AFP金融理财师综合案例分析案例2 公务员夫妇的理财规划综合练习与答案.docx

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AFP金融理财师综合案例分析案例2公务员夫妇的理财规划综合练习与答案

AFP金融理财师

综合案例分析

案例2　公务员夫妇的理财规划综合练习与答案

一、单选题

（一）、【题干】：

李先生和李太太

（陶女士）都是收入稳定的公务员，两人目前和李先生的母亲同住，没有孩子。

最近，李先生和太太计划要一个小宝宝，同时还有一些其他的家庭目标需要进行规划，于是夫妇俩找到了金融理财规划师进行咨询。

理财规划师就李先生的家庭状况进行了分析。

　一、案例成员

二、收支状况

　李先生的母亲每个月有600元的退休工资，全家每个月的医疗费大概要100元。

夫妇二人目前有现金和定活期存款40000元。

结婚前，李先生和太太贷款买了一套住宅，每月还款1500元，目前房贷余额还有30万元左右。

原来的老房子已出售，得到了13万元现金。

李先生打算将这笔钱投向股市和基金。

三、资产负债状况

四、李先生家庭保险状况

　李先生和太太除了参加社会养老保险外，李先生自己还购买了一份大病险及附加意外险，太太购买了一份有分红功能的寿险。

　五、李先生夫妇的理财目标

　1．两人打算要一个孩子，需要一笔资金为孩子出生做准备；

　2．希望将老房变现后的资金进行合适的投资；

　3．希望为全家购买合适的保险；

　4．希望5年内买一辆15万元的家庭轿车。

　六、假设条件

　1．假设通货膨胀率为3%，个人所得税按现行税率；

　2．假设住房公积金、养老金保险、医疗保险金与失业保险金占税前收入的比例分别为8%、8%、3%、1%，允许税前扣除，个人免征额为3500元；

　3．学费增长率为4%，投资回报率为8%，工资增长率为4%；

　4．李先生60岁退休，李太太55岁退休。

1、李先生的母亲已经退休而且年纪偏大，患病的概率比较高，而重大疾病的医疗费用较高，根据这一情况，理财师应建议李先生为其投保（　　）。

A.意外伤害险

B.重大疾病险附加住院险

C.养老金保险

D.收入补偿保险

【参考答案】：

B

【试题解析】：

没有试题分析

2、若李先生提前部分还贷10万元，还贷年数保持不变，假设贷款利率为4.25%，则他每月的还款数将为（　　）元。

A.1000.75

B.1118.66

C.1201.42

D.1386.91

【参考答案】：

A

【试题解析】：

NPER（4.25%/12，-1500，300000）/12=29,李先生剩余还贷时间为29年。

PMT（4.25%/12，29×12，200000）=-1000.75，即每月需还1000.75元。

3、接第8题，若买车之后每月在汽车上的支出费用在2000元左右，则李先生的家庭收支结构表现为（　　）。

A.收入小于支出，入不敷出

B.收支恰好相抵

C.收入略高于支出

D.收入远高于支出，不影响收支结构

【参考答案】：

A

【试题解析】：

汽车贷款和汽车开销合计为4079.13元（2079.13＋2000），而李先生家庭的每月节余只有2933（35200/12）元，家庭收支呈现入不敷出的局面。

4、假设孩子上大学前各项费用从每年结余中列支，但大学费用是一笔很大的开销，理财师建议李先生要提前准备，若现在大学学费20000元/年，孩子20年后上大学，大学费用的现值为（　　）元。

A.34224

B.48256

C.56248

D.62359

【参考答案】：

A

【试题解析】：

学费上涨率为4%，20年后大学费用为FV（4%，20，0，-20000）=43822.46（元）；大学四年的学费折算到刚上大学时的现值PV（8%-4%，4，-43922.46）=159433.93（元）；大学费用折算到现在的现值PV（8%，20，0，-159433.93）=34206.26（元），约34206元。

