票据处理及金库试题.docx
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票据处理及金库试题
票据处理及金库
一、单选题
1、某日，某柜员在审票时发现，支票上收款人为“某汇艺公司”，但是持票人为“某江艺公司”，对此，应（C）
A、由出票人更改后，再付款；
B、由持票人出具证明，证明其为权利人，再付款；
C、无论如何，该支票不得付款；
D、属于笔误，可以付款。
2、失票人应当在通知挂失止付后（A）日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。
A、3B、13C、10D、5
3、票据权利在下列期限内不行使而消灭：
持票人对支票出票人的权利,自出票日起（A）。
A、6个月B、2年C、3个月D、1年
4、支票的持票人应当自出票日次日起（A）日内提示付款。
A、10天B、1个月C、2个月
5、付款人或者代理付款人自收到挂失止付通知书之日起（C）日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第（C）日起，挂失止付通知书失效。
A、10天11天
B、11天12天
C、12天13天
D、13天14天
6、通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人提示付款的，提示付款日为（B）。
A付款银行提出交换日期B持票人向银行提交票据日
7、签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额（）但不低于（）元的罚款；持票人有权要求出票人赔偿支票金额（）的赔偿金。
（B）
A、2%2000元5%
B、5%1000元2%
C、10%1000元2%
D、5%2000元5%
8、票据可以背书转让，填明“现金”字样的银行汇票和用于支取现金的支票（B）背书转让。
A可以B不得
9、背书连续，是指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的（），前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的（），依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的（）。
（D）
A、背书人被背书人收款人
B、背书人背书人最后持票人
C、收款人被背书人收款人
D、收款人背书人最后持票人
10、票据的背书人应当在票据背面的背书栏依次背书。
背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。
（D）应当在票据和粘单的粘接处签章。
A、支票上的第一收款人B、最后持票人
C、支票上的第一背书人D、粘单上的第一记载人
11、无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但（D）
A、在其前面签名的签章有效，但在后面签章的无效；
B、在其前面签名的签章无效，但在后面签章的有效；
C、其他签章无效；
D、其他签章都有效。
12、在审票过程中，发现支票上记载“限额支票，最高支付金额为10万元”，但支票出票金额为15万元。
对此，应（A）
A、不予理会，仍然付款；
B、退票；
C、通知出票人，如出票人同意再付款，如不同意，则不付款；
D、只支付10万元。
13、在审票时发现，汇票最后背书日期为“20X2年2月2日”，但出票日“20X2年2月3日”，请问应（D）
A、退票，属倒签背书；
B、付款，视同在出票日后背书；
C、退票，由最后被背书人更改后再付款；
D、退票，由最后背书人更改后再付款。
14、某日，某柜员在审票时，发现汇票背面的粘单与汇票的粘接处没有盖章，则（C）
A、属简单差错，可以付款；
B、退票，由粘单上的最后背书人签章后才予付款；
C、退票，由粘单上的第一记载人签章后才予付款；
15、存款帐户结清时，必须将全部剩余空白支票（A）。
A、交回银行注销B、自行销毁C、使用完毕
16、支票出票日期超过提示付款日期的，应予以（C）
A、付款B、由客户出具同意付款的局面证明后，予以付款C、退票
17、支票以下哪项要素不允许更改（A）
A、出票日期B、用途C、背书人签章D、被背书人
18、支票以下哪项要素允许按规定更改（D）
A、出票日期B、金额C、收款人D、用途
19、以下哪种情况应予以退票（C）
A、支票出票日期为2011年7月1日，提示付款日期为2011年7月11日；
B、支票大写金额为：
人民币贰万元壹角叁分，小金额金额为：
20000.13；
C、使用粘单的支票，未按规定加盖骑缝章；
20、以下哪种情况不予以退票（D）
A、大小写金额不符
B、非本行票据
C、出票人记载“不得转让”而又转让的票据
D、使用粘单的票据，按规定加盖了骑缝章
21、同城交换提入的银行汇票，以下哪种情况不应退票（D）
A、持票人未在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章
B、汇票出票日期超过提示付款期限
C、出票金额大小写不一致
D、在汇票和解讫通知联的实际结算金额栏内填入出票金额，多余金额栏处填写“-0-”
22、单位在银行票据或结算凭证上的签章应为该单位的（D）。
A、公章B、法定代表人签名或盖章
C、法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章
