T3财务业务一体化实验素材.docx

1、T3财务业务一体化实验素材财务业务一体化企业模拟演练一、增加操作员：编号姓名口令所属部门角色201李梅001财务部账套主管202陈亚莉002财务部出纳203林秀003财务部财务软件操作员204王良004采购部采购软件操作员205谢荣005销售部销售软件操作员二、账套基础资料1、账套信息账套号：501；账套名称：北京市零点实业有限责任公司；启用会计期：2011年1月1日；会计期间设置：2011年1月1日2011年12月31日。2、单位信息单位名称：北京市零点实业有限责任公司；单位简称：零点实业；税号：500106009091000；开户银行：中国工商银行北京市昌平分理处。3、核算类型记账本位币为

2、人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则科目；账套主管：李梅；选中“按行业性质预置科目”。4、基础信息需要对存货进行分类，不需要对客户和供应商进行分类，有外币核算。5、分类编码方案：部门编码级次：122科目编码级次：4222结算方式：12其他：默认6、数据精度：小数位均定为27、操作员的权限与职责编码姓名角色权限与职责201李梅202陈亚莉203林秀204王良205谢荣三、基础档案1、部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1办公室综合管理5制造部生产制造2财务部财务管理501生产车间生产管理3供应部采购管理502研发部研究开发4市场部市场营销2、职员档

3、案职员编号职员名称所属部门职员属性101秦利办公室主任201李梅财务部会计主管202陈亚莉财务部出纳203林秀财务部会计301王良供应部采购主管401谢荣市场部销售主管402余卓市场部销售人员501文玉成生产车间部门主管502王生生产车间生产人员503张齐研发部技术人员504江胜利研发部技术人员3、地区分类地区分类分类名称地区分类分类名称01东部地区04北部地区02中西部地区05境外03南部地区4、客户档案编号名称简称税号开户银行账号001北京亚飞超市亚飞超市11111工行0000000002天津林营实业公司林营实业22222天津工行1111122003北京市百货商场北京百货33333工行33

4、33333004长城餐饮实业公司长城餐饮55555工行88888885、供应商档案编号名称简称税号开户银行账号001北京延庆食品公司延庆食品155112工行5805805002辽宁生态食品公司辽宁生态333222工行3838383003昌平友朋公司友朋公司838383工行38292006、结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3汇票否301银行汇票是4其他否7、外币设置币符：USD，外币名称：美元，采用固定汇率核算，2011年1月初的汇率为6.80.开户银行8、公司开户银行为中国工商银行北京市昌平分理处，账号：520855588811，

5、税号：500106009091000.四、总账系统初始化资料1、总账控制参数设置2、总账初始设置1）、辅助账期初余额表会计科目：应收账款1122 余额：借43875元日期客户摘要方向金额/元业务员票号票据日期2010-12-31长城餐饮销售商品借43875余卓P5112010-12-31会计科目：应付账款2202 余额：贷15397.20元日期客户摘要方向金额/元业务员票号票据日期2010-12-31延庆食品购材料贷15397.20蒋芸F2012010-12-31会计科目：其他应收账款1231 余额：借2000元日期部门个人摘要方向金额/元2010-12-31办公室秦利出差借款借20002）、

6、会计科目设置及期初余额科目名称借贷方向期初余额/元辅助核算库存现金1001借5 000.16日记银行存款1002借300 000银行、日记工行存款100201借300 000银行、日记中行存款100202借银行、日记、外币：美元应收票据1121借客户往来应收账款1122借43 875客户往来其他应收款1221借2 000个人往来预付账款1123借供应商往来甲材料140201借乙材料140202借13 160坏账准备1231贷2 050原材料1403借24 440甲材料140301借18 000数量核算：公斤（3.60元/kg*5 000kg）乙材料140302借6 440数量核算：公斤（2.8

7、0元/kg*2 300kg）库存商品1405借59 400A产品140501借29 400数量核算：公斤（9.80元/kg*3 000kg）B产品140502借30 000数量核算：公斤（7.50元/kg*4 000kg）固定资产1601借2 330 000累计折旧1602贷143 044.16短期借款2001贷100 000应付票据2201贷供应商往来应付账款2202贷15 397.20供应商往来预收账款2203贷客户往来应付职工薪酬2211贷13 475工资221101贷福利费221102贷13 475社会保险费221103贷住房公积金221104贷工会经费221105贷职工教育经费221

8、106贷辞退福利221107贷其他221108贷应交税费2221贷342.80应交增值税222101贷进项税额22210101贷销项税额22210102贷进项税额转出22210103贷已交税金22210104贷未交增值税222102贷342.80应交营业税222103贷个人所得税222104贷应交所得税222105贷应交城市维护建设税222106贷应交教育费附加222107贷实收资本4001贷2 500 000利润分配4104贷63 621提取法定盈余公积410401贷提取任意盈余公积410402贷应付利润410403贷未分配利润410404贷63 621生产成本5001借59 955A产品5

