度报告公示手册.docx
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度报告公示手册
2015年度巨野县
事业单位法人年度报告公示
工作手册
1、系统登录说明……………………………………………………2
2、年度报告公开功能使用说明……………………………………9
3、年度报告书填写说明及相关材料注意事项……………………17
4、执行行政事业单位会计制度的事业单位提交的财务报表……21
5、执行企业会计制度的事业单位提交的财务报表………………23
巨野县事业单位监督管理局
2016年2月
山东省事业单位监督管理信息系统登录
说明
注：
请一定按下列步骤顺序进行操作。
一、安装UKEY驱动，从网站下载或光盘中安装。
网站下载
光盘中
二、可信任站点设置、安全级别设置
1.
可信任站点添加
第一步：
打开在IE浏览器，在导航中点击《工具》菜单。
（图解1）
（图解2）
（图解3）
添加的地址：
（图解4）
（图解5）
添加成功
2.安全级别设置
（图解1）
（图解2）
完成安全级别设置
三、电脑插入UKEY
四、网站首页点击“监督管理信息系统登录入口”
五、选择登陆证书，点击“确定”按钮
六、输入UKEY密码：
初始密码为6个1：
111111
七、选择“继续浏览此网站（不推荐）”
ØIE8以上提示
ØIE8以下提示
八、根据单位身份选择相应登录端
九、输入UK密码、用户名、密码进行登录
年度报告公开功能使用说明
各事业单位及其举办单位使用本单位的USBKEY数字证书登录“山东省事业单位监督管理信息系统”（以下简称监管信息系统）后，请按照以下操作步骤进行年报材料的提交和审核操作：
一、事业单位提交年报材料
事业单位进入监管信息系统首页后，可发现左边的“网上登记申请”中原先的“年度检验”功能模块已调整为“年度报告公开”功能模块，如图所示：
第一步：
点击“年度报告公开”功能模块，页面的右侧显示“事业单位年度报告公开总流程”，如图所示：
第二步：
按照总流程中的步骤分别进行操作：
步骤1：
填写年度报告书。
点击“操作”按钮，进入页面：
将相关内容完善后，点击“保存”按钮，完成步骤1的操作。
步骤2：
上传附件材料。
点击“操作”按钮，进入页面：
根据页面的相关要求上传准确规范的附件材料后，点击“关闭”按钮，完成步骤2的操作。
步骤3：
提交举办单位审核。
点击“操作”按钮，出现如下提示：
点击“确定”按钮，提交到举办单位进行审核，完成步骤3的操作。
完成后电话告知举办单位，让其进行审核。
步骤4：
审核结果查看。
提交举办单位审核后，页面上会显示“等待举办单位审核”的提示语，如图：
可根据此处提示的信息，及时查看本单位年度报告公开工作的办理情况。
举办单位审核通过后，事业单位提交的年报材料会通过“山东省事业单位监督管理网”（
二、举办单位审核年报材料
举办单位进入监管信息系统首页后，点击页面左侧的“网上登记审核”功能模块，如图：
找到年度报告公开的待审核单位，点击“操作”按钮，如图：
进入年度报告公开信息查看页面，如图：
分别查看事业单位填写的年度报告书的内容及上传的附件是否准确、规范。
审核后，点击“审核”选项卡，选择审核意见是“退回”还是“通过”，如图：
若发现年报材料有问题，应选择“退回”，并在“退回理由”一栏中输入退回的原因；若没有发现问题，即可选择“通过”，并填写完善“举办单位意见”一栏中的内容。
选择完审核意见后，点击“提交”按钮，完成年报材料审核工作。
三、其他相关功能
社会群众可在“山东省事业单位监督管理网”中的“年度报告公开”栏目中查询到所有已完成年度报告公开工作的事业单位的年报材料，并可以在网站中的“投诉举报”栏目中对发现的问题进行投诉举报。
为此，监管信息系统也为事业单位和举办单位增加了相应的“投诉举报查看”功能，如图：
事业单位和举办单位可通过该项功能，查看经市事业单位监督管理局授权的投诉举报，如图：
四、其他相关说明
1、监管信息系统可从“山东省事业单位监督管理网”首页中的登录入口进入，但原先的UK管理工具安装、网络运行环境设置、根证书安装等仍需进行。
如图：
2、举办单位审核通过表示事业单位年度报告公开工作完成，网站即可进行查询，同时《事业单位法人证书》有效期自动增加五年。
3、事业单位、举办单位只能查看授权允许的投诉举报信息，同时只能看到投诉时间和投诉内容，投诉人相关信息无法查看。
4、以上操作说明及相关截图，仅是目前监管信息系统及山东省事业单位监督管理网的现状，以后省编办有可能会做相应的调整，请事业单位和举办单位灵活处理。
年度报告书填写说明及相关材料
提交注意事项
一、年度报告书填写说明
“山东省事业单位监督管理信息系统”中年度报告书的相关内容请按照以下要求如实、规范填写：
（一）法人登记事项。
监管信息系统中该内容自动显示，由于显示的是没变更前的内容，假如单位有事项变动，等年度报告公开后统一变更、换证。
