实务知识点.docx
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实务知识点
实务重点
必考主导题目：
1、招投标；2、市场方法（市场预测、市场战略）；3、费用和进度管理方法（网络、赢得值）；4、财务分析与经济分析（必考）；5、工程咨询服务内容，重点项目前期咨询服务内容（必考）；6、宏观经济运行衡量与十二五规划指标（必考）；7、配角：
方案比选、投资估算、社会评价方法、风险分析（概率树）、节能、还本付息、投资回收期
1、评标委员会成员中有招标人上级主管部门代表1人，违反了“项目主管部门或者行政监督部门的人员不得担任评标委员会成员”的规定，应被剔除，应再从省政府有关部门提供的专家名册中随机抽取1人进入评标委员会。
相关知识点：
《招标投标法》规定评标委员会成员人数应为5人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的2/3的要求。
2、经评审的最低投标价法一般适用于具有通用技术、性能标准或者招标人对其技术、性能没有特殊要求的招标项目。
3、
（1）国际通常采用的咨询服务评标方法有以下4类：
（《工程咨询概论》P187～189）
质量成本评估法、质量评估法、固定预算评估法、经评审的最低评标价法。
补充：
关于评标价的含义
综合评分法是将价格和非价格因素折算成分数
评标价法是将非价格因素通通折算成价格
评标价=报价±∑非价格因素折算价
（2）国际采用的咨询评标方法适用的范围：
（《工程咨询概论》P187～189）
①质量成本评估法：
适用于委托服务范围明确、专业技术不太复杂、咨询服务成本容易计算的咨询服务项目。
②质量评估法：
适用于技术复杂、专业性强、特别强调咨询成果质量的项目。
③固定预算评估法：
适用费用预算准确、固定的常规性咨询服务项目。
④经评审的最低评标价法：
适用于有惯例和通用标准且风险低、技术简单的咨询服务项目。
（3）本次采用的评标方法属于第一种，即质量成本评估法。
（4）国内通常采用的评标方法：
综合评估法。
4、
（1）国内工程咨询服务采购方式：
公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购。
（2）国外工程咨询服务采购方式：
招标方式和非招标方式。
5、 1.考虑工程比较复杂和专业化，业主可采用基于质量的评标方法或基于质量和费用的评标方法，采用后者要注意质量与价格的权重。
对投标的咨询机构咨询质量的评审主要内容包括：
（1）投标人与该工作任务的相关经验；
（2）为完成咨询任务拟采用的方法和途径；
（3）参加该项咨询服务的关键人员。
2.评标委员会由招标人或其委托人的招标咨询机构中熟悉相关业务的代表，以及有关技术，经济方面的专家组成，成员人数5人以上单数，其中技术、经济方面的专家不得少于成员总数的2/3。
在专家成员中，技术专家主要负责对投票中的技术部分进行评审；经济专家主要负责对投标中的商务部分进行评审。
6、 4.采用综合评标价法是指以报价为基础，将各评审要素按预定的方法换算成相应的价格，在原投标价上增加或扣减该值而形成评标价格。
评标价格最低的投标书为最优。
各评审要素除了投标价格以外，主要有：
运杂费用、交货期、付款条件、零配件和集后服务、设备性能和生产能力。
7、 4.招标人对投标单位进行资格预审应包括哪些内容?
