11年金融会计后续教育练习题.docx
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11年金融会计后续教育练习题
股票市场课堂练习
一、判断题：
1、股票持有者的投资意识和享有的经济利益，通常是公司决策层直接决定的。
（）A、对
B、错
答案：
b
2、根据市场功能划分，股票市场分为发行市场、交易市场和二手市场。
（）
A、对
B、错
答案：
b
3、交易市场是实现资本职能转化的市场。
（）
A、对
B、错
答案：
b
4、投资者认购了股票之后，转让股票就会减少公司资本。
（）
A、对
B、错
答案：
b
5、在场外交易市场交易股票不需要接受政府管理机构的监督和管理。
（）
A、对
B、错
答案：
b
6、股票的流通性告诉我们可流通的股票越多，成交量越大，价格对成交量越不敏感，股票的流通性就越好。
（）
A、对
B、错
答案：
a
7、我国《公司法》规定有限责任公司跟股份公司一样也可以对外发行股票。
（）A、对
B、错
答案：
b
8、股份公司申请股票遵循下列程序：
申请-审批-复审-股票发行人与证券经营机构签署承销协议-股票发售。
（）
A、对
B、错
答案：
a
9、根据股东权利内容的不同，股票可以分为国有股、法人股和社会公众股。
（）
A、对
B、错
答案：
b
10、根据股票上有无记载股东的姓名，股票可以分为记名股票和无记名股票。
（）A、对
B、错
答案：
a
二、单选题：
1、公司必须经过下面哪个机构最后同意方可公开发行股票？
（）
A、证监会
B、证券委
C、xx委员会
D、其他金融机构
答案：
c
2、证券交易所市场是（）。
A、场内市场
B、场外市场
C、柜台市场
D、店头市场
答案：
a
3、下列哪项不属于股票的分类标准？
（）
A、股东权利内容
B、投资主体
C、股票的其他分类标准比如根据有无面值分类
D、股票的通俗说法
答案：
d
4、对于初次发行股票的公司最适宜采取以下那种发行方式？
（）
A、折价发行
B、平价发行
C、溢价发行
D、其他发行方式
答案：
b
5、非交易所会员的机构大户一般都在哪里进行交易？
（）
A、柜台市场
B、二级市场
C、三级市场
D、四级市场
答案：
c
6、通过发行股票进行筹资活动的市场又称作什么市场？
（）
A、一级市场
B、二级市场
C、三级市场D、四级市场
答案：
a
7、我国境内的个人和机构，以自己的合法财产向公司的可上市流通股权部分投资形成的股份是（）。
A、法人股
B、社会公众股
C、国有股
D、xx
答案：
b
8、关于股票包销的说法下面哪项是错误的？
（）
A、包销是指承包销售股票的方式
B、证券经营机构作为承包人
C、股票发行结束后，未售出去的股票要由承销人全部认购下来
D、股票发行结束后，未售出去的股票可全部退还给股票发行人
答案：
d
9、根据股东权利内容的不同，股票可以分为（）。
A、国有股
B、普通股和优先股
C、法人股
D、社会公众股
答案：
b
10、向与公司有关的法人发行股票属于（）。
A、内部发行
B、私募发行
C、公募发行
D、适销发行
答案：
b
11、为股票持有者提供随时变现的机会和为新的投资者提供投资机会的市场是？
（）A、发行市场
B、交易市场
C、三级市场
D、四级市场
答案：
b
12、关于股票发行的审批程序中，地方政府，中央企业主管部门应当自收到发行申请之日起的多少个工作日内做出审批决定？
（）
A、10天
B、15天
C、30天
D、45天
答案：
c
13、在证券交易所场外通过电子计算机网络进行大宗股票的交易的好处不包括下面哪项？
（）
A、交易隐蔽不暴露目标
B、不断影响股票价格
C、节省大量佣金
D、合理调整股票价位
答案：
d
