T3财务业务一体化实验素材.docx
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T3财务业务一体化实验素材
财务业务一体化企业模拟演练
一、增加操作员：
编号
姓名
口令
所属部门
角色
201
李梅
001
财务部
账套主管
202
陈亚莉
002
财务部
出纳
203
林秀
003
财务部
财务软件操作员
204
王良
004
采购部
采购软件操作员
205
谢荣
005
销售部
销售软件操作员
二、账套基础资料
1、账套信息
账套号：
501；账套名称：
北京市零点实业有限责任公司；启用会计期：
2011年1月1日；会计期间设置：
2011年1月1日~2011年12月31日。
2、单位信息
单位名称：
北京市零点实业有限责任公司；单位简称：
零点实业；税号：
500106009091000；开户银行：
中国工商银行北京市昌平分理处。
3、核算类型
记账本位币为人民币（RMB）；企业类型：
工业；行业性质：
2007年新会计准则科目；账套主管：
李梅；选中“按行业性质预置科目”。
4、基础信息
需要对存货进行分类，不需要对客户和供应商进行分类，有外币核算。
5、分类编码方案：
部门编码级次：
122
科目编码级次：
4222
结算方式：
12
其他：
默认
6、数据精度：
小数位均定为2
7、操作员的权限与职责
编码
姓名
角色
权限与职责
201
李梅
202
陈亚莉
203
林秀
204
王良
205
谢荣
三、基础档案
1、部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
部门编码
部门名称
部门属性
1
办公室
综合管理
5
制造部
生产制造
2
财务部
财务管理
501
生产车间
生产管理
3
供应部
采购管理
502
研发部
研究开发
4
市场部
市场营销
2、职员档案
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
101
秦利
办公室
主任
201
李梅
财务部
会计主管
202
陈亚莉
财务部
出纳
203
林秀
财务部
会计
301
王良
供应部
采购主管
401
谢荣
市场部
销售主管
402
余卓
市场部
销售人员
501
文玉成
生产车间
部门主管
502
王生
生产车间
生产人员
503
张齐
研发部
技术人员
504
江胜利
研发部
技术人员
3、地区分类
地区分类
分类名称
地区分类
分类名称
01
东部地区
04
北部地区
02
中西部地区
05
境外
03
南部地区
4、客户档案
编号
名称
简称
税号
开户银行
账号
001
北京亚飞超市
亚飞超市
11111
工行
0000000
002
天津林营实业公司
林营实业
22222
天津工行
1111122
003
北京市百货商场
北京百货
33333
工行
3333333
004
长城餐饮实业公司
长城餐饮
55555
工行
8888888
5、供应商档案
编号
名称
简称
税号
开户银行
账号
001
北京延庆食品公司
延庆食品
155112
工行
5805805
002
辽宁生态食品公司
辽宁生态
333222
工行
3838383
003
昌平友朋公司
友朋公司
838383
工行
3829200
6、结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
汇票
否
301
银行汇票
是
4
其他
否
7、外币设置
币符：
USD，外币名称：
美元，采用固定汇率核算，2011年1月初的汇率为6.80.
开户银行
8、公司开户银行为中国工商银行北京市昌平分理处，账号：
520855588811，税号：
500106009091000.