[答疑编号502338010305]
『正确答案』
①具有独立订立合同的权利；
②具有履行合同的能力，包括专业、技术资格和能力，资金、设备和其他物质设施状况，管理能力，经验，信誉和相应的从业人员；
③以往承担类似项目的业绩情况；
④没有处于被责令停业，投标资格被取消，财产被接管、冻结、破产状态；
⑤在最近3年内没有骗取中标和严重违约及重大工程质量问题；
⑥法律、行政法规规定的其他资格条件。
8、简述咨询工程师在招投标管理中的工作。
『正确答案』
（1）可行性研究阶段。
具体招标范围、拟采用的招标组织形式（自行招标、委托招标）、拟采用的招标方式（公开招标、邀请招标等）、其他相关内容。
（2）招标实施阶段。
拟定详细的招标工作方案、按照法定程序实施招标活动、编制标底、制定具体的评标标准、组织开标、评标、定标，协助招标人定标、草拟合同。
9、根据招标投标法的规定，招标人与投标人不得签订有背于招标文件和投标文件实质性内容的合同，而中标价属于实质性内容，因此，招标人和中标人B均违反了招标投标法的规定，应当承担相应的法律责任。
补充：
重大偏差
（1）未能提供担保
（2）没有投标人授权代表签字和加盖公章
（3）投标文件载明的完成期限超过招标文件的规定
（4）明显不符合技术规格、标准要求
（5）货物包装方式、检验标准、方法不符合招标文件要求
（6）附有招标人不能接受的条件
（7）不符合其他规定的实质性要求
10、常见的咨询服务采购的评标方式有质量成本评估法、质量评估法、固定预算评估法、经评审的最低评标价法以及法律、法规和规章允许的其他方法。
本题目中的工程属于技术复杂、专业性强的项目，宜采用质量评估法或质量成本评估法。
11、我国《招标投标法》第四十一条规定，中标人的投标应当符合下列条件之一：
（1）能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准；
（2）能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的投标价格最低；但是投标价格低于成本的除外。
12、工期优化分为两类
第一类：
通过改变工作之间的逻辑关系，组织平行作业和平行交叉作业
（1）将串联工序改为平行作业
（2）将串联工序改为平行交叉作业
第二类：
不改变工作之间的逻辑关系的前提下，缩短关键工作的历时
（1）公共工序原则
（2）潜力最大原则
（3）代价最小原则
1）缩短工作历时后对质量和安全影响最小。
2）资源配置方便。
3）费用率最小。
13、费用偏差=已完工作预算费用－已完工作实际费用，费用偏差为正值时，表示项目运行节支，费用偏差为负值时，表示项目运行超出预算费用。
进度偏差=已完工作预算费用－计划工作预算费用，进度偏差为正值时，表示项目进度超前；进度偏差为负值时，表示项目进度滞后。
费用偏差（CV）（绝对）=BCWP-ACWP
进度偏差（SV）（绝对）=BCWP-BCWS
费用绩效指数（CPI）（相对）=BCWP/ACWP
进度绩效指数（SPI）（相对）=BCWP/BCWS
13、①定性风险分析的方法有：
风险概率和影响评价，概率和影响矩阵，风险数据质量评价，风险分类和风险紧迫性评价。
（《工程项目组织与管理》教材P334、335）
②定量风险分析的方法：
访谈法、概率分析等数据收集和表示技术，灵敏度分析、预期货币价值分析、建模和模拟等定量风险分析与建模技术。
（《工程项目组织与管理》教材P337、338）
③对于消极风险或危害，采取回避、转移与减轻；对于积极风险或机会，采取利用、分享、增加策略；同时还应制订应急应对策略。
（《工程项目组织与管理》教材P340～342）
14、进度计划表示方法：
横道图法、时标网络图法、里程碑法、进度曲线法。
15、SWOT分析模型，详见《项目决策分析与评价》第二章，P63～65。
增长性战略：
企业拥有强大的内部优势和众多的机会，应采取增加投资、扩大生产、提高市场占有率的增长性战略；
多元化战略：
企业尽管有较大的内部优势，但要面临严峻的外部挑战，应利用企业自身优势，开展多元化经营，避免或降低外部威胁的打击，分散风险，寻找新的发展机会；
扭转性战略：
企业面临外部机会，但自身内部缺乏条件，应采取扭转性战略，改变企业内部的不利条件；
防御性战略：
企业既面临外部威胁，自身条件也存在问题，应采取防御性战略，避开威胁，消除劣势。
16、
（1）第一个因素属于五因素模型中新进入者的威胁；由于本行业的资本和技术密集性特点以及国家的相应保护政策，该因素对行业的竞争强度影响相对较弱。