14、内地公司在新加坡上市的外资股叫做（）。
A、A股
B、B股
C、H股
D、S股
答案：
d
15、下列关于优先股权利的表述不正确的是哪个？
（）
A、优先股没有固定的利息
B、优先股不随公司业绩好坏而波动
C、优先股可以优先于普通股股东领取股息
D、当公司进行破产清算时，优先股股东对公司剩余财产有优先于普通股股东的要求权答案：
a
16、下面关于公司增资申请公开发行股票需要满足条件的描述，哪一项是错误的？
（）A、距前一次公开发行股票的时间不少于12月
B、近一年内连续盈利
C、前一次公开发行股票所得资金的使用与其招股说明书所述的用途相符，并且资金使用效益良好
D、从前一次公开发行股票到本次申请期间没有重大违约行为
答案：
b
17、实现资本职能转化的场所是？
A、发行场所
B、交易市场
C、二级市场
D、资本市场
答案：
a
18、在柜台市场交易的股票是通过以下哪种方式成交的？
（）
A、竞价交易
B、协商议价交易
C、瞬时变价交易
D、其它方式交易
答案：
b
19、关于复审股票，证监会应当自收到复审申请之日起多少个工作日内出具复审意见书？
（）A、10天
B、15天
C、20天
D、30天
答案：
c
20、上市委员会应当自收到申请之日起多少个工作日内做出审批，确定上市时间？
（）A、10天
B、15天
C、20天
D、30天
答案：
c
三、多选题：
1、关于《公司法》对股票上市的条件明确规定的表述正确的有哪些？
（）
A、股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行
B、公司股本总额不少于人民币5000万元
C、开业时间三年以上，最近三年连续盈利
D、公司在最近三年内无重大违约行为，财务会计报表无虚假记载
答案：
abcd
2、股份公司向交易所的上市委员会提出上市申请时需要报送的文件包括：
（）。
A、申请书和公司登记文件
B、股票公开发行的批准文件
C、证券交易所会员的推荐书
D、最近一次招股说明书
答案：
abcd
3、我们按照通俗的说法把股票分为（）。
A、绩优股、垃圾股
B、蓝筹股、红筹股
C、三无股
D、大盘股、中盘股、小盘股
答案：
abcd
4、以下说法中，哪些是正确的？
（）
A、目前世界多数证券交易所都实行无纸化交易
B、开户只包括开设股票账户
C、投资者买卖股票可以到交易所亲自办理
D、股票结算包括资金的清算和股票的交割两个方面
答案：
ad
5、具体来说场外交易市场分为以下几类？
（）
A、柜台市场
B、二级市场
C、三级市场
D、四级市场
答案：
acd
6、已发行股票的股份有限公司在经过一段时间之后扩充股本发行新股票可以通过下面哪几种方式？
（）
A、配股
B、向社会增发新股票
C、送股
D、溢价发行
答案：
abc
7、股份有限公司股票上市具有哪些优越性？
A、提高公司的信誉和知名度
B、通过溢价发行股票上市公司可以获得集资的好处
C、公司经营竞争状态加剧
D、形成外部制约促使公司经营水平不断提高
答案：
abd
8、影响股票价格波动性的因素有以下哪些？
（）
A、公司经营
B、供求关系
C、银行利率
D、大众心理
答案：
abcd
9、股息和红利的大小，取决于下面哪几项选项？
（）
A、法律规定
B、公司的盈利水平
C、公司盈利分配政策
D、国家政策
答案：
bc
10、股票的发行方式有以下哪些？
（）
A、平价发行、折价发行与溢价发行
B、增资发行
C、直接和间接发行
D、公开发行和不公开发行
答案：
abcd
11、股票交易的基本过程包括哪些阶段？
（）
A、开户
B、委托
C、价格确定和成交
D、结算
答案：
abcd
12、请选择股票上市的程序包括？
（）
A、上市申请与审批
B、报送申请股票上市的文件
C、订立上市契约