（二）人员编制。
填写上年末和本年度单位的人员编制数。
应按机构编制部门核定的编制数额填写。
（三）从业人员。
填写上年末和本年度单位的实际在编在岗从业人数，不包括离退休人员、返聘人员、临时工、季节工等。
（四）《事业单位登记管理暂行条例》及其实施细则的执行情况。
根据情形不同，分别填写：
1、当年度进行了设立登记的（仅限15年办理设立登记的单位），应填写：
2015年度，我单位严格按照《事业单位登记管理暂行条例》及其实施细则中有关设立登记的规定，办理了事业单位法人设立登记。
2、当年度进行了变更登记的（仅限15年办理变更登记的单位），应填写：
2015年度，我单位严格按照《事业单位登记管理暂行条例》及其实施细则中有关变更登记的规定，办理了事业单位法人（填写办理的变更事项，如名称、法定代表人、开办资金、经费来源、举办单位、宗旨和业务范围、住所等）变更登记。
3、当年度进行了证书补领的（仅限15年办理证书补领手续的单位），应填写：
2015年度，我单位严格按照《事业单位登记管理暂行条例》及其实施细则中有关证书补领的规定，办理了事业单位法人证书补领。
4、参加了2014年度事业单位法人年度报告公示的（除15年办理设立登记的单位外，其余单位均可填写），应填写：
2015年度，我单位严格按照《事业单位登记管理暂行条例》及其实施细则中有关年度报告公示的规定，按时进行了2014年度事业单位法人年度报告公示。
5、当年度办理过以上多项登记管理业务的，应填写：
2015年度，我单位严格按照《事业单位登记管理暂行条例》及其实施细则的有关规定，办理了事业单位法人（填写相关登记管理业务，如设立登记、变更登记、证书补领或年度报告公示）。
（五）业务开展情况。
填写当年度事业单位法人按照已核准登记的宗旨和业务范围开展各项业务活动的基本情况，包括开展业务活动的项目，取得的社会效益和经济效益，工作中存在的问题和整改措施等，可摘取单位2015年终总结的主要部分，500字以上。
（六）资产损益情况。
具体格式为：
2015年度，我单位收入XX万元，支出XX万元。
（七）绩效和受奖惩情况。
填写本单位受到有关部门的奖励、表彰（暂定县以上）或批评、惩处情况，不包括针对职工个人的奖惩情况和部门内的小型评比。
如没有，填“无”。
（八）接受捐赠资助及其使用情况。
填写在财政拨款和业务收费以外，其他社会各界组织和人士无偿捐赠的资金和财产的数量、方式，以及按照规定使用的情况和结果；没有接受捐赠的填写“无”。
（九）涉及诉讼情况。
填写本单位当年度是否存在涉及诉讼的情况：
若存在则按照实际如实填写；若不存在则填写“无”。
（十）社会举报投诉情况。
填写本单位当年度是否存在社会举报投诉的情况：
若存在则按照实际如实填写；若不存在则填写“无”。
（十一）登记管理信息公开情况。
除15年办理设立登记的单位外，其余单位统一格式（不得改变年度和月份）：
2015年3月，我单位通过山东省事业单位监督管理网对2014年度事业单位法人年度报告进行了公开。
15年办理设立登记的单位填写格式（月份按信息公开备案时间填写）：
2015年X月，我单位通过本单位机构红页对本单位设立登记信息进行了公开备案。
（十二）其他情况。
填写其他需要年度报告公开的材料。
二、财务报表使用说明及式样
事业单位年度报告公示材料中的财务报表，需使用省登记局统一设计的资产负债表、收入支出决算表和利润表。
在使用财务报表时，须注意以下几点：
1、执行行政事业单位会计制度的事业单位（一般为财政拨款或财政补贴事业单位）使用资产负债表1和收入支出决算表；执行企业会计制度的事业单位（一般为经费自理事业单位）使用资产负债表2和利润表。
2、在填写资产负债表中的“XXXX 年末”时，应当填写三年的资产负债情况。
如：
2015年度事业单位年度报告公示时，应分别填写“2013年末”、“2014年末”和“2015年末”（设立不满三年的，从设立的当年度开始填写）。
3、事业单位要严格规范使用财务报表，不得对财务报表中的内容自行删除、修改、添加等，不得另行设计财务报表格式。
4、事业单位要如实填写财务报表，并加盖本单位的财务公章，以示对报表中信息的真实性负责。
没有财务公章的单位加盖本单位的行政公章。
5、举办单位（即主管部门）要对所属事业单位的财务报表进行保密审查，审核通过后要加盖举办单位行政公章。
执行行政事业单位会计制度的事业单位提交的财务报表
（一）资产负债表
主管部门（章）：
事业单位（章）：
单位：
元
行次
2013年末
2014年末
2015年末
行次
2013年末
2014年末
2015年末
一、资产合计
1
四、负债合计
28
流动资产
2
借入款项
29
其中：
现金
3
其中：
银行贷款
30
银行存款
4
应付票据
31
应收票据
5
应付账款
32
应收账款
6
预收账款
33
预付账款