（2）第二个因素属于五因素模型中供应商的讨价还价能力；由于企业的原材料来源十分集中，并且暂无替代品，所以该因素对行业的竞争强度影响将增强。
（3）第三个因素属于五因素模型中客户讨价还价的能力；由于企业产品的差异性变小，顾客选择的余地增加，该因素导致行业的竞争强度影响将增强。
（4）第四个因素属于五因素模型中替代品的威胁；由于目前市场上已经开始出现更好的同类产品，而且其价格有降低的可能，造成行业的竞争强度进一步增强。
[参考文献]：
本案例涉及五因素模型，详见《项目决策分析与评价》第二章，P58～59。
17、市场预测的方法
咨询工程师可根据预测周期、产品生命周期、预测对象、数据资料、精度要求、时间与费用限制等因素，选择适当的方法。
熟悉考试教材P34，表2－1常用预测方法的特点。
尤其注意方法的适用范围。
定量方法
预测
定性方法
因果分析
延伸性预测（时间序列分析）
方法
专家
会议法
德尔
菲法
类推
预测法
回归
分析法
消费
系数法
弹性
系数法
移动
平均法
指数
平滑法
趋势
外推法
方法
简介
组织有
关专家，
通过会议
形式进行
预测，综
合专家意
见，得出
预测结论
组织有
关专家，
通过匿名
调查，进
行多轮反
馈整理分
析，得出
预测结论
运用相
似性原
理，对比
类似产品
发展过
程，寻找
变化规
律，进行
预测
运用因
果关系，
建立回归
分析模
型.包括
一元回
归、多元
回归和非
线性回归
等
对产品
在各行业
的消费数
量进行分
析，结合
行业规
划，预测
需求总量
运用两
个变量之
间的弹性
系数进行
预测
对于具
有时序变
化规律的
事物，取
时间序列
中连续几
个数据值
的平均
值，作为
下期预
测值
与移动
平均法相
似，只考
虑历史数
据的近远
期作用不
同，给予
不同权值
运用数学
模型，拟合
一条趋势
线。
外推未
来事物的发
展规律
适用
范围
长期
预测
长期
预测
长期
预测
短、中长
期预测
短、中长
期预测
中长期
预测
近期或短
期预测
近期或短
期预测
短、中长
期预测
数据
资料
需求
多年历史资料
需要多年数据
数据最低
要求5一l0个
至少5年
数据
精确
度
较好
较好
尚好
很好
很好
较好
尚好
较好
较好
18、 市场战略包括总体战略[稳定战略（新领域进入战略、一体化战略、多元化战略）、发展战略、撤退战略]、基本竞争战略（成本领先战略、差异化战略、重点集中战略）、职能战略。
19、产品生命周期各阶段特点《项目决策分析与评价》第二章，P54-55。
各周期的特点
导入期：
产品开始被市场认同，行业开始形成并初具规模，行业内企业少，需要付出代价培育市场；
成长期：
市场需求急剧膨胀，行业内的企业数量迅速增加，产品质量提高，成本下降，是企业进入该行业的最佳时期；
成熟期：
产品定型，技术成熟，成本下降，利润水平高，行业成长速度减缓，竞争日趋激烈，企业进入门槛高；
衰退期：
可替代的新产品出现，原有产品的市场迅速萎缩，不宜选择进入此行业。
产品生命周期中成长阶段的市场特点为：
市场需求急剧膨胀，市场渗透率迅速提高，产品价格不断降低，生产规模逐步提高，产品成本下降；行业内的企业数量迅速增加，产品质量提高，消费者认识度逐步提高，产品从高收入者向大众消费扩散。
成长阶段的战略特点为：
应重视市场开发，聚集资源以支持生产；在市场上创立品牌，建立销售网络；不断进行生产工艺创新，提高产品质量和功能，增加产品品种。
成熟阶段的市场特点为：
市场逐渐饱和；大规模生产，可能出现剩余能力；产品成本最低；行业增长速度减慢，行业内企业之间的竞争日趋激烈；产品质量稳定，消费者全面认同。
成熟阶段的战略特点为：
在保护现有市场的基础上渗透进入别人的市场；加强和客户的关系；通过规模效应，降低成本，提高质量，开发新产品。
20、波士顿矩阵
（1）“明星”业务：
处于第二象限，产品的市场相对占有率较高和行业增长率都较高，这类产品或业务既有发展潜力，企业又具有竞争力，是高速成长市场中的领先者，行业处于生命周期中的成长期，应是企业重点发展的业务或产品，采取追加投资、扩大业务的策略。
（2）“金牛”业务：
处于第三象限，产品的市场相对占有率较高，但行业成长率较低，行业可能处于生命周期中的成熟期，能够带来大量稳定的现金收益。
企业通常以金牛业务，支持明星业务、问题业务或瘦狗业务。
企业的策略是维持其稳定生产，不再追加投资，以便尽可能地回收资金，获取利润。
（3）“瘦狗”业务：