D、发表上市公告
答案：
abcd
13、下列哪项是关于公开发行股票的好处？
（）
A、有利于股东队伍的扩大
B、有利于产权的分散化
C、有利于提高股票的适销性
D、有利于克服垄断
答案：
abcd
14、我国《股票发行与交易管理暂行条例》对下面哪几项条件有具体的规定？
（）A、对新设立的股份有限公司公开发行股票
B、原有企业改组设立股份有限公司公开发行股票
C、原有企业改组设立股份有限公司增资发行股票
D、定向募集公司公开发行股票
答案：
abcd
15、根据股票上市地点和投资主体的地域不同，上市公司的股票有：
（）。
A、A股
B、B股
C、C股
D、H股
答案：
abd
S股、N股。
16、普通股股票持有者按其所持有股份比例享有哪些基本权利？
（）
A、剩余资产分配权
B、优先认股权
C、公司决策参与权
D、利润分配权
答案：
abcd
17、采取间接发行方式发行股票的股份有限公司可以把股票委托给以下哪些金融机构包销？
A、投资银行
B、信托投资公司
C、证券公司
D、股票经销商
答案：
abcd
18、除了根据股东权利的内容和投资主体的方式分类股票之外，股票的分类方法中还包括下面哪些依据？
（）
A、股票的通俗说法
B、有无记载股东的姓名
C、有无面值
D、股票发行的地域不同
答案：
bcd
19、下面哪些选项不属于优先股股东的权利？
（）
A、参与公司股东红利分配
B、参与公司的日常经营管理
C、当公司破产进行财产清算时，优先股股东对公司剩余财产有优先于普通股股东的要求权D、对公司并不享有表决权
答案：
abd
20、在采取间接发行股票时，信托投资公司等金融机构承担的责任有以下哪些？
（）A、作为报销者赚取差价收益
B、销售余额包销
C、金融机构承担所有发行股票的风险
D、股份有限公司和金融机构共同承担相应的风险
答案：
abc
基金市场课堂练习
一、判断题：
1、证券投资的可靠性越高，其安全性越高。
（）
A、对
B、错
答案：
a
2、封闭式基金既可采用发放现金红利，也可发放基金份额红利。
（）
A、对
B、错
答案：
b
3、系统性风险因素是某些因素对单个证券市价造成损失的可能性。
（）
A、对
B、错
答案：
b
4、基金分散化程度越高，对基金持有人越有利。
（）
A、对
B、错
答案：
b
5、成长型投资组合主要看中的是证券的当期收入。
（）
A、对
B、错
答案：
b
6、成长型基金以追求当期收益为目标。
（）
A、对
B、错
答案：
b
7、系统性风险可以通过构造证券组合的方式得以消除。
（）
A、对
B、错
答案：
b
8、收入型投资组合主要看中的是证券的成长性。
（）
A、对
B、错
答案：
b
9、相比对冲基金而言，证券投资基金会广泛采用期货、期权等衍生产品。
（）
A、对
B、错
答案：
b
10、封闭式基金的规模不固定，可以增加或减少。
（）
A、对
B、错
答案：
b
二、单选题：
1、某基金持有人持有某基金10万份，该基金期末对每份基金份额发放0.30元红利，该基金持有人得到的现金红利为（）。
A、3万元
B、30万元
C、3千元
D、300万元
答案：
a
2、下列不属于基金投资者的是（）。
A、基金出资人
B、基金资产所有者
C、基金投资收益受益人
D、基金管理人
答案：
d
3、证券投资基金的理论基础是（）。
A、马克威茨的现代投资组合理论
B、夏普的资本资产定价模型
C、套利定价模型
D、期权定价模型
答案：
a
4、某基金持有人持有某基金20万份，该基金期末拟采用基金份额方式分红，每10万份基金可分红2万元，该基金期末单位净值为1元，分红完成后，该基金持有人持有的基金份额为（）。
A、20万份
B、24万份
C、22万份
D、4万份
答案：
b
5、下列因素中，可以通过组合方式得以消除的是（）。
