财务科.docx

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财务科

财务科人员职责

财务科科长职责

1、在院长领导下，负责医院经济核算和财务管理工作。

贯彻执行国家政策、法令和财务制度，维护国家财产完整，正确反映医院经营成果，促进医院的发展。

2、对全院财会岗位进行总体规划设计，合理安排、布置和检查，不断改进财务管理，提高会计工作水平。

3、组织财务人员业务学习，提高业务素质和政策水平，制定和完善各项内部财务管理制度，提高财务管理能力。

4、按照会计法要求，做好会计基础工作，加强财务管理和财务核算，逐步实现会计工作规范化、科学化、现代化。

5、负责会计人员的考核考评，会计人员的任用和会计岗位的调配。

6、编制财务收支预算并督促预算的执行，实行预算管理，严格执行政府采购计划，促进增收节支，努力完成预算指标。

7、积极筹措资金，加强医院资金管理，提高资金使用效果，保证医院事业计划的实现。

8、定期做好财务分析，当好领导参谋。

每年向职代会报告医院经营状况和财务成果。

9、参加医院重大经济决策,如医院发展规划、贵重仪器设备引进方案、基本建设论证、筹资方案、经济管理等医院重大经济活动。

10、廉洁奉公，不以权谋私。

财务科主管岗位职责

1、在财务科长的直接领导下，负责本单位的财务核算、财务检查和财务分析工作。

2、协助编制预算，合理使用资金，以保证医院各项事业的需要。

3、编制的报表要做到数字真实、准确、衔接，并及时上报。

4、及时、认真、准确地做好总账审核登记及会计核算工作。

做到账面整洁，账账相符，反映情况真实可靠。

5严格执行国家政策，财经纪律和财务制度。

正确进行会计监督，发现问题及时向科长汇报。

6、坚持勤俭节约的原则，从提高资金使用效果的角度，及时提出建议，以达到少花钱多办事的目的。

7、负责协调全院的会计业务，对各会计业务中存在的问题及时指导，并协助解决或向科领导积极反映和建议，使会计业务系统衔接、规范。

8、定期对收支成果进行分析，并主动向科领导提出建议和改进措施。

9、做好会计档案的收集、整理、保存、移交工作。

10、完成领导临时交办的会计业务任务。

工资核算岗位职责

1、在财务科长领导下，做好工资基金的使用、审核和发放工作，并于每月终了提交劳动工资报表。

2、根据上级主管部门下达的工资基金计划，严格掌握工资基金和各种补贴的支付，分析基金计划的执行情况，对于违反工资政策款项的支付，要予以制止，同时向领导汇报。

3、根据职工实有人数、工资等级和工资标准，审核工资计算表，办理代扣款项，计算实发工资，严格执行国家税务政策，正确计算个人所得税，做好集体税收的代扣代交工作。

4、及时编制工资汇总表，保证工资按时发放。

5、及时将经审核后的工资发放清册送达银行，存入职工工资帐户，发放完毕后，及时收回银行盖章确认的工资清册。

6、所有与工资发放有关的通知、证明等原始凭证，按时间顺序装订成册，妥善保管，年底送交档案室。

往来结算岗位职责

1、在财务科科长和主管会计的领导下，根据往来款项清算手续和制度，做好往来结算工作，及时记账和编制明细报表。

2、应收的款项，要及时催收结算，对应付的款项，要抓紧清偿，对确实无法收回的应收款项及无法支付的款项查明原因，提出处理意见，按照规定批准后执行。

3、对往来款项，按照单位和个人，分户设置明细账。

根据审核后的记账凭证，逐笔顺序登记，并做到经常核对余额，年终编制清单向领导汇报。

4每月末，及时与器械科、总务科、药剂科相关人员核对往来帐目。

专项资金核算岗位职责

1、在财务科科长和主管会计领导下，根据上级主管部门的政府采购专项资金管理制度，做好会计核算工作。

2、会同有关部门，拟定更新改造大型修理基金的使用和管理的具体办法，参与专项工程项目的研究，编制政府采购资金收支计划。

3、负责政府采购资金的明细核算。

对各种专项资金，要分别按照来源和支出的不同用途，进行明细核算，要正确核算工程成本，随时向各归口管理单位报告资金使用情况。

4、对政府采购资金的往来款项要定期对账，及时清算。

5、编制政府采购资金报表，分析考核专项资金的使用效果。

出纳岗位职责

1、在科长和主管会计领导下，做好银行存款、库存现金的收付工作，及时登记现金日记帐，并于每日终了提交银行存款及库存现金日报表，每月配合有关人编制银行存款调节表，清理未达账项。