7
其他应付款
34
其他应收款
8
应缴预算款
35
材料
9
应缴财政专户款
36
产成品
10
应交税金
37
对外投资
11
应付工资（离退休费）
38
固定资产原值
12
应付地方（部门）津贴补贴
39
减：
累计折旧
13
应付其他个人收入
40
固定资产净值
14
41
无形资产
15
五、净资产合计
42
财政应返还额度
16
事业基金
43
其他
17
其中：
一般基金
44
18
固定基金
45
19
专用基金
46
20
经营结余
47
21
其他净资产
48
22
49
二、预拨下年补助
23
六、预收下年补助
50
24
51
三、基本建设资金占用合计
25
七、基本建设资金来源合计
52
26
其中：
基建借款
53
资产部类合计
27
负债部类合计
54
事业单位财务负责人:
填表人：
（二）收入支出决算表
主管部门（章）：
事业单位（章）：
单位：
元
收入
支出
项目
行次
决算数
项目（按功能分类）
行次
决算数
项目（按经济分类）
行次
决算数
栏次
1
栏次
2
栏次
3
一、财政拨款
1
一、一般公共服务
32
一、基本支出和项目支出
50
其中：
政府性基金
2
二、外交
33
工资福利支出
51
二、行政单位预算外资金收入
3
三、国防
34
商品和服务支出
52
三、上级补助收入
4
四、公共安全
35
对个人和家庭的补助
53
四、事业收入
5
五、教育
36
对企事业单位的补贴
54
其中：
事业单位预算外资金收入
6
六、科学技术
37
赠与
55
五、经营收入
7
七、文化体育与传媒
38
债务利息支出
56
六、附属单位缴款
8
八、社会保障和就业
39
基本建设支出
57
七、其他收入
9
九、医疗卫生
40
其他资本性支出
58
其中：
从其他部门取得的财政拨款
10
十、环境保护
41
贷款转贷及产权参股
59
非本级财政拨款
11
十一、城乡社区事务
42
其他支出
60
12
十二、农林水事务
43
二、上缴上级支出
61
13
十三、交通运输
44
三、经营支出
62
14
十四、采掘电力信息等事务
45
四、对附属单位补助支出
63
15
十五、粮油物资储备管理等事务
46
64
16
十六、金融监管支出
47
65
17
十七、地震灾后恢复重建支出
48
66
18
十八、其他支出
49
67
本年收入合计
19
本年支出合计
68
用事业基金弥补收支差额
20
结余分配
69
上年结余
21
交纳所得税
70
基本支出结余
22
提取职工福利基金
71
其中：
财政拨款结余
23
转入事业基金
72
项目支出结余
24
其他
73
其中：
财政拨款结余
25
年末结余
74
经营结余
26
基本支出结余
75
27
其中：
财政拨款结余
76
28
项目支出结余
77
29
其中：
财政拨款结余
78
30
经营结余
79
合计
31
合计
80
执行企业会计制度的事业单位提交的财务报表
（一）资产负债表
主管部门（章）：
事业单位（章）：
单位：
元
行次
2013年末
2014年末
2015年末
行次
2013年末
2014年末
2015年末
一、资产合计
1
二、负债合计
25
流动资产
2
流动负债
26
货币资金
3
短期借款
27
短期投资
4
应付票据
28
应收票据
5
应付账款
29
应收账款
6
应付工资
30
应收补贴款
7
应付福利费
31
存货
8
应交税金
32
其他流动资产
9
其他流动负债
33
长期投资
10
长期负债
34
固定资产原值
11
递延税款贷项
35
减：
累计折旧
12
其他
36
固定资产净值
13
37
减：
固定资产减值准备
14
38
固定资产净额
15
三、少数股东权益
39
工程物资
16
40
在建工程
17
四、所有者权益合计
41
固定资产清理
18
实收资本（股本）
42
待处理固定资产净损失
19
其中：
国家资本
43
无形资产
20
资本公积
44
递延税款借项
21
盈余公积
45
其他
22
未分配利润
46
23
47
资产部类合计
24
负债部类合计
48
事业单位财务负责人:
填表人
（二）利润表
主管部门（章）：
事业单位（章）：
单位：
元
项目
本年累计
一、主营业务收入
减：
折扣与折让
主营业务收入净额
减：
主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：
其他业务利润
减：
存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：
投资收益
补贴收入
营业外收入
减：
营业外指出
四、利润总额
减：
所得税
五、净利润
事业单位财务负责人:
填表人：
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