D、公章加法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章
23、交换票据如果磁码金额与票据金额不符，应该以（B）退票。
A、票据金额B、磁码金额C、票据的大写金额D、票据的小写金额
24、票据凭证的格式和印制管理办法，由（B）规定。
A、国务院B、中国人民银行C、财政部
25、我国《票据法》规定，票据上金额大小写不一致时（D）
A、以大写金额为准B、以小写金额为准
C、以两者中金额小者为准D、票据无效
26、本行事后监督实行手工监督行方式，主要采取（A）的方式
A、审查报表、凭证
B、审查支行专夹保管资料
C、抽查支行录像
D、支行上报专项检查材料
27、以下关于事后监督职能表述错误的是（D）
A、通过对已完成的各项业务进行审查监督，保证各项业务处理依据合法有效，处理结果真实可靠，资金收付准确安全
B、通过对会计记录的审查监督，保证会计处理“六相符”
C、查错防弊，揭露各项业务处理过程中发生的违章、违纪、违法问题，发现并纠正各种差错，消除隐患，保证业务稳健运行
D、对各机构建立健全并有效执行内部控制度情况进行评价，防范金融风险
28、以下关于事后监督传递的表述，正确的有（D）
A、事后监督发现的差错必须当日即时反映
B、发生差错的支行必须在收到《广州银行事后监督业务差错处理通知》的次日将整改情况或说明反馈给事后监督
C、事后监督人员必须在收到监督票据、资料的次日上午11：
30前完成对该票据、资料的业务监督工作。
D、事后监督机构应按会计档案管理的要求定期将所保管的监督资料统一移交至会计档案库
29、以下各种报表、清单中，支行无须送交事后监督审查的是（C）
A、开销户清单B、柜员流水清单C、表外账户流水清单D、个人结汇撤销情况查询单
30、根据“做过业务的柜员清单”可大致判断（A）
A、支行送交的传票、报表是否完整
B、支行送交的传票是否完整
C、支行送交的报表是否完整
D、以上都不是
31、审查单位大额提现业务除按票据法有关规定审查票面要素是否正确完整外，还应按现金管理的有关规定审查（B）
A、支票日期填写是否正确
B、有无填写大额现金提取审批表及是否按权限审批
C、金额大小写是否规范
D、支票票面是否整洁
32、根据《关于进一步加强现金领介现预约管理的通知》的有关规定，以下作为《现金出入库凭证》附件的有：
（A）
A、支行现金领介登记表
B、支行现金领介报表
C、支行现金预约表
D、支行现金领介预约表
33、凡营业期间办理的现金收付业务，必须纳入当日账务处理，做到日清日结。
如有特殊情况要作次日入账的，必须经（C）的同意，收妥的款项要封包或入箱作寄库处理，严格与库款分开，不得混淆。
A、支行领导
B、收款单位
C、支行领导与收款单位
D、以上都不是
34、坚持查库制度。
支行行领导和营业部经理每月至少各查库（A），以便及时发现问题，解决问题。
A、一次B、二次C、三次D、三次以上
35、非管库人员不得进入库内，确因工作关系必须入库的（A）。
A、须持总行开具的介绍信，并登记“非管库人员出入库登记簿”后，方可由管库员陪同进库
B、须持总行开具的介绍信，并登记“非管库人员出入库登记簿”后方可进库
C、须持总行开具的介绍信，由管库员陪同进库
D、登记“非管库人员出入库登记簿”后，方可由管库员陪同进库
二、多选
1、票据上记载的哪几个事项不得更改，更改的票据无效。
（BCDE）
A、背书B、日期C、收款人名称D、大写金额E、小写金额
2、票据上记载的哪几个事项可以由原记载人更改，更改时应当由原记载人签章证明。
（AD）
A、背书人B、日期C、收款人名称D、用途
3、支票必须记载下列事项，未记载下列规定事项之一的，支票无效。
（ABCDEF）
A、表明“支票”的字样B、无条件支付的委托
C、确定的金额D、付款人名称
E、出票日期F、出票人签章
4、办理支付结算需要效验的个人有效身份证件是指（ABCDEFGH）等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。
A、居民身份证B、军官证C、警官证D、文职干部证E、士兵证F、户口簿G、护照H、港澳台同胞回乡证I、驾驶执照
5、票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款：
（ABCD）
A、对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人；
B、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人；
C、对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人；
D、对取得背书不连续票据的持票人；
E、与出票人之间有抗辩事由；
F、与持票人的前手之间有抗辩事由。
6、支票大写金额规范的写法为（ACD）
A、人民币叁佰壹拾贰元伍角
B、人民币贰佰壹拾伍元叁角柒分正
C、人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分
D、人民币壹拾万柒仟元伍角叁分
E、人民币叁佰贰拾伍元肆分
7、票据出票日期书写规范的为（CE）
A、零壹月壹拾日
B、壹月零壹拾日
C、零壹月壹拾叁日
D、壹拾贰月零贰拾叁日
E、壹拾壹月贰拾壹日