2、对收付款项要逐笔核对。

随时核对库存现金和银行存款余额，并随时接受检查，如发现问题，应及时查明原因，落实处理，不能办理的，向科长报告，由科长处理。

3、银行存款及库存现金，如果发生长短现象，要及时向领导汇报，待查明原因后处理，不得自行以长补短。

4、严格报销手续，原始凭证要有审核鉴章。

一切开支都要先审查其是否合理、合法、真实，再看有无经手人、验收人、审批人签字，经审查无误后方可办理。

5、在已结算完的凭证上盖“收讫”“付讫”章，并粘贴整理记账后交制作凭证的会计。

6、严格按现金管理制度，做好现金管理。

应该用转账支票付款者，不得用现金支付。

严格遵守银行的现金管理规定。

7、注意保护国家资金的安全。

妥善保管各种有价证券和支票，对支票要严格办理领登记手续，不得签发空头支票、空白支票，库存现金不得超过银行规定的限额。

财产物资核算岗位职责

1、在财务科的业务领导下，主要负责财产物资管理及其会计核算工作。

2、核算内容要合理、合法、财产物资核算科目的设置要符合会计制度，不得随意设置。

3、正确使用核算科目。

各科目的核算内容及科目之间的相互对应关系要正确，不得任意改变。

4、正确填制出入库凭证，其数量、金额、内容要与原始凭证的内容完全相符。

5、财务处理要及时，核算要准确，要及时登记财务账簿，做到日清月结，数字准确无误。

6、一切物资的进出、消耗、库存都应及时准确入帐，并有完备的验收手续，计价方法应符合记账要求。

7、材料物资账要和保管员定期核对，做到账、卡、物相符。

8、每月同财务科核对财产物资账，并及时报送财产物资出入库及消耗报表。

9正常情况下材料物资的盘盈、盘亏，报主管领导批准后做帐务处理，非正常情况下材料物资的盘盈、盘亏,要查明原因，报院主要负责人批准或上级主管部门批准后做帐务处理。

10、完成领导临时交办的各项任务。

稽核岗位职责

（一）票据管理员职责

1、在财务科长和主管会计的领导下，按照黑龙江省财政厅的有关要求，做好全院的收费票据的管理工作。

2、购买票据应在哈尔滨市财政局颁发的《票据领购证》上及时、准确地登记。

3、院内人员领用票据时，票据管理人员应按票据顺序发放并在票据领用本上登记，并及时输入到医院电脑系统。

4及时对各部门有关人员领用的票据进行核对销号，严禁漏号、串号，严禁借用票据。

5、如在票据管理中发现问题，应及时向领导汇报。

（二）审核住院预交金人员职责

1、住院病人预交金的明细核对工作。

2、根据住院处上报的出院病人结帐报表的报核联和上月结出的住院预交金报表，核对出院病人预交金的姓名、住院号、金额、预交金号、日期。

3、将未出院病人的预交金及未核销的预交金重新整理并结出当月余额。

（三）审核门诊收费票据人员职责

1、审核门诊收费人员上报的票据报核联上收费项目的单价和合计、大小写是否一致。

2、认真审核市公费医疗记帐、省医保记帐处方与日报表上上缴的金额是否一致。

3、审核退费发票是否完整、附件是否齐全，作废发票要与计算机中机内号核对。

4、在审核过程中，如发现差错，应查明差错原因，及时开出差错通知单，并及时向领导报告。

住院处负责人职责

1、在财务科长领导下，负责住院处住院财务核算和住院处日常管理工作。

2、严格执行医院财务管理制度和物价管理制度，正确反映住院费用核算成果，加强欠费管理，督促病区病人补交预交费。

3、负责安排住院处会计岗位，协调各会计岗位工作，保证住院处工作顺利进行。

4、随时掌握住院费用情况，定期与病区联系，组织催欠费工作，重大欠费及时向财务科反映。

5、编制住院医疗费用月报表，年终编制病人欠费情况表，及时上报财务部门。

6、加强财务监督管理，现金收费日清月结，住院核算准确及时。

负责住院处考勤管理，组织职工参加政治学习，传达医院有关文件精神。

7、负责住院处安全保卫工作。

住院登记员职责