A、系统性风险
B、非系统性风险
C、总风险
D、通货膨胀风险
答案：
b
6、开放式基金的成交以（）为基础。
A、交易价格
B、基金单位净值
C、资本利得
D、分红金额
答案：
b
7、下列属于证券投资基金特征的是（）。
A、进行私募，一般采取合伙人制
B、无严格的信息披露要求
C、高度杠杆性
D、一般有较明确的资产组合定义
答案：
d
8、封闭式基金的成交以（）为基础。
A、交易价格
B、基金单位净值
C、资本利得
D、分红金额
答案：
a
9、某基金持有人持有某基金20万份，该基金期末拟采用基金份额方式分红，每10万份基金可分红2万元，该基金期末单位净值为1元，分红完成后，该基金持有人的总市值为（）。
A、20万元
B、24万元
C、22万元
D、18万元
答案：
b
10、投资组合中证券数量越多，投资组合的风险（）。
A、越大
B、不变
C、越小
D、无法确定
答案：
c
11、封闭式基金的交易价格是在（）形成的。
A、证券交易所
B、场外市场
C、银行
D、基金管理公司
答案：
a
12、下列不属于对冲基金特征的是（）。
A、灵活性
B、隐蔽性
C、杠杆性
D、投资性
答案：
d
13、证券投资基金与产业投资基金是按照（）划分的。
A、投资对象的流动性
B、投资地点
C、基金的可赎回性
D、投资目标
答案：
a
14、某基金总资产2亿元，负债总额为2000万元，发行在外的基金份数为1亿份，该基金的单位净值为（）。
A、2.20元
B、1.80元
C、2.00元
D、0.02元
答案：
b
15、某基金期初单位净值为2.00元，期末单位净值为2.20元，期末每单位基金份额分红0.20元，该基金的收益率为（）。
A、20%
B、18%
C、120%
D、118%
答案：
a
16、关于对冲基金，下列说法错误的是（）。
A、以最新的投资理论为基础
B、利用极其复杂的金融市场操作技巧
C、充分利用各种金融衍生产品的杠杆效应
D、承担低风险，追求低收益
答案：
d
17、下列属于证券特征基金特征的是（）。
A、灵活性
B、隐蔽性
C、杠杆性
D、投资性
答案：
d
18、平衡型基金的投资目标为（）。
A、追求利息收入
B、追求资本增殖
C、兼顾长期资本增殖和当期收入
D、追求股息收入
答案：
c
19、下列不属于对冲基金特征的是（）。
A、进行私募，一般采取合伙人制
B、无严格的信息披露要求
C、操作透明、稳定，不举债
D、高度杠杆性
答案：
c
20、某基金期初单位净值为2.00元，期末单位净值为2.20元，该基金期内未分红，该基金的收益率为（）。
A、10%
B、9%
C、110%
D、90%
答案：
a
三、多选题：
1、投资基金的投资目标分为哪几类？
（）
A、平衡型基金
B、成长型基金
C、收入型基金
D、以上都不对
答案：
abc
2、关于封闭式基金，下列说法错误的是（）。
A、封闭式基金的基金份额固定
B、封闭式基金的份额可以增加
C、封闭式基金可按其净值申购或赎回
D、封闭式基金的份额可以减少
答案：
bcd
3、基金托管人的主要职责是（）。
A、安全保管基金资产
B、执行划款和清算运作
C、监督基金管理人的投资运作
D、监督基金管理人的投资运作
答案：
abcd
4、在我国，证券投资基金的发行方式主要有哪两种形式？
（）
A、柜台交易方式
B、直接发行方式
C、上网发行方式
D、网下发行方式
答案：
cd
5、基金投资应考虑的因素包括（）。
A、收益性
B、安全性
C、流动性
D、可靠性
答案：
abc
6、相比简单分散投资而言，组合投资具备的特征包括（）。
A、科学性
B、定量型
C、经验性
D、定性型
答案：
ab
7、基金投资风险有哪几种？
（）
A、公司风险
B、利率风险