9、00101借30 055直接材料50010101借15 955直接人工50010102借8 100制造费用50010103借6 000B产品500102借30 000直接材料50010201借16 800直接人工50010202借8 200制造费用50010203借5 000制造费用5101借工资510101借福利费510102借折旧费510103借办公费510104借水电费510105借修理费510106借其他510107借A产品600101借B产品600102借A产品640101借B产品640102借工资660101借福利费660102借广告费660103借运输费660104借折旧费660

10、105借其他660106借工资660201借部门核算福利费660202借部门核算办公费660203借部门核算差旅费660204借部门核算招待费660205借部门核算折旧费660206借部门核算水电费660207借部门核算工会经费660208借部门核算职工教育经费660209借部门核算保险费660210借部门核算其他660211借部门核算利息支出660301借汇兑损益660302借现金折扣660303借说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目3）、指定现金总账科目“1001库存现金”和银行总账科目“1002银行存款”以及“1001现金、100201工行存款、

11、100202中行存款”为现金流量科目。4）、凭证类别设置凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，100201付款凭证贷方必有1001，100201转账凭证凭证必无1001，100201五、工资管理系统初始设置资料1、工资账套资料工资类别个数：单个；核算币种：人民币；要求自动代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：4位；账套启用日期为2011-1-1.2、基础资料1）、人员类别：管理人员、经营人员、生产工人和研发人员2）、工资项目工资项目名称类型长度小数位增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补贴数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减

12、项住房公积金数字82减项其他扣款数字82减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项代扣税数字82减项请假天数数字52其他3）、计算公式工资项目定义公式请假扣款请假天数*80交通补贴iff(人员类别=管理人员 or 人员类别=经营人员,400,300)养老保险应发合计*0.08住房公积金应发合计*0.124）、人员档案人员编号人员名称所属部门人员类别101秦利办公室管理人员201李梅财务部管理人员202陈亚莉财务部管理人员203林秀财务部管理人员301王良供应部管理人员401谢荣市场部经营人员402余卓市场部经营人员501文玉成生产车间管理人员502王生生产车间生产人员503张齐研发部研发

13、人员504江胜利研发部研发人员3、工资数据1）、2011年1月初的工资情况姓名基本工资/元奖励工资/元秦利4 0001 000李梅3 5001 000陈亚莉3 000500林秀3 000500王良3 000400谢荣3 000400余卓2 800300文玉成3 000500王生2 500300张齐3 500500江胜利3 5005002）、代扣个人所得税时，计税基数为3500元3）、工资分摊设置计提类型与计提比例部门名称人员类别项目借方科目贷方科目工资100%办公室、财务部、供应部、生产车间管理人员应发合计660201221101市场部经营人员应发合计660101生产车间生产人员应发合计510

14、101研发部研发人员应发合计660201福利费14%办公室、财务部、供应部、生产车间管理人员应发合计660202221102市场部经营人员应发合计660102生产车间生产人员应发合计510102研发部研发人员应发合计660202工会经费2%所有部门所有人员应发合计660208221105职工教育经费2.5%所有部门所有人员应发合计660209221106六、固定资产管理系统初始设置资料1、固定资产账套资料控制参数参数设置约定与说明我同意启用月份2011年1月折旧信息本账套计提折旧，折旧方法：平均年限法折旧汇总分配周期：1个月当“月初已计提月份=可使用月份-1”时，将剩余折旧全部提足编码方式资产

15、类别编码方式：2 1 1 2固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与总账系统进行对账对账科目： 固定资产对账科目：1601固定资产 累计折旧对账科目：1602累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登帐业务固定资产默认入账科目：1601，累计折旧默认入账科目：16022、固定资产类别编码类别名称净残值率单位计提属性卡片样式01房屋及建筑物5%正常计提通用样式011生产经营用5%正常计提通用样式012非生产经营用5%正常计提通用样式02交通运输设备4%辆正常计提通用样式021生产经营用4%辆正常计提通用样式022非生产经营用4%辆正常计

16、提通用样式03电子设备5%台正常计提通用样式031生产经营用5%台正常计提通用样式032非生产经营用5%台正常计提通用样式04其他设备正常计提通用样式3、部门及对应折旧科目部门对应折旧科目办公室、财务部、采购部、研发部管理费用/折旧费660206市场部销售费用/折旧费660105生产车间制造费用/折旧费5101034、增减方式及对应入账科目增减方式对应入账科目增加方式直接购入100201，工行存款减少方式损毁1606，固定资产清理5、原始卡片名称类别编号使用部门开始使用日期原值/元使用年限净残值率累计折旧/元增加方式福田卡车021车间2010年8月10日160 00055%7 600直接购入同

