山海关区财政部门部门预算公开说明.docx

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山海关区财政部门部门预算公开说明

山海关区财政部门2018年部门预算公开说明

按照《预算法》、《地方预决算公开操作规程》和《河北省省级预算公开办法》规定，现将山海关区财政部门2018年部门预算公开如下：

一、部门职责及机构设置情况

部门职责：

（一）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据全区国民经济和社会发展规划，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二）贯彻执行国家和省、市财政、税收、预算、财务、会计管理的各项法律法规；制定财政、预算、财务、会计管理的有关规章制度并监督实施。

（三）承担财政预算管理的责任。

负责编制年度区本级预决算草案并组织执行，汇编全区年度预决算草案；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区及区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）承担财政体制管理的责任。

负责拟订区乡财政管理体制，研究提出区乡财政管理体制实施细则。

完善转移支付制度。

（五）承担财政国库管理的责任。

组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理；

（六）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。

（七）依照区国有资产管理委员会授权，制定本区国有资产管理的实施办法及相关实施细则，对执行情况进行监督检查，负责国有资产的授权监管。

（八）参与产业结构调整、企业改革问题的研究，提出有关政策建议和措施。

制定并组织实施企业财务制度。

按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（九）负责全区政府性债务统计、分析，研究制定管理政策和制度；控制新增债务、管理使用债务资金、编制年度偿债计划和督促落实到期还款资金；牵头制定债务资金纳入预算管理制度，建立政府举债风险监测指标体系，对政府债务进行动态监控和风险预警。

（十）负责办理和监督区级财政的经济社会发展支出、区投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理。

（十一）会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

（十二）负责制定政府采购制度并监督管理。

承担全区机关事业单位公务车辆编制管理职责。

（十三）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。

（十四）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；制定绩效评价制度和办法，组织开展绩效评价工作。

（十五）承办区政府交办的其他事项。

部门机构设置情况

单位名称

单位性质

单位规格

经费保障形式

山海关区财政局

行政

正科级

财政拨款

山海关区支付中心

事业

正科级

财政性资金基本保证

二、部门预算安排的总体情况

按照预算管理有关规定，目前我省部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映的预算中。

山海关区财政局机关及所属事业单位的收支包含在部门预算中。

1、收入说明

反映本部门当年全部收入。

我单位2018年部门预算收入为6658658元，全部为一般公共预算安排。

2、支出说明

收支预算总表支出栏、基本支出表、项目支出表按经济分类和支出功能分类科目编制，反映山海关区财政局年度部门预算中支出预算的总体情况。

我单位2018年部门预算支出为6658658元，其中：

人员经费支出为4877959元；日常公用经费支出303537万元；项目支出1477162元。

项目支出主要项目有：

财政业务补助安排397780元，财政改革经费安排300000元，电子支付系统运行维护费安排100000元，绩效预算管理改革对标经费安排100000元，会计信息质量检查业务费安排200000元，综合治税工作经费安排50000元等。

3、比上年增减情况

2018年预算支出安排6658658万元，较2017年预算增加222358元，其中：

基本支出减少548004元，主要为人员减少；项目支出增加870362元，主要为增加财政业务补助、财政改革经费等支出。

三、机关运行经费安排情况

机关运行经费共计安排293537元，主要用于：

办公及印刷费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、差旅费等日常运行支出。

四、财政拨款“三公”经费预算情况及增减变化原因

2018年，我部门财政拨款“三公”经费预算安排7410元，其中：

因公出国（境）费:

0元；公务用车购置及运维费6000元（其中：

公务用车购置费为0元，公务用车运行费6000元）；公务接待费1410元。

较上年减少24590元。

较2017年公务用车购置及运维费减少17000元，主要为公务用车运维费减少17000元。

公务接待费减少7590元。

五、绩效预算信息

总体绩效目标：

组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行区与乡镇、街道，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与政府投融资等方面的谈判并签订有关协议、协定。

承担区本级各项财政收支管理的职责。

负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。

代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级、全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。