5、李先生和太太每月公积金账户每月缴存金额为（　　）元。

A.1258

B.1300

C.1526

D.1615

【参考答案】：

B

【试题解析】：

由收支情况表可知李先生每月税前工资总额为4375元，李太太每月工资总额为3750元，则公积金每月缴存额为（4375+3750）×8%×2=1300（元）。

6、假设只有个人工资的8%进入个人账户，则李先生和太太养老金账户每月共计缴存金额为（　　）元。

A.496

B.569

C.661

D.650

【参考答案】：

D

【试题解析】：

公积金每月缴存额为（4375＋3750）×8%=650（元）。

7、李先生的资产中将近75%是房产，理财师建议他针对他的住房及住房中的所有物件的重置成本进行投保。

由于财产保险是一种定额保险，因此财产的（　　）是获得保险保障的最高经济限额，李先生必须确定最高投保金额与其财产的价值相符。

A.潜在价值

B.市场价值

C.重置价值

D.实际价值

【参考答案】：

D

【试题解析】：

没有试题分析

8、假设购车时的牌照费为5万元，李先生想购买15万元的家庭轿车，加上车辆购置税、保险等，总费用应该在20万元左右。

假设李先生贷款70%，按揭5年，则李先生首次应支付（　　）万元。

A.4.5

B.6

C.9.5

D.14

【参考答案】：

C

【试题解析】：

牌照费用需一次付清，首付30%，则首次付款总额为：

5＋15×30%=9.5（万元）。

9、根据家庭收支状况表，可知李先生一家的资产负债率为（　　）。

A.44.78%

B.55.22%

C.61.67%

D.81.08%

【参考答案】：

A

【试题解析】：

李先生一家的资产负债率为：

300000/670000×100%=44.78%。

10、理财师建议李先生从长远考虑，为孩子的出生早做打算，孩子的出生和养育会大大增加家庭的支出。

李先生采取的统筹安排措施中，不恰当的是（　　）。

A.面对升息压力提前部分还贷，以减少家庭的支出

B.推迟5年购车计划等，以减少家庭的支出

C.增加可投资资产

D.将目前有限的流动资金全部转为定期存款，以备孩子出生后的花销

【参考答案】：

D

【试题解析】：

应对有限的流动资产进行合理的资产配置，达到资产最大限度的安全保值和增值，定期存款不利于保持资产的流动性，且收益较低不利于实现增值的目标。

11、下列投资组合，无法实现李先生教育金计划的是（　　）。

A.整笔投资5000元，每年投资3000元

B.整笔投资4000元，每年投资3100元

C.整笔投资3000元，每年投资3200元

D.整笔投资2000元，每年投资3250元

【参考答案】：

D

【试题解析】：

A项组合的现值为：

PV（8%，20，-3000）+5000=34454.44，可实现目标；

B项组合的现值为：

PV（8%，20，-3100）+4000=34436.26，可实现目标；

C项组合的现值为：

PV（8%，20，-3200）+3000=34418.07，可实现目标；

D项组合的现值为：

PV（8%，20，-3250）+2000=33908.98，不可实现目标。

12、退休时，李先生领取的养老金由两部分组成：

个人社保养老金账户余额的1/120，另一块是领取社保金前一年当地城镇职工平均收入的20%，若现在平均职工工资为1500元，则李先生每月领取的养老金为（　　）元。

A.3625.26

B.3925.95

C.3104.77

D.3926.35

【参考答案】：

C

【试题解析】：

李先生每月领取的养老金为：

276602÷120+1500×

×20%=3104.77（元）。

13、综合理财规划应遵循一定的流程和步骤。

关于理财规划的流程和步骤，下列说法不正确的是（　　）。

A.理财师应根据需求面谈和后续沟通所了解的各种情况，为客户设定理财目标

B.理财师应全面考虑需求面谈和后续沟通所了解的各种情况，分析客户的财务状况和行为特征

C.理财师应根据客户财务状况、行为特征与理财目标进行仿真分析

D.理财师应与客户进行深入面谈，并帮助客户分析和理解理财规划报告书中制定的各种理财规划建议，帮助客户虚列支出避税

【参考答案】：

D

【试题解析】：

没有试题分析

14、接第14题，若李先生想提前还贷，理财师建议用公积金补充每月还款额，则能提前（　　）年还清房贷。

A.8

B.14

C.15

D.20

【参考答案】：

D

【试题解析】：

每月还款额为1000.75+1322.22=2322.97（元），NPER（4.25%/12，-2322.97，200000）÷12=8.57，即9年能还清贷款，提前20年（29-9）还清贷款。

