会计报表主要项目注释8 1.docx
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会计报表主要项目注释81
会计报表主要项目注释（期末系指2014年8月31初系指2013年12月31日，系指2014年1-8份，系指2014年度，位除特别注明外指人民币元）
1.货币资金
项目
期末数
期初数
现金
103041.1
104095.6
银行存款
20000000
15613474.46
其他货币资金
3584398.56
5836539.7
合计
23687639.66
21554109.76
2.应收票据
（1）应收票据按种类披露
种类
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
单项金额重大
无
无
无
无
无
无
无
无
单项金额不重大但信用风险较大
其他不重大
合计
（2）期末主要应收票据单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占应收票据总额的比例%
无
无
无
无
无
合计
3.应收账款
（1）应收账款按种类披露
种类
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
单项金额重大
155025002.11
无
无
168832377.4
无
无
单项金额不重大但信用风险较大
其他不重大
合计
155025002.11
无
无
168832377,4
无
无
（2）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的应收账款。
（3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的应收账款如下：
账龄
期末数
期初数
金额
比例（%）
坏账准备
金额
比例（%）
坏账准备
一年以内
无
无
无
无
无
无
一至二年
二至三年
三至四年
四至五年
五年以上
合计
无
无
无
无
无
无
（4）期末主要应收账款单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占应收账款总额的比例%
成都市三胜建筑工程有限公司
客户
7590005.4
6个月-1年
4.23
四川宏大建筑工程有限公司
客户
17315207.6
6个月以上
9.65
崇州市公安局
客户
21050422
6个月以上
11.74
大邑县惠邑投资有限公司
客户
12976478
6个月以上
7.23
巴中市巴州区人民政府
客户
53621526.55
6个月以上
29.9
四川大西南正华建设有限公司
客户
17067768,74
6个月以上
9.52
巴中棠湖教育投资有限公司
客户
49693913.81
6个月以上
27.73
合计
179315322.1
100%
4.预付账款
（1）预付账款按种类披露
种类
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
单项金额重大
4，000，000.00
100
0
0
4，000，000.00
100
0
00
单项金额不重大但信用风险较大
其他不重大
合计
4，000，000.00
100
0
0
4，000，000.00
100
0
0
（2）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的预付账款。
（3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的预付账款如下：
账龄
期末数
期初数
金额
比例（%）
坏账准备
金额
比例（%）
坏账准备
一年以内
无
无
无
无
无
无
一至二年
二至三年
三至四年
四至五年
五年以上
合计
（4）期末主要预付账款单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占预付账款总额的比例%
成都三胜建筑工程有限公司
客户
3,000,000.00
1年
成都为天商品混泥土公司
客户
1，000，000.00
6个月以上
合计
4,000,000.00
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
种类
期末数
年初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
金额
比例（%）
单项金额重大
14，300，000
100
单项金额不重大但信用风险较大
其他不重大
合计
14，300，000
100
（2）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的其他应收款。
（3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的应收账款如下：
账龄
期末数
期初数
金额
比例（%）
坏账准备
金额
比例（%）
坏账准备
一年以内
无
无
无
无
无
无
一至二年
二至三年
三至四年
四至五年
五年以上
合计
（4）期末主要其他应收款单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占其他应收款总额的比例%
合计
6.存货
（1）存货分类列示如下：
项目
期末数
期初数
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
跌价准备
账面价值
钢材：
1,065,921.22
3,781,248.98
水泥
965,489.55
312,321.95
砖
731,526.55
689，520.00
砂石
365,212.22
756,520.10
五金工具等
384,960.35
256,210.20
合计
3,513,109.89
5，795，821.23
