会计责任书.docx

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会计责任书

会计责任书

篇一：

会计、出纳责任状

　　滨海金海立医药化工有限公司

　　二零一一年会计、出纳工作目标责任状

　　为了全面贯彻执行《安全生产法》、《危险化学品安全管理条例》、《消防安全管理规定》、《江苏省安全生产条例》等法律法规，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，落实“谁主管、谁负责”、坚持“管生产的同时必须管安全”、“一级对一级负责”的原则，切实抓好安全生产工作，实施科学发展、安全发展、可持续发展、和谐发展，全面完成安全生产各项指标，特签定安全生产工作目标责任状。

　　一、安全职责：

　　1、参加安全活动、学习安全技术知识，严格遵守各项规章制度。

　　2、正确使用、妥善保管各种劳动保护用品、器具和防护、消防器材。

　　3、不违章作业，并劝阻或制止他人违章作业；对违章指挥有权拒绝执行，并及时向领导报告。

　　4、负责本岗位防护器具、安全装置和消防器材的日常管理，使之完整好用。

　　5、发现隐患要及时解决，并做好记录。

不能解决的要上报领导，同时采取有效的防范措施。

发生事故要立即组织抢救并保护现场，及时报告。

　　6遵守公司的各项财务规定，确保账目及资金的安全。

　　7、严格执行“化工安全生产四十一条禁令”。

　　8、完成公司交办的临时工作任务。

　　二、年度目标：

　　1、按规定提取安全生产投入费用；

　　2、提取的安全生产投入费用专款专用率100%。

　　三、考核

　　本责任状考核期为壹年，自签字之日起生效。

因工作变动，本责任状继续对被考核的主体生效。

公司年终将对安全目标完成情况进行考核。

　　四、本责任状一式二份，财务部长、会计（出纳）各执一份。

　　财务部长（签字）：

　　会计出纳（签字）：

　　年月日

篇二：

财务部门目标责任书.

　　财务部目标责任计划书

　　一、目标财务部责任人:

______________________________________

　　二、目标责任人职务：

_____________________________________

　　三、目标财务部任务：

_____________________________________

　　四、为了加强财务管理，强化部门财务人员的工作责任，完善内部管理机制，适应公司经

　　营管理需要，提高财务部工作积极性，根据企业财务管理的具体要求，按分工负责，按财务部工作职责范围，明确责任，制定财务部门目标责任书。

财务部门职责：

　　1、财务部工作第一责任人为______________，承担所属财务部门的财务风险，监督指导计划财务部所属人员的工作；

　　2、财务部应按照公司赋予的职责和权利，建立其内部管理机制，使之按正常轨道运行；3、充分调动本部门工作人员的积极性，切实遵守公司的各项规章制度，努力提高自身素质及专业水平，严格执行国家财经制度，遵守财经纪律，加强财务管理，保证公司经营管理工作的顺利进行；

　　4、在财务部门财务总监的领导下，制定公司年度及月度生产经营计划并分解到部门个人；5、负责组织起草及完善公司财务管理制度及相关规定；6、努力做好公司日常财务收支工作，参与公司的经营管理；

　　7、负责拟定各部门目标责任管理经济指标，年终对各部门目标责任完成经济指标进行统计分析；

　　8、依据公司年度运营目标制定本部门年度、月度工作目标、工作计划，并组织实施；9、主持部门内部建章立制、预算控制、培训学习、绩效考核等管理工作；

　　10、负责公司融资工作，根据公司运营情况、资金运作情况及发展规划，组织制定财务规划与年度融资计划，统筹安排好各项资金，确保公司资金正常周转；

　　11、负责拟定公司年度财政、财务收支计划，对执行情况进行监督分析，提出合理化建议；12、按照国家会计制度规定，认真编制并严格执行财务计划，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，保证完成各项上交任务；

　　13、按照国家会计制度规定，严格管理，负责做好立账、记账、算账、报账工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，账账相符，账物相符，日清月结，及时准确按期上报各种表、账；