15、接第7题，假设车贷利率为7%，则李先生的每月还款额为（　　）元。

A.1188.07

B.2079.13

C.2574.16

D.2772.17

【参考答案】：

B

【试题解析】：

PMT（7%/12，5×12，150000×70%）=-2079.13。

16、.针对李先生的状况，理财规划师给了他们一些建议，其中，不正确的是（　　）。

A.考虑到现在通货膨胀的因素，李先生现在的投资是处于负增长的状态。

资产结构合理性显然不足，没有充分发挥资产的有效收益性

B.李先生一家处于人生的积累阶段，家庭也是属于形成期，有一定家庭负担，投资应以进取为主，应有较强的变现能力

C.从整体来分析，李先生的家庭结构和经济结构都是比较稳定的，财务重心应放在投资规划上

D.对于李先生来说，进行一个完善的保险规划是十分必要的，这样可以保障家庭结构的稳固性

【参考答案】：

B

【试题解析】：

鉴于李先生目前处于人生的积累阶段，且家庭属于形成期，投资应以稳健型为主。

17、李先生每月的税前收入为元，李太太的税前收入为元。

（　　）

A.4255；3698

B.4379；3724

C.4375；3750

D.4522；3968

【参考答案】：

C

【试题解析】：

设李先生每月税前收入为X，则有（X×80%-3500）×3%=X×80%-3500，可知李先生的每月收入扣除三险一金后不足个人所得税的免征额，故无需缴纳所得税，有方程0=X×80%-3500成立，可得X=4375（元）；设李太太每月税前收入为Y，李太太的每月收入扣除三险一金后不足个人所得税的免征额，故无需缴纳所得税，则有0=Y×80%-3000，可得Y=3750（元）。

18、理财师建议李先生安排必要的家庭应急准备金，关于准备金的数额设置，下列选项中最为合理的是（　　）元。

A.5000

B.8000

C.14000

D.40000

【参考答案】：

C

【试题解析】：

应急基金金额一般为家庭每月日常支出的3～6倍。

根据收支表可计算出李先生一家平均月支出为4250元，约在12750元～25500元左右。

19、假设李先生和李太太目前个人养老金账户分别为40000元和36000元，养老金账户的报酬率为1%，则退休时，李先生个人养老金账户余额为______元，李太太个人养老金账户余额元为______。

（　　）

A.265982；212568

B.285632；245869

C.296721；268523

D.276602；253397

【参考答案】：

D

【试题解析】：

计算步骤如下：

①每年养老金增加额的折现率为（1+1%）×（1+4%）-1=5.04%；

②FV（1%，26，0，-40000）+FV（5.04%/12，26×12，-4375×8%）=276602，李先生个人养老金账户余额为276602元；

③FV（1%，27，0，-36000）+FV（5.04%/12，27×12，-3750×8%）=253397，李太太个人养老金账户余额为253397元。

20、经过理财师测算其既得养老金和养老金需求，李先生发现存在一定养老金赤字，理财师可以提出的消除养老金赤字的理财建议可以包括（　　）。

Ⅰ.选择更为激进的投资策略

Ⅱ.减少当期消费，增加储蓄

Ⅲ.提前退休

Ⅳ.延迟退休

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【参考答案】：

B

【试题解析】：

出现养老金赤字，可以通过减少当期消费、增加储蓄、延迟退休、提高资产投资回报率以及降低未来生活目标来消除赤字。