C、购买力风险D、财务风险
答案：
abcd
8、下列风险因素中，可以通过组合方式得以消除的是（）。
A、通货膨胀
B、汇率升值
C、管理层失职
D、公司诉讼案件
答案：
cd
9、下列属于系统性风险因素的是（）。
A、自然灾害
B、市场因素
C、政策与政治
D、公司诉讼案件
答案：
abc
10、各国对投资基金的称谓有所能够，形式也有所不同，下列各国对基金的说法，正确的有哪些？
（）
A、美国的共同基金
B、英国的单位信托
C、日本的证券投资信托
D、以上都不对
答案：
abc
11、收入型投资组合的主要收入来源包括（）。
A、利息收入
B、优先股股息
C、普通股红利
D、资本利得
答案：
abc
12、基金的收益构成包括（）。
A、利息收入
B、资本利得
C、申购费用
D、股息收入
答案：
abd
13、可供收入型投资组合投资的金融品种包括（）。
A、政府债券和金融债券
B、优先股股票和分红较高的普通股
C、免税市政债券
D、级别较高的公司债
答案：
abcd
14、基金投资策略中的投资三分法将基金用于哪些方面？
（）
A、用于把投资分成股票和债券两部分
B、以现金形式保持，作为备用金
C、用于投资收益稳定、风险较小的有价证券
D、用于投资风险较大、收益较高的股票
答案：
bcd
15、投资基金按基金单位可否赎回，可分为几种类型？
（）
A、开放式基金
B、国内基金
C、封闭式基金
D、海外基金
答案：
ac
16、开放式基金的分红方式有哪些？
（）
A、现金红利
B、基金份额红利
C、股票股利
D、资本利得
答案：
ab
17、关于开放式基金，下列说法正确的是（）。
A、开放式式基金可按其净值赎回
B、开放式基金的份额可以增加
C、开放式式基金可按其净值申购
D、开放式基金的份额可以减少
答案：
abcd
18、成长型股票基金的基本特征可体现在（）。
A、盈利和股利能够大幅增长
B、增长率稳定
C、股利发放水平低
D、预期收益率高
答案：
abcd
19、下列属于非系统性风险因素的是（）。
A、通货膨胀
B、汇率升值
C、管理层失职
D、公司诉讼案件
答案：
cd
20、下列属于基金投资应考虑的因素有哪些？
（）
A、流动性
B、实践性
C、收益性
D、安全性
答案：
acd
金融衍生工具课堂练习
一、判断题：
1、期权的多空双方都需要缴纳保证金。
A、对
B、错
答案：
b
2、相对远期合约而言，期货合约的违约风险较低。
A、对
B、错
答案：
a
3、看跌期权的多头在标的资产价格上涨时获利。
A、对
B、错
答案：
b
4、看涨期权多头有权利在未来某时刻卖出标的资产。
A、对
B、错
答案：
b
5、期权的时间价值等于期权费与期权内在价值之和。
A、对
B、错
答案：
b
二、单选题：
1、股票指数期货的交割是:
A、基于指数价值以现金结算完成的
B、要求以指数中每种股票的一股交割
C、以指数中的每种股票的100股交割
D、以一揽子价值加权的股票进行交割
答案：
a
2、期货合约的条款（）标准化的；远期合约的条款（）标准化的。
A、是，是
B、不是，是
C、是，不是
D、不是，不是
答案：
c
3、在黄金期货中做（）头寸的交易者希望黄金价格将来（）。
A、多头，下跌
B、空头，下跌
C、空头，不变
D、空头，上涨答案：
b
4、某资产当前价格为100元，该资产的美式看跌期权执行价格为90元。
如果当该资产的价格为85元时，投资者刚好达到盈亏平衡。
不考虑货币时间价值和交易成本的情况下，投资者购买该看跌期权时支付的价格为：
A、0元
B、15元
C、10元
D、5元
答案：
d
5、在下列各种情况下，看跌期权是价内期权的是：
A、股票价格高于执行价格
B、股票价格低于执行价格
C、股票价格等于执行价格