处于第四象限，市场相对占有率较低，同时行业增长率也较低，行业可能处于生命周期中的成熟期或衰退期，市场竞争激烈，企业获利能力差，不能成为利润源泉。
如业务能够经营并维持，则应缩小经营范围；如果企业亏损难以为继，则应采取措施，进行业务整合或退出经营。
（4）“问题”业务：
处于第一象限，行业增长率较高，需要企业投入大量资金予以支持但企业产品的市场相对占有率不高，不能给企业带来较高的资金回报。
这类产品或业务有发展潜力，但要深入分析企业是否有发展潜力和竞争力优势，决定是否追加投资、扩大企业市场份额。
21、一元回归模型
采用相关系数检验法。
故在α=0.05的显著性检验水平上，检验通过，说明第二产业产值与镀锌钢板需求量线性关系合理。
t检验法。
（不会计算这样写：
经计算检验，X、Y呈现强相关关系，可进行需求预测）
22、德尔菲法的预测步骤
（1）建立预测工作组：
工作组成员必须具备必要的专业知识和数理统计知识。
（2）根据预测问题的性质和规模选择专家：
专家的数量一般为20人左右。
（3）设计专家调查表。
（4）向专家发送调查表，组织调查实施：
对第一轮专家调查表进行收集统计后，须将结果表发送给专家，要求其提出进一步的意见，重复1～2次后形成预测意见。
德尔菲法主要适用于缺乏足够的资料进行回归趋势预测的情况，而且专家在进行预测的时候往往能够根据产品生命周期的发展规律考虑市场的阶段性变化和市场竞争状况变化带来的产品价格和销售量变化，因此，对于该产品的预测运用德尔菲法预测更为合理。
23、进口设备货价包括：
①FOB价（离岸价——供货方口岸） ②CIF价（到岸价——采购方口岸）
1）采用FOB价时
进口设备购置费＝FOB价＋国外运输费＋国外运输保险费＋进口关税＋进口环节消费税＋进口环节增值税＋外贸手续费＋银行财务费＋国内运杂费
2）采用CIF价时
进口设备购置费＝CIF价＋进口关税＋进口环节消费税＋进口环节增值税＋外贸手续费＋银行财务费＋国内运杂费
国外运费＝进口设备离岸价×国外运费费率 或
国外运费＝单位运价×运量
国外运输保险费＝（进口设备离岸价＋国外运费）×国外运输保险费费率
进口关税＝进口设备到岸价×人民币外汇牌价×进口关税税率
进口环节消费税
进口环节增值税＝（进口设备到岸价×人民币外汇牌价＋进口关税＋消费税）×增值税税率
外贸手续费＝进口设备到岸价×人民币外汇牌价×外贸手续费费率
银行财务费＝进口设备货价×人民币外汇牌价×银行财务费费率
国内运杂费＝进口设备离岸价×人民币外汇牌价×国内运杂费费率
24、流动资金估算P211－215
1.扩大指标估算法
流动资金＝年营业收入额×营业收入资金率 或 流动资金＝年经营成本×经营成本资金率
或 流动资金＝年产量×单位产量占用流动资金额
2.分项详细估算法
流动资金＝流动资产－流动负债
流动资产＝应收账款＋预付账款＋存货＋现金
流动负债＝应付账款＋预收账款
流动资金本年增加额＝本年流动资金－上年流动资金
25、项目总投资
体系1：
工程总投资＝工程静态投资＋涨价预备费＋建设期利息
工程静态投资＝建筑工程费＋设备及工器具购置费＋安装工程费＋工程建设其他费用＋基本预备费
体系2：
（1）项目总投资＝建设投资＋建设期利息＋流动资金
（2）建设投资＝工程费用＋工程建设其他费用＋预备费
（3）工程费用＝建设工程费＋安装工程费＋设备及工器具购置费
26、
（1）财务分析评价内容（一是盈利能力。
投资回收期、财务内部收益率、财务净现值等。
二是清偿（偿债）能力。
利息备付率、偿债备付率等。
三是财务生存能力）；
（2）评价指标类型（一是时间性指标。
静态投资回收期和动态投资回收期。
二是价值性指标。
净现值和净年值。
三是比率性指标。
财务内部收益率和净现值率）。
27、该仓库是过去投资建设的，原有价值属于沉没成本，其固定资产净值100万元不应计为增量费用。
但如果项目不使用这个仓库，公司可以每年得到固定的租金收入；项目使用了这个仓库，导致公司损失了每年的租金收入。
因此该租金收入就是项目使用该仓库的机会成本，应计作无项目时的收入，也可以直接表示为增量的费用。
28、调整所得税计算
利润总额=营业收入-总成本费用-营业税金及附加
=营业收入-（经营成本+折旧摊销+当年支付的全部利息）-营业税金及附加
息税前利润=利润总额+当年支付的全部利息
息税前利润=营业收入-经营成本-折旧和摊销-营业税金及附加
调整所得税=息税前利润×所得税率
年净利润＝利润总额－所得税
息税前利润计算详见《项目决策分析与评价》第九章，P319-323。