1、上班前的准备工作，打扫环境卫生，启动计算机，服装整齐，佩带胸卡。

2、按时开窗到岗。

上班时间不脱岗、不串岗、不做私事、不在办公地点大声喧哗。

3、热情接待病人，有问必答，语言文明，不得与病人发生争吵，耐心做好解释工作。

4、服务规范，依据住院通知单及时准确地办理病人登记手续，住院病案首页内容完整，掌握病区床位情况，合理安排住院床位。

5、根据病种、病情和医院规定的预交费收费标准，确定住院预交费数额，通知病人交纳住院预交费。

6、做好病人住院咨询服务工作。

预交费收款员职责

1、上班前的准备工作，打扫环境卫生，启动计算机，服装整齐，佩带胸卡。

2、按时开窗到岗。

上班时间不脱岗、不串岗、不做私事、不在办公地点大声喧哗。

3、热情接待病人，有问必答，语言文明，不得与病人发生争吵，耐心做好解释工作。

4、根据住院通知单和医院规定的收费标准收取病人预交费，收据规范，交待清楚，收费要唱收唱付。

5、当天预交费收入当天结帐，并向财务科报帐。

6、库存现金不得超过规定限额，并做好票据保管工作。

7、认真执行财务管理制度，发现问题及时向财务科汇报。

住院结算员职责

1、做好上班前的准备工作，打扫环境卫生，启动计算机，服装整齐，佩带胸卡。

2、按时开窗到岗。

上班时间不脱岗、不串岗、不做私事、不在办地点大声喧哗。

3、服务规范，文明用语，对病人的咨询耐心解释，不得与病人发生争吵。

4、依据病区出院通知单办理病人出院手续，严格执行物价收费标准，做好病人出院结算工作，并提供正式住院收费收据和住院费用清单。

收款要唱收唱付，交待清楚。

5、细心接待住院病人查询住院费用情况，发现问题及时与病区联系处理。

6、加强欠费管理，及时掌握住院病人费用发生情况，定期向病区发放欠费通知单，欠费数额较大者及时向财务主管汇报。

7、遵守医院财务制度，住院核算准确，工作规范，结帐及时，方便病人及时出院。

8、保管好住院票据。

收款处负责人岗位职责

1、在财务科长的领导下，负责门诊收费处门诊收费核算和门诊财务管理工作。

2、严格执行医院财务管理制度和物价管理制度，准确反映门诊费用核算成果，加强公费医疗管理和医保管理。

3、负责安排各收费窗口岗位和白班、中班、夜班的工作，保证门诊收费工作顺利进行。

4、加强门诊收费财务监督管理，门诊收入日清月结，门诊收入核算准确，收费票据管理完善，严格执行物价收费政策，按规定标准合理收费。

5、收取现金要唱收唱付，工作熟练快捷，减少排队现象。

加强人性化服务，转变工作作风，认真处理病人的投诉，并向财务科汇报。

6、遵守医院计算机管理制度，按照规定程序上机操作，发现问题及时通知有关部门协调处理，不准私自进入计算机软件系统，发现违规现象立即制止并向上级部门汇报。

7、对发生的现金差错要立即查找原因，及时处理并向财务科汇报。

8、负责收费处职工考勤，组织政治学习，传达医院有关文件精神。

9、负责收费处的安全保卫工作。

挂号、收款员岗位职责

1、做好上班前的准备工作，打扫环境卫生，启动计算机，备足零钞，工作人员服装整齐，佩带胸卡。

2、按时开窗，到岗到位。

上班时间不脱岗、不串岗、不做私事、不在办公地点大声喧哗。

3、服务规范，文明用语，交待清楚，耐心解释，不得与病人发生争吵。

4、严格执行物价政策，按规定标准合理收费。

收取现金要唱收唱付。

5、准确掌握物价收费标准，工作熟练，努力减少排队现象。

当天收取的现金当天交款结清，不得隔天结帐，收费票据个人保管，按序使用。

6、按规定做好医保病人的验证记帐工作，每月终了日完成报表汇总，上报财务科。

7、遵守医院计算机系统管理制度，按照规定程序上机操作，发现问题及时通知有关部门协调处理，不准私自进入计算机软件系统进行调整、篡改。

8、严格执行财务制度，不得弄虚作假，以权谋私。

遵守医院各项规章制度，做好防火防盗，发生事故立即报告并保护好现场。