17、方微机032财务2009年10月10日5 00042 %1 327.08同方微机032研发部2009年10月10日5 00042%1 327.08厂房011车间2009年9月10日2 100 000202%120 050A机器031车间2009年10月12日60 00052%12 740合计2 330 000143 044.16注：以上固定资产的折旧方法均为平均年限法一，使用状态均为在用。七、购销存系统初始设置资料1、基础档案设置1）、存货分类分类编码存货类别名称分类编码存货类别名称01原材料02产成品0101甲材料0201A产品0102乙材料0202B产品03其他2）、计量单位分组：无分类，

18、无换算计量单位组编码：1，计量单位组名称：无分类，计量单位组类别：无换算计量单位：计量单位编码：01，计量单位名称：千克； 计量单位编码：02，计量单位名称：千米。3）、存货档案存货编号存货代码名称分类码计量单位税率存货属性成本/进价/元参考售价/元1001C01甲材料0101kg17%外购、自制、生产耗用3.701002C02乙材料0102kg17%外购、自制、生产耗用4.802001P01A产品0201kg17%销售、自制11.202002P02B产品0202kg17%销售、自制83001Y01运输费03km7%销售、外购、劳务费用说明：以上存货档案启用日期均为2011年1月1日，参考售价

19、为不含税价。4）、仓库档案仓库编码仓库名称所属部门负责人计价方式1材料库供应部王良先进先出法2产成品库市场部谢荣先进先出法5）、收发类别类别编码类别名称收发标志类别编码类别名称收发标志1入库分类收2出库分类发11采购入库收21生产领用发12产成品入库收22销售出库发13其他入库收23其他出库发6）、采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1生产采购采购入库是2非生产采购采购入库否7）、销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1批发销售出库是2零售销售出库否2、各系统参数设置1）、采购管理系统参数设置：应付款核销方式为按单据核销；预付款核销时按余额核销；不允许查看、修改他人的

20、单据；其他选项使用系统默认值。2）、销售管理系统参数设置：应收款核销方式为按单据核销；预收款核销时按余额核销；不允许修改其他操作员的单据，但可查看其他操作员的单据；报价不含税；其他选项使用系统默认值。3）、库存管理系统参数设置：单据自动编号；批次存货入库单需要审核之后才能出库；销售出库业务由销售管理系统指定批号，由库存管理系统生成销售出库单；允许零出库；存货有辅助计量单位（箱）；其他选项使用系统默认值。4）、存货核算系统参数设置：核算方式按仓库核算；单据自动编号；不允许查看、修改他人单据；进项税额转出科目是“22210103进项税额转出”；其他选项使用系统默认值。3、基础科目1）、存货科目仓库

21、编码仓库名称存货分类存货科目1材料库01011403011材料库01021403022产成品库02011405012产成品库02021405022）、存货对方科目收发类别存货编码存货名称对方科目11采购入库0101甲材料140201在途物资/甲材料11采购入库0102乙材料140202在途物资/乙材料12产成品入库0201A产品50010101生产成本/A产品/直接材料0201A产品50010102生产成本/A产品/直接人工0201A产品50010103生产成本/A产品/制造费用12产成品入库0202B产品50010201生产成本/B产品/直接材料0202B产品50010202生产成本/B产品

22、/直接人工0202B产品50010203生产成本/B产品/制造费用22销售出库0201A产品640101主营业务成本/A产品22销售出库0202B产品640102主营业务成本/B产品21生产领用0101甲材料50010101生产成本/A产品/直接材料21生产领用0102乙材料50010201生产成本/B产品/直接材料应收款管理系统初始设置基本科目设置：应收科目：1122；预收科目：2203；税金科目：22210102；现金折扣科目：660303.产品科目设置：存货编码存货名称销售收入科目应交增值税科目销售退回科目2001A产品600101222101026001012002B产品6001022

23、2210102600102结算方式科目设置：结算方式币种科目现金结算人民币1001现金支票人民币100201转账支票人民币100201业务参数：核销生成凭证，红票对冲生成凭证，其他默认。3）客户往来科目基本科目：应收科目：1122（本币），销售收入科目：600101（或660102），应交增值税科目：22210102，预收科目2203（本币），现金折扣科目：660303.结算方式科目：现金结算对应1001，现金支票和转账支票对应100201.应付款管理系统初始设置基本科目设置：应付科目：2202；预付科目：1123；税金科目：22210101；现金折扣科目：660303.产品科目设置：存货编码存货名称采购科目产品采购税金科目2001A产品1402012221010120