供有关决策或者批复文件
B.发行人与原控股股东不存在同业竞争或者大量的关联交易，不存在故意规避《首发办法》规定的其他发行条件的情形
C.按照国有资产监督管理的整体性调整，国务院国有资产监督管理机构直属国有企业与地方国有企业之间无偿划转国有股权或者重组等导致发行人控股股东发生变更的
D.有关国有股权无偿划转或者重组等对发行人的经营管理层、主营业务和独立性没有重大不利影响
[解答]参见中国证监会《证券期货法律适用意见第1号》第五条。
10.关于发审委的职责，下列说法正确的是。
A.根据有关法律、行政法规和中国证监会的规定，审核股票发行申请是否符合相关条件
B.审核保荐人、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书
C.审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告
D.依法对股票发行申请提出审核意见
11.证券公司应当在发行完成当年及其后的‘个会计年度发行人年度报告公布后的一个月内，对发行人进行回访。
就其等进行核查，出具回访报告。
A.募集资金的使用情况
B.盈利预测实现情况
C.是否严格履行公开披露文件中所作出的承诺
D.经营状况等方面是否与推荐函相符
12.包销方式下的承销团协议至少应当载明。
A.承销份额
B.承销起止日期
C.违约责任
D.当事人的住所
[解答]参与承销团的承销商应当签订承销团协议，承销团协议应载明下列事项：
①当事人的名称、住所及法定代表人的姓名；
②承销证券的种类、数量、金额及发行价格；
③包销的具体方式、包销过程中剩余证券的认购方法，或代销过程中剩余证券的退还方法；
④承销份额；
⑤承销组织工作的分32；
⑥承销期及起止日期；
⑦承销付款的日期及方式；
⑧承销缴款的程序和日期；
⑨承销费用的计算、支付方式和日期；
⑩违约责任；
⑧中国证监会要求的其他事项。
13.首次公开发行股票时，发行人申报文件中不得有的情形包括。
A.滥用会
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