　　14、严格执行现金使用管理有关规定，确保现金的正常使用和保管安全；15、负责成本核算和财务管理，做好企业的经济核算和分析工作；16、加强资金管理，做好结算工作；

　　17、及时、准确、定期向领导汇报财务收支情况；

　　18、对发生的各种财务活动要严格把关，做到票据规范，价物相符；

　　19、负责监督、检查公司各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议，供公司领导参考；

　　20、参与审查、拟订公司重要经济合同、协议，组织审核项目预决算、用款方案，并监督公司经济合同的执行情况；

　　21、定期检查和分析财务计划的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，揭示经营管理中的问题，及时向领导提出建议；

　　22、负责生产经营数据的汇总和统计管理，并组织召开经营会议；

　　23、每月10日前（节假日顺延）做好上月财务报表的编制及报税、缴税工作；24、做好公司各项经济业务的审核工作；25、做好凭证的编制、登帐等帐务处理工作；

　　26、妥善保管好公司会计凭证、帐簿、财务报表等财务资料；27、每月5日、25日做好银行存款收支情况表的编制工作；28、负责本部门人员的安全管理教育工作；

　　29、完成与本部门业务密切关联但未明确责任部门的工作。

30、负责完成领导交办的其他工作。

　　五、财务部年度工作目标1、资金方面目标：

　　1）融资额：

201___年___月___日前银行融资金额达到______万元，奋斗目标为______万元；2）融资成本目标：

银行贷款年息____，信托基金年息____,民间借款年息____；

　　3）财务费用：

灵活运用有利于公司的付款方式，提高资金使用效率，不断强化资金利息的收入增长，包括银票付款率和利息最大化，具体财务费用达成目标为______万元，争取到______万元；