8、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是：
（AC）
A、恪守信用、履约付款
B、谁的钱进谁的帐，按约支配
C、银行不垫款
D、银行与企业之间的纠纷无关
9、下列汇票不得背书转让的是（ABD）
A、票据出票人在票据正面记载“不得转让”
B、票据背书人在票据背面记载“不得转让”
C、票据背书人在票据背面记载“凭我方电话通知才付款”
D、票据背书人在票据背面记载“委托收款”
10、我国的票据包括（CD）
A、股票
B、提单
C、汇票
D、本票、支票
11、以下支票应予以退票的情况为（ABCD）
A非本银行票据
B出票人签章与预留银行签章不符
C票据漏记载小写金额
D远期支票
12、以下支票应予以退票的情况为（ABCD）
A、逾期支票
B、出票人已销户
C、收款人名称更改
D、出票人记载“不得转让”而又转让的票据
13、以下支票应予以退票的情况为（ABCD）
A、已经办理挂失止付手续或法院通知止付
B、伪造或变造票据
C、账户余额不足
D、支票持票人未作委托收款背书
14、本行的事后监督机构应按（ABCD）的原则进行集中监督
A、前后分离B范围全面C、方法多样D、制度严密
15、本行的事后监督包括（ABCD）环节
A、资料传递B、操作管理C、手工审查D、情况反馈
16、以下属于签发银行承兑汇票的事后监督审查要点有（ABD）
A、签发程序是否正确
B、是否按比例存入保证金及利率设定是否正确
C、申请单位是否在我行开立结算账户
D、是否按我行信贷权限审批的相关规定进行审批
17、以下属于转账业务的监督审查要点有：
（ABC）
A、零余额账户的支付及转入同名账户的手续是否合规
B、是否按权限落实审批
C、未背书的支票办理系统内转账业务是否凭密码支取
D、单位向个人账户转账依据是否附相关依据
18、事后监督以（ABCDEF）制定的有关管理制度和操作规程为依据。
A、国家B、银监会C、人民银行D、外汇管理局F、本行
19、事后监督通过勾对特殊业务清单和相关凭证，审查（ABCD）等特殊业务操作传票资料的完整性、操作合规性。
A、冻结B、大额支付往账维护C、账户信息维护D、挂失（解挂）
20、库房必须按“五无金库”的标准去管理，即：
（ABCEF）
A、库存现金无差错B、库存现金无白条C、库存现金无被盗D、库存现金无损毁E、库匙交接无漏洞F、库房管理无事故
三、判断题
1、票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。
（√）
2、法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。
（√）
3、票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。
（√）
4、支票上的金额可以由出票人授权补记，未补记前的支票，不得使用。
（√）
5、支票上未记载收款人名称的，经出票人授权，可以补记。
（√）
6、出票人可以在支票上记载自己为收款人。
（√）
7、支票可见票即付，也可另行记载付款日期，另行记载付款日期的，按所记载日期付款。
（×）
8、支票超过提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍应当对持票人承担票据责任。
（√）
10、支票上的出票人的签章，出票人为单位的，为与该单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。
（√）
11、个人在票据和结算凭证上的签章，应为该个人本名或其授权的代理人的签名或盖章。
（×）
12、少数民族地区和外国驻华驻华使领馆根据实际需要，金额大写可以使用少数民族文字或者外国文字记载。
（√）
13、票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。
背书未记载日期的，银行不予受理。
（×）
14、票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据不得转让；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人不承担保证责任，对被背书人提示付款或委托收款的票据，银行不予受理。
（√）
15、背书可以附有条件。
背书附有条件的，所附条件具有票据上的效力。
（×）
16、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。
大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。
（√）
17、事后监督是指在每个会计年度内，独立地对全行每日发生的会计业务及其他相关经济事项的真实性、合法性、效益性进行即时全面核查，揭示、反映问题，向领导层提供可靠信息和建议的一种日常监督活动。
（√）
18、每天营业前和营业终了后，必须在摄像枪的监控范围内实行双人核打尾箱现金大数。
（×）
19、上门收款服务运作之前，相关支行必须与被执行上门收款服务的单位签订协议，协议经上门收款服务的主管部门审核后可正式实施操作。
（×）
20、各支行上介“特殊残损人民币”的，必须将兑换的“特殊残损人民币”使用专用袋封装，归类为不可再清分残缺污损人民币。
（√）
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