D、选项中的情况均不正确
答案：
b
6、在下列各种情况下，看涨期权是价内期权的是：
A、股票价格高于执行价格
B、股票价格低于执行价格
C、股票价格等于执行价格
D、选项中的情况均不正确
答案：
a
7、在期权交易中，某投资者出售看跌期权，那么该投资者是看跌期权的（），（）缴纳保证金。
A、多头，需要
B、多头，不需要
C、空头，需要
D、空头，不需要
答案：
c
8、远期合约的条款由（）确定:
A、由买方和卖方确定
B、仅由买方确定
C、由交易所确定
D、由中间人和交易商确定
答案：
a
9、与远期合约相比，期货合约的流动性：
A、高
B、低
C、相同
D、无法判别
答案：
a
三、多选题：
1、期货交易中逐日结算的过程:
A、每日结存盈利或损失
B、可能导致要求追加保证金
C、仅影响多头头寸
D、仅影响多头结算
答案：
ab
收益与风险课堂练习
一、判断题：
1、经济的真实增长率和真实无风险利率之间存在一种正向的关系。
（）
A、对
B、错
答案：
a
2、如果考虑投资规模和收入的速度，计算投资收益应选用货币价值法。
（）
A、对
B、错
答案：
b
3、资本市场条件对资金利率的影响是长期的。
（）
A、对
B、错
答案：
b
4、投资者进行投资时，如果预期在投资期间内价格水平会升高，他们会要求收益率包括对预期通货膨胀率的补偿。
（）
A、对
B、错
答案：
a
5、由于不同投资的风险各异，而且不同投资的收益率也存在差异，所以必须了解影响必要收益率的决定因素，并在选择投资项目时考虑它们。
（）
A、对
B、错
答案：
a
6、风险溢价代表投资的所有不确定性的综合。
（）
A、对
B、错
答案：
a
7、流动性风险是由投资的二级市场引起的不确定性。
（）
A、对
B、错
答案：
a
8、在其他条件保持一定的情况下，证券的风险越高，其价格越高。
（）
A、对
B、错
答案：
b
9、期望收益率可以直接用于衡量风险。
（）
A、对
B、错
答案：
b
10、投资的含义是投资者为了增加未来消费而愿意放弃目前的消费，这种消费一般是按货币价值来衡量的。
（）
A、对
B、错
答案：
b
二、单选题：
1、某股票上涨20%的概率是50%，下跌15%的概率也是50%，这支股票收益的标准差是多少？
（）
A、0.05
B、0.025
C、0.175
D、0.0306
答案：
c
2、一特定年份国库券的名义收益率是8%，当年的通货膨胀率是3%，则投资该国库券的必要收益率是多少？
（）
A、9%
B、10%
C、11%
D、5%
答案：
c
3、下列关于真实无风险利率的表述不正确的是哪个？
（）
A、真实无风险利率包括了通货膨胀的影响因素
B、真实无风险利率就是基础利率
C、真实无风险利率等于资金的纯时间价值
D、影响真实无风险利率的因素有主观因素和客观因素
答案：
a
4、某支股票的标准差是0.175，期望收益率是18%，该支股票的方差系数是多少？
（）A、1.04
B、0.88
C、1.03
D、0.97
答案：
d
5、一特定年份国库券的真实无风险收益率是4.2%，当年的通货膨胀率是3%，则该国库券的名义无风险利率是多少？
（）
A、3.6%
B、12%
C、7.3%
D、1.2%
答案：
c
6、下列表述不正确的是哪个？
（）
A、市场的现行名义利率是由真实利率和影响名义利率的因素共同决定的
B、影响名义利率的因素包括预期通货膨胀率和货币环境
C、从短期看，只要真实无风险利率的基本因素稳定，则无风险投资的名义利率就是稳定的D、从长期看，即使真实无风险利率的基本因素稳定，无风险投资的名义利率也是不稳定的
答案：
c
7、某项投资，必要收益
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