（2）存货跌价准备
存货期末未发现资产减值情况，故未计提存货减值准备。
7.长期股权投资
（1）分项列示如下：
项目
期末数
期初数
投资金额
减值准备
投资金额
减值准备
对子公司投资
无
无
无
无
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资
合计
无
无
无
无
（2）投资明细列示如下：
被投资单位
核算方法
初始投资成本
期初余额
增减变动
期末余额
在被投资单位表决权比例（%）
无
无
无
无
无
无
无
合计
8.固定资产
（1）分项列示如下：
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
固定资产原值合计
无
无
无
无
其中:
房屋建筑物
通用设备
运输设备
其他设备
累计折旧合计
无
无
无
无
其中:
房屋建筑物
通用设备
运输设备
其他设备
固定资产净值
无
无
无
无
9.在建工程
（1）分项列示如下：
项目
期初数
本期增加
本期摊销
期末数
无
无
无
无
无
合计
无
无
无
无
10.无形资产
（1）分项列示如下：
项目
期初数
本期增加
本期摊销
期末数
无
无
无
无
无
合计
11.短期借款
项目
期末数
期初数
成都银行金牛支行
招商银行成都分行
华夏银行
10000000
17000000
邮政银行
20000000
20000000
合计
30000000
37000000
12.应付账款
（1）账龄分析列示如下：
项目
期末数
期初数
1年以内
17059559.76
44，815，969.21
1-2年
2-3年
3年以上
合计
17059559.76
44，815，969.21
（2）期末主要应付账款单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占应付账款总额的比例%
鑫鑫大租赁公司
供货商
180,435.00
一年
0.87
恒大砖厂
供货商
221,340.25
一年
1.07
腾冲县红星电器服务部（张明永）
供货商
1,325,233.10
一年
6.44
成都鸿兴诚信建材有限公司
供货商
2,852,642.58
一年
13.86
成都天懿投资有限公司
供货商
3,806,932.50
一年
18.50
金牛区豪锐建材经营部（廖江）
供货商
2,605,069.60
一年
12.66
峨洲水泥有限责任公司（谢明勇）
供货商
1,037,410.00
6个月
5.04
混凝土公司
供货商
1,249,732.56
6个月
6.07
其他
供货商
254,107.03
3个月
1.29
合计
20,578,720.54
100
13.其他应付款
（1）账龄分析列示如下：
项目
期末数
期初数
1年以内
无
1-2年
2-3年
3年以上
合计
无
（2）期末主要其他应付款单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占其他应付款总额的比例%
无
无
无
无
无
合计
14.应交税费
项目
期末数
期初数
增值税
营业税
城市维护建设税
企业所得税
个人所得税
教育费附加
地方教育费附加
房产税
土地使用税
印花税
车船使用税
合计
15.长期应付款
（1）账龄分析列示如下：
项目
期末数
期初数
无
无
无
合计
无
无
（2）期末主要长期应付款单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占长期应付款总额的比例%
无
无
无
无
无
合计
无
无
无
无
16.实收资本
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
黄甜
27，600，000.00
27，600，000.00
符进松
2，400，000.00
2，400，000.00
合计
30，000，000.00
30，000，000.00
注：
本公司注册资本已经四川长信会计师事务所出具（2007）字第045号《验资报告》验证。
17.资本公积
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
无
无
无
无
无
合计
18.未分配利润
项目
期末数
期初数
一、年初未分配利润
72116825.13
41663610.39
二、本年增加数
其中：
本年净利润转入
其他转入
三、本年减少数
其中：
提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
四、年末未分配利润
102116825.13
71663610.39
19.营业收入、营业成本
（1）营业收入
行业名称
本期发生额
上期发生额
收入
成本
收入
成本
房建、市政工程收入
265,465,512.20
230,336,375.10
240,193,035.26
205，021，260.3
合计
265,465,512.20
230,336,375.10
240,193,035.26
205，021，260.3
（2）主营业务（分行业）：
行业名称
本期发生额
上期发生额
收入
成本
收入
成本
房建、市政工程收入
265,465,512.20
230,336,375.10
240,193,035.26
205，021，260.3
合计
265,465,512.20
230,336,375.10
240,193,035.26
205，021，260.3
20.财务费用
项目
本期发生额
上期发生额
利息支出
减：
利息收入
252，120.50
289，888.50
汇兑损失
减：
汇兑收益
金融机构手续费及其他筹资费用
1，487，879.50
275,511.50
合计
1，740，000.00
565,400.00
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