其他费用＝其他制造费＋其他管理费＋其他营业费，其中，其他制造费是指制造费中除了工资、折旧、修理费后的其余部分；其他管理费是指企业行政管理部门为组织和管理企业生产经营活动所发生的费用，其他营业费用是指销售产品所产生的各项费用、专设销售机构所产生的各类费用。
29、
30、 既有项目法人筹措项目资本金的途径包括：
企业的现金、未来生产经营中获得的可用于项目的资金、企业资产变现、企业产权转让、企业增资扩股和优先股等。
31、固定资产投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费和建设期利息等7项内容构成。
也就是说固定资产投资包括建设投资和建设期利息。
注意与固定资产原值的区别：
固定资产原值是固定资产投资中形成固定资产的部分，该投资中有可能会形成无形资产或者其他资产。
）
32、增值税
增值税＝销项税额－进项税额（第四册《项目决策分析与评价》P305）。
情况一：
营业收入和总成本费用为不含税价格，此时，
情况二：
当营业收入、总成本费用为含税价时，此时，
33、
（1）价格体系
①可外贸货物影子价格
项目使用或生产可外贸货物，将直接或间接影响国家对这种货物的进口或出口。
包括：
项目产出物直接出口、间接出口和替代进口；
项目投入物直接进口、间接进口和减少出口。
直接进口投入物的影子价格=到岸价（CIF）×影子汇率+进口费用
直接出口产出物的影子价格=离岸价（FOB）×影子汇率-出口费用
②市场定价的非外贸货物影子价格
价格完全取决于市场的，且不直接进出口的项目投入物和产出物，按照非外贸货物定价，其国内市场价格作为确定影子价格的基础。
投入物影子价格（到厂价）=市场价格+国内运杂费
产出物影子价格（出厂价）=市场价格-国内运杂费
③不具备市场价格的产出效果的影子价格
④政府调控价格货物的影子价格
34、项目投资经济费用效益流量表
序号
项目
计算期
1
2
3
4
…
n
1
效益流量
1.1
项目直接效益
1.2
资产余值回收
1.3
项目间接效益
2
费用流量
2.1
建设投资
2.2
流动资金
2.3
经营费用
2.4
项目间接费用
3
净效益流量（1-2）
35、经济分析中，项目的转移支付主要包括：
项目（企业）向政府缴纳的大部分税费、政府给予项目（企业）的各种补贴、项目向国内银行等金融机构支付的贷款利息和获得的存款利息。
36、土地费用的调整，由土地机会成本与新增资源消耗构成。
①由已知得，NB0=754元/亩，g=3%，is=8%，
，n=12，每亩土地的机会成本为：
37、关于贸易费用计算容易出错的相关说明。
（一）国内贸易费用的内容
关于上述公式中出口费用问题，实际上出口费用是指出口环节在国内所发生的各种相关费用之和，包括货物的交易、储运、再包装、短距离倒运、装卸、保险、检验等物流环节上的费用支出，以及物流环节中的损失、损耗、资金占用的机会成本、工厂与口岸之间的长途运输费。
由此可见，出口费用包括许多项，难以准确计算，即难以逐项计算，一般采用影子价格估值，分为国内运输费和国内贸易费用两部分计算。
（二）国内贸易费用的计算
对于进口物：
贸易费用=到岸价×外汇汇率×影子汇率×贸易费率
对于出口物：
贸易费用=离岸价×外汇汇率×贸易费率
38、在社会评价中，利益相关者分析应包括以下内容：
（1）识别利益相关者。
（2）分析利益相关者的利益构成。
（3）分析各利益相关者的重要性和影响力。
（4）制订主要利益相关者参与方案。
39、影子价格是依据经济分析的定价原则测定，反映项目的投入物与产出物的真实经济价值，反映市场供求关系，反映资源稀缺程度，反映资源合理配置的要求的价格。
而经济分析的基础和重点是资源优化配置，所以影子价格是经济评价中的专用计算价格。
对于政府调控价格的货物的影子价格，除了成本分解法外，还有消费者支付意愿法和机会成本法。
40、
（1）互斥型方案比选（计算期相同（净现值法、费用现值法、差额投资内部收益率法），计算期不同（计算期统一法、净年值法、费用年值法））；
（2）独立型方案比选（互斥组合法、效益费用比较法）；（3）相关关系方案比选。
由此可见，A、B方案的效益费用比值大于1，可行，C、D方案的效益费用比小于1，不可行。
当A、B方案不是互相独立，而是互斥时，需要做出选择。
通过两个方案之增量效益与增量费用比较，若比值大于1，则费用增量是值得的。
由于差额效益与差额费用比值大于1，故A方案优。
41、计算各种可能事件发生的概率
第一事件发生的概率=
（建设投资
升级会员 