四、总账系统初始化资料
1、总账控制参数设置
2、总账初始设置
1）、辅助账期初余额表
会计科目：
应收账款1122余额：
借43875元
日期
客户
摘要
方向
金额/元
业务员
票号
票据日期
2010-12-31
长城餐饮
销售商品
借
43875
余卓
P511
2010-12-31
会计科目：
应付账款2202余额：
贷15397.20元
日期
客户
摘要
方向
金额/元
业务员
票号
票据日期
2010-12-31
延庆食品
购材料
贷
15397.20
蒋芸
F201
2010-12-31
会计科目：
其他应收账款1231余额：
借2000元
日期
部门
个人
摘要
方向
金额/元
2010-12-31
办公室
秦利
出差借款
借
2000
2）、会计科目设置及期初余额
科目名称
借贷方向
期初余额/元
辅助核算
库存现金1001
借
5000.16
日记
银行存款1002
借
300000
银行、日记
工行存款100201
借
300000
银行、日记
中行存款100202
借
银行、日记、外币：
美元
应收票据1121
借
客户往来
应收账款1122
借
43875
客户往来
其他应收款1221
借
2000
个人往来
预付账款1123
借
供应商往来
甲材料140201
借
乙材料140202
借
13160
坏账准备1231
贷
2050
原材料1403
借
24440
甲材料140301
借
18000
数量核算：
公斤（3.60元/kg*5000kg）
乙材料140302
借
6440
数量核算：
公斤（2.80元/kg*2300kg）
库存商品1405
借
59400
A产品140501
借
29400
数量核算：
公斤（9.80元/kg*3000kg）
B产品140502
借
30000
数量核算：
公斤（7.50元/kg*4000kg）
固定资产1601
借
2330000
累计折旧1602
贷
143044.16
短期借款2001
贷
100000
应付票据2201
贷
供应商往来
应付账款2202
贷
15397.20
供应商往来
预收账款2203
贷
客户往来
应付职工薪酬2211
贷
13475
工资221101
贷
福利费221102
贷
13475
社会保险费221103
贷
住房公积金221104
贷
工会经费221105
贷
职工教育经费221106
贷
辞退福利221107
贷
其他221108
贷
应交税费2221
贷
342.80
应交增值税222101
贷
进项税额22210101
贷
销项税额22210102
贷
进项税额转出22210103
贷
已交税金22210104
贷
未交增值税222102
贷
342.80
应交营业税222103
贷
个人所得税222104
贷
应交所得税222105
贷
应交城市维护建设税222106
贷
应交教育费附加222107
贷
实收资本4001
贷
2500000
利润分配4104
贷
63621
提取法定盈余公积410401
贷
提取任意盈余公积410402
贷
应付利润410403
贷
未分配利润410404
贷
63621
生产成本5001
借
59955
A产品500101
借
30055
直接材料50010101
借
15955
直接人工50010102
借
8100
制造费用50010103
借
6000
B产品500102
借
30000
直接材料50010201
借
16800
直接人工50010202
借
8200
制造费用50010203
借
5000
制造费用5101
借
工资510101
借
福利费510102
借
折旧费510103
借
办公费510104
借
水电费510105
借
修理费510106
借
其他510107
借
A产品600101
借
B产品600102
借
A产品640101
借
B产品640102
借
工资660101
借
福利费660102
借
广告费660103
借
运输费660104
借
折旧费660105
借
其他660106
借
工资660201
借
部门核算
福利费660202
借
部门核算
办公费660203
借
部门核算
差旅费660204
借
部门核算
招待费660205
借
部门核算
折旧费660206
借
部门核算
水电费660207
借
部门核算
工会经费660208
借
部门核算
职工教育经费660209
借
部门核算
保险费660210
借
部门核算
其他660211
借
部门核算
利息支出660301
借
汇兑损益660302
借
现金折扣660303
借
说明：
由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目
3）、指定现金总账科目“1001库存现金”和银行总账科目“1002银行存款”以及“1001现金、100201工行存款、100202中行存款”为现金流量科目。
4）、凭证类别设置
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，100201
付款凭证
贷方必有
1001，100201
转账凭证
凭证必无
1001，100201
五、工资管理系统初始设置资料
1、工资账套资料
工资类别个数：
单个；核算币种：
人民币；要求自动代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：
4位；账套启用日期为2011-1-1.