　　4）关注银行贷款的发放，到期归还等情况，合理调度资金，杜绝资金风险。

按揭回款指标：

提交银行齐全资料后15个工作日到账。

（客户自己办理20个工作日）；5）做好资金月度和年度的预测分析，参与项目资金风险可行性分析。

　　六、税务筹划目标：

　　1）及时收集相关财税法规各项资料，建立和充实税收资料库，不断调整税收策略，组织进行税收筹划和管理；

　　2）每月和每季度的10日前完成税款及时缴纳与申报；

　　3）总体税负率控制在20%以内。

总体税负率奋斗目标为18.5%；4）定期进行内部税务自查，杜绝税务风险；

　　5）有效配合税务和稽查部门工作，使公司税务风险最小化。

　　七、预决算管理目标：

　　1）制定公司年度、月度各项预算计划的编制工作；2）每月8日前对上月预算执行情况进行实时跟踪、审核、反映和定期分析工作。

并制定《预算执行分析报表》；

　　八、财务管理目标：

　　1）会计核算体系的完整性达到100%；

　　2）科目设置的合理规范及数据的可提取性98%以上；3）会计凭证和会计报表以及合同台账的准确性和及时性。

4）表格100%系统化。

　　5）财务审计目标：

年度保证至少四次进行项目与项目之间的内部突击互审工作。

　　九、人才培养目标：

　　20XX年至少培养1名通过公司考核的财务主管上岗。

　　十、考核权重、内容及指标

　　2、考核指标评估说明：

1）资金管理：

　　A、融资额：

20XX年___月___日前新增银行融资______万元。

B、财务费用：

20XX年度财务费用达成目标为______万元。

　　C、融资成本目标：

银行贷款年息___%，信托基金年息___%,民间借款年息___%。

融资成本未控制在以上任何一项范围内的扣5分。

2）税务筹划：

　　A、税务申报表：

每月和每季度的10日前完成税款的缴纳和申报。

每逾期1天，扣5分。

滞后3天，该项目不得分。

　　B、税负率：

项目总体税负率控制在20%以内。

3）预决算管理：

　　A、项目预算：

在20XX年3月1日前，完成公司年度预算计划的编制工作，滞后1天扣5分，累积3天，本项目得分为0分。

　　B、项目进度分析：

每月8日前完成预算执行情况及财务分析，滞后1天扣5分，累积3天，本项目得分为0分。

　　C、预算与实际偏差：

确保财务部预算差异率控制在+5%，-10%以内，每超出或低于1%，扣3分。

超出或低于2%以上（含2%），该项目得分为0。

4）财务管理：

　　A、财务报告管理：

会计报告及时，滞后1天，扣5分，滞后2天，不得分。

　　B、账务处理：

会计科目设置正确，流程组织合理，电算化水平高、会计档案保存良好。

经检查存在每个缺陷点扣5分。

累计发现有2处缺陷点的，该项目得分为0。

　　5）财务审计：

保证每年进行四次项目与项目之间的内部审计工作。

满四次，不扣分。

每少一次，扣5分。

累计少两次，该项目得分为0。

　　6）人员培养：

20XX年度至少培养1名通过公司领导层考核合格的财务主管直接晋升上岗或代理上岗。

每少完成1名，扣5分。

　　十一、职业操守

　　1、目标责任人应以公司利益为重，尽职、积极地履行工作职责；

　　2、目标责任人应公正廉洁，不利用职务之便谋取私利，不私设小金库；3、目标责任人乙方应以身作则，带头遵守公司各项管理制度；4、目标责任人应严格保守公司商业秘密。

　　十二、考核结果运用1、根据考核节点的运用：

　　1）财务体系建设：

于20XX年12月30日前编制财务操作手册；

　　2）根据季度考核得分运用：

实行季度考核评分制，季度考核共分3个季度考核，指20XX年前3个季度。

　　具体考核的考核内容、权重、数据规定如下：

　　十三、注意事项

　　1、因目标责任书涉及年度考核节点，因此在进行季度考核时行政部根据考核总分调整考核内容。

　　2、目标责任人因违反本责任书规定的职业操守，并因虚报、瞒报财务状况的，除由有关部门依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规处理外，视情节扣发绩效年薪，并给予免职或解聘处理；触犯刑律的，依法移送司法机关追究刑事责任。

3、目标责任人不得接受合作方的红包、礼物或宴请，如有发现并经证实，公司将对其进行处罚，除勒令上缴红包、礼物或退还合作方宴请费用外；每接受宴请一次，处以乙方年薪1%的罚款；每收受礼物一次，处以乙方年薪5%的罚款；每收受红包一次，处以乙方年薪10%的罚款；接受商业贿赂的，一经查实立即解除劳动合同，情节严重的移交司法机关处理。

　　4、目标责任书中所有人员涉及到的加班费用全部包含在节点奖励里。

5、本合同一式两份，甲乙双方各执一份。

　　公司：

目标责任人：

　　年月日年月日

篇三：

　　东升煤矿主管会计岗位责任状

　　一、责任制

　　1、按公司《财务管理细则》履行会计职责，建帐合法，核算准确，报表及时。

　　2、严格审核各类报销条据。

　　3、管理好本矿财务工作，建立健全各类帐簿。

　　4、建立财务室各岗位责任制。

　　5、及时进行成本分析，每月4日前将上月成本核算报表报矿长办公室。

　　6、参加矿各项工程的定额、定价和工程质量管理，提出合理化建议。

　　7、掌握销售市场行情，管理销售程序，做到日清月结。

　　8、加强与有关部门联系，了解政策信息，管理好各类票据。

　　9、兼管矿档案工作，做到档案分类合理、保管妥善、便于查找；外借档案进行登记并负责收回。

　　二、考核办法

　　1、实行分月考核，月满分为100分，每分分值5元；

　　2、每月10日前将报表报公司，超时一次扣2分；

　　3、审核不仔细，出现越权和不签字报销条据，发现一

　　次扣10分；

　　4、财务、销售、供应等出现漏洞，未造成大的损失，发现一次扣10分；

　　5、不按时给公司提供财务分析报告，发现一次扣5分。

　　6、做到收支两条线，帐帐、帐物相符，否则一次扣10分；

　　7、误开、错开增值税发票，造成损失自行承担责任；

　　8、应当抵扣而没有抵扣的，发现一次扣10分。

9以月工资总额按100分核算分值。

　　矿长签字：

会计：

　　年月日年月日