2、基础资料
1）、人员类别：
管理人员、经营人员、生产工人和研发人员
2）、工资项目
工资项目名称
类型
长度
小数位
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
奖励工资
数字
8
2
增项
交通补贴
数字
8
2
增项
应发合计
数字
10
2
增项
请假扣款
数字
8
2
减项
养老保险
数字
8
2
减项
住房公积金
数字
8
2
减项
其他扣款
数字
8
2
减项
扣款合计
数字
10
2
减项
实发合计
数字
10
2
增项
代扣税
数字
8
2
减项
请假天数
数字
5
2
其他
3）、计算公式
工资项目
定义公式
请假扣款
请假天数*80
交通补贴
iff（人员类别="管理人员"or人员类别="经营人员",400,300）
养老保险
应发合计*0.08
住房公积金
应发合计*0.12
4）、人员档案
人员编号
人员名称
所属部门
人员类别
101
秦利
办公室
管理人员
201
李梅
财务部
管理人员
202
陈亚莉
财务部
管理人员
203
林秀
财务部
管理人员
301
王良
供应部
管理人员
401
谢荣
市场部
经营人员
402
余卓
市场部
经营人员
501
文玉成
生产车间
管理人员
502
王生
生产车间
生产人员
503
张齐
研发部
研发人员
504
江胜利
研发部
研发人员
3、工资数据
1）、2011年1月初的工资情况
姓名
基本工资/元
奖励工资/元
秦利
4000
1000
李梅
3500
1000
陈亚莉
3000
500
林秀
3000
500
王良
3000
400
谢荣
3000
400
余卓
2800
300
文玉成
3000
500
王生
2500
300
张齐
3500
500
江胜利
3500
500
2）、代扣个人所得税时，计税基数为3500元
3）、工资分摊设置
计提类型与计提比例
部门名称
人员类别
项目
借方科目
贷方科目
工资100%
办公室、财务部、供应部、生产车间
管理人员
应发合计
660201
221101
市场部
经营人员
应发合计
660101
生产车间
生产人员
应发合计
510101
研发部
研发人员
应发合计
660201
福利费14%
办公室、财务部、供应部、生产车间
管理人员
应发合计
660202
221102
市场部
经营人员
应发合计
660102
生产车间
生产人员
应发合计
510102
研发部
研发人员
应发合计
660202
工会经费2%
所有部门
所有人员
应发合计
660208
221105
职工教育经费2.5%
所有部门
所有人员
应发合计
660209
221106
六、固定资产管理系统初始设置资料
1、固定资产账套资料
控制参数
参数设置
约定与说明
我同意
启用月份
2011年1月
折旧信息
本账套计提折旧，折旧方法：
平均年限法
折旧汇总分配周期：
1个月
当“月初已计提月份=可使用月份-1”时，将剩余折旧全部提足
编码方式
资产类别编码方式：
2112
固定资产编码方式：
按“类别编码+部门编码+序号”自动编码
卡片序号长度为3
财务接口
与总账系统进行对账
对账科目：
固定资产对账科目：
1601固定资产
累计折旧对账科目：
1602累计折旧
补充参数
业务发生后立即制单
月末结账前一定要完成制单登帐业务
固定资产默认入账科目：
1601，累计折旧默认入账科目：
1602
2、固定资产类别
编码
类别名称
净残值率
单位
计提属性
卡片样式
01
房屋及建筑物
5%
正常计提
通用样式
011
生产经营用
5%
正常计提
通用样式
012
非生产经营用
5%
正常计提
通用样式
02
交通运输设备
4%
辆
正常计提
通用样式
021
生产经营用
4%
辆
正常计提
通用样式
022
非生产经营用
4%
辆
正常计提
通用样式
03
电子设备
5%
台
正常计提
通用样式
031
生产经营用
5%
台
正常计提
通用样式
032
非生产经营用
5%
台
正常计提
通用样式
04
其他设备
正常计提
通用样式
3、部门及对应折旧科目
部门
对应折旧科目
办公室、财务部、采购部、研发部
管理费用/折旧费660206
市场部
销售费用/折旧费660105
生产车间
制造费用/折旧费510103
4、增减方式及对应入账科目
增减方式
对应入账科目
增加方式
直接购入
100201，工行存款
减少方式
损毁
1606，固定资产清理
5、原始卡片
名称
类别编号
使用部门
开始使用日期
原值/元
使用年限
净残值率
累计折旧/元
增加方式
福田卡车
021
车间
2010年8月10日
160000
5
5%
7600
直接购入
同方微机
032
财务
2009年10月10日
5000
4
2%
1327.08
同方微机
032
研发部
2009年10月10日
5000
4
2%
1327.08
厂房
011
车间
2009年9月10日
2100000
20
2%
120050
A机器
031
车间
2009年10月12日
60000
5
2%
12740
合计
2330000
143044.16
注：
以上固定资产的折旧方法均为平均年限法一，使用状态均为在用。
七、购销存系统初始设置资料
1、基础档案设置
1）、存货分类
分类编码
存货类别名称
分类编码
存货类别名称
01
原材料
02
产成品
0101
甲材料
0201
A产品
0102
乙材料
0202
B产品
03
其他
2）、计量单位
分组：
无分类，无换算
计量单位组编码：
1，计量单位组名称：
无分类，计量单位组类别：
无换算
计量单位：
计量单位编码：
01，计量单位名称：
千克；
计量单位编码：
02，计量单位名称：
千米。
3）、存货档案
存货编号
存货代码
名称
分类码
计量单位
税率
存货属性
成本/进价/元
参考售价/元
1001
C01
甲材料
0101
kg
17%
外购、自制、生产耗用
3.70
1002
C02
乙材料
0102
kg
17%
外购、自制、生产耗用
4.80
2001
P01
A产品
0201
kg
17%
销售、自制
11.20
2002
P02
B产品
0202
kg
17%
销售、自制
8
3001
Y01
运输费
03
km
7%
销售、外购、劳务费用
说明：
以上存货档案启用日期均为2011年1月1日，参考售价为不含税价。
4）、仓库档案
仓库编码
仓库名称
所属部门
负责人
计价方式
1
材料库
供应部
王良
先进先出法
2
产成品库
市场部
谢荣
先进先出法
5）、收发类别
类别编码
类别名称
收发标志
类别编码
类别名称
收发标志
1
入库分类
收
2
出库分类
发
11
采购入库
收
21
生产领用
发
12
产成品入库
收
22
销售出库
发
13
其他入库
收
23
其他出库
发
6）、采购类型
采购类型编码
采购类型名称
入库类别
是否默认值
1
生产采购
采购入库
是
2
非生产采购
采购入库
否
7）、销售类型
销售类型编码
销售类型名称
出库类别
是否默认值
1
批发
销售出库
是
2
零售
销售出库
否
2、各系统参数设置
1）、采购管理系统参数设置：
应付款核销方式为按单据核销；预付款核销时按余额核销；不允许查看、修改他人的单据；其他选项使用系统默认值。
2）、销售管理系统参数设置：
应收款核销方式为按单据核销；预收款核销时按余额核销；不允许修改其他操作员的单据，但可查看其他操作员的单据；报价不含税；其他选项使用系统默认值。
3）、库存管理系统参数设置：
单据自动编号；批次存货入库单需要审核之后才能出库；销售出库业务由销售管理系统指定批号，由库存管理系统生成销售出库单；允许零出库；存货有辅助计量单位（箱）；其他选项使用系统默认值。
4）、存货核算系统参数设置：
核算方式按仓库核算；单据自动编号；不允许查看、修改他人单据；进项税额转出科目是“22210103进项税额转出”；其他选项使用系统默认值。
3、基础科目
1）、存货科目
仓库编码
仓库名称
存货分类
存货科目
1
材料库
0101
140301
1
材料库
0102
140302
2
产成品库
0201
140501
2
产成品库
0202
140502
2）、存货对方科目
收发类别
存货编码
存货名称
对方科目
11采购入库
0101
甲材料
140201在途物资/甲材料
11采购入库
0102
乙材料
140202在途物资/乙材料
12产成品入库
0201
A产品
50010101生产成本/A产品/直接材料
0201
A产品
50010102生产成本/A产品/直接人工
0201
A产品
50010103生产成本/A产品/制造费用
12产成品入库
0202
B产品
50010201生产成本/B产品/直接材料
0202
B产品
50010202生产成本/B产品/直接人工
0202
B产品
50010203生产成本/B产品/制造费用
22销售出库
0201
A产品
640101主营业务成本/A产品
22销售出库
0202
B产品
640102主营业务成本/B产品
21生产领用
0101
甲材料
50010101生产成本/A产品/直接材料
21生产领用
0102
乙材料
50010201生产成本/B产品/直接材料
应收款管理系统初始设置
基本科目设置：
应收科目：
1122；预收科目：
2203；税金科目：
22210102；现金折扣科目：
660303.
产品科目设置：
存货编码
存货名称
销售收入科目
应交增值税科目
销售退回科目
2001
A产品
600101
22210102
600101
2002
B产品
600102
22210102
600102
结算方式科目设置：
结算方式
币种
科目
现金结算
人民币
1001
现金支票
人民币
100201
转账支票
人民币
100201
业务参数：
核销生成凭证，红票对冲生成凭证，其他默认。
3）客户往来科目
基本科目：
应收科目：
1122（本币），销售收入科目：
600101（或660102），应交增值税科目：
22210102，预收科目2203（本币），现金折扣科目：
660303.
结算方式科目：
现金结算对应1001，现金支票和转账支票对应100201.
应付款管理系统初始设置
基本科目设置：
应付科目：
2202；预付科目：
1123；税金科目：
22210101；现金折扣科目：
660303.
产品科目设置：
存货编码
存货名称
采购科目
产品采购税金科目
2001
A产品
140201
22210101
20
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