组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

推进预决算公开工作。

负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

管理财政票据。

组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

负责制定政府采购制度并监督管理

贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。

按规定承担市财政局下达的地方关税管理调研的有关工作。

汇总和编制全区及区本级社会保险基金预决算草案，会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度。

负责预算绩效管理工作；承担财政投资评审工作。

部门职责-工作活动绩效目标

单位：

元

职责活动

年度预算数

内容描述

绩效目标

绩效指标

评价标准

优

良

中

差

财政收入管理

深化税收制度改革，研究完善和规范地方性税收法规，规范税收优惠政策，监督检查税政政策执行情况。

制定非税收入管理政策，加强非税收入征管。

加强彩票公益金管理，确保及时，足额入库。

制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票区场及彩票资金

深化税收制度改革，研究完善和规范地方性税收法规，规范税收优惠政策，监督检查税政政策执行情况。

制定非税收入管理政策，加强非税收入征管。

加强彩票公益金管理，确保及时，足额入库。

　　税收政策管理

研究并向区提出税目税率调整、减免和地方税收政策等重大事项的建议；对地方承担出口退税事务实施监管，监督检查税收政策执行情况。

完成区人大批准的预算执行数

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　非税收入政策管理

负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

完成区人大批准的预算执行数

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　财政收入征收管理

贯彻国家税收政策，负责制定全区财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。

完成区人大批准的预算收入数

80%-100%

60%-80%

60%以下

财政资源配置管理

50000.00

通过对区级财政收支以及相应的财政税收政策，调整和引导现有社会经济资源的流向和流量，以达到资源的优化配置和充分利用，实现最大的经济效益和社会效益的功能。

　　财政资金安排与使用管理

50000.00

按照法定程序审查和批准的财政预算，通过规范的预算执行程序，落实各项财政收入，依法分配各项预算支出。

随时监控财政收支预算的执行过程，根据实际情况需要，按照相关法规政策对预算进行适时调整，确保全年预算平衡和社会事业发展需要。

在做好财政资金执行分配的同时，加强财政资金绩效管理，提高其使用效率和效益。

按照法定程序审查和批准的财政预算规范预算执行程序，随时监控财政收支预算的执行过程，按照相关法规政策对预算进行适时调整，确保全年预算平衡和社会事业发展需要。

加强绩效管理，提高使用效率。

统筹管理区级预算资金

80%-100%

60%-80%

60%以下

财政体制管理

917162.00

负责区与区管县财政收入和支出责任划分管理、对下转移支付管理和区县财政运行监控工作。

未定

　　财政体制管理

917162.00

负责拟定区县财政收入划分和支出责任划分方案，并组织实施。

负责监控区县财政运行，及时发现实现财政运行中存在的问题，提出针对性的意见建议。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

预算管理

110000.00

研究制定完善的预算政策体系，提高预算管理的科学化水平。

统筹区级财力，强化绩效管理，科学编制政府绩效预算。

规范预算执行，合理组织财政各项支出，促进社会事业发展。

推进预算公开，实施全面规范、公开透明的预算制度。

研究制定完善的预算政策体系，提高预算管理的科学化水平。

统筹区级财力，强化绩效管理，科学编制政府绩效预算。

规范预算执行，合理组织财政各项支出，促进社会事业发展。

推进预算公开，实施全面规范、公开透明的预算制度。

　　预算政策管理

100000.00

拟定预算政策和改革方案，并组织实施。

分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，起草财政预算、资金管理、财务会计管理的地方性法规草案，制定有关规章制度并监督实施。

拟定预算政策和改革方案，并组织实施。

分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，起草财政预算、资金管理、财务会计管理的地方性法规草案，制定有关规章制度并监督实施。

贯彻执行新预算法

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　预算编制管理

10000.00

负责编制年度本级公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算草案，汇编区年度预决算草案，向区人民代表大会报告全区及区本级预算情况。

贯彻执行新预算法

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　预算执行管理

区本级支出预算指标登记与核算，预算单位资金垫付、系统内划转等事项审批，预算资金审核拨付与监管；按旬、月汇总统计全区预算执行情况，提交分析报告；财政经济形势分析预测，提供预算执行信息及分析资料。

区本级支出预算指标登记与核算，预算资金审核拨付与监管；按旬、月汇总统计全区预算执行情况，提交分析报告；财政经济形势分析预测，提供预算执行信息及分析资料。

贯彻执行新预算法

80%-100%

60%-80%

60%以下

国库管理

190000.00

区级预算单位用款计划及额度审核下达，上下级财政库款调度；财政专户资金审核拨付；全区预算执行分析；区本级财政总预算会计，全区和区本级决算；国债、地方债和国库现金管理；管理区本级预算单位银行账户。

　　国库现金管理

组织实施国家有关财政国库现金管理制度，承担区级财政国库现金管理。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　上下级财政资金往来与调度管理

上下级往来专项资金指标登记与核算，上下级财政库款调度。

实行国库统一支付管理

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　银行账户与专户资金管理

拟定并组织实施预算单位银行账户管理办法；组织实施国家有关财政专户资金管理制度，区本级财政专户资金审核拨付及会计核算事项。

实行国库统一支付管理

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　总预算会计管理

120000.00

区本级总预算会计核算；参与办理区与区管县年度财政结算事项；编制区本级综合财务报告，汇总全区综合财务报告。

实行国库统一支付管理

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　决算管理

70000.00

编制区本级财政总决算，汇总编报全区财政总决算，汇总编报社保基金决算；编制区本级部门决算，汇总编报全区部门决算，提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告，组织区直部门决算批复。

编制区本级财政总决算，汇总编报全区财政总决算，汇总编报社保基金决算；提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告，组织区直部门决算批复。

做好部门预算及总决算

80%-100%

60%-80%

60%以下

财政监督管理

200000.00

负责监督检查财税法规、政策的执行情况，以及财政性资金使用情况，反映财政收支管理中的重大问题。

监督和规范会计行为，监督注册会计师和会计师事务所的业务。

负责监督检查财税法规、政策的执行情况，以及财政性资金使用情况，反映财政收支管理中的重大问题。

监督和规范会计行为。

　　财政政策资金监督

200000.00

统筹组织财政部要求及区内安排的全区各类专项检查、专项治理工作；组织实施厅内部业务区级、处理领导干部经济责任审计等各类审计；依法调查、组织审理部门单位财政违法行为案件；配合外部审计工作。

组织对全区行政事业单位资金进行监督

建立监督平台

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　财政支出绩效评价

指导区级部门开展预算项目自评工作，牵头组织对部分重点项目、工作活动，进行具体考评，撰写绩效评价报告，提出绩效整改意见。

负责委托第三方开展绩效评价工作，并对评价过程和结果进行监督。

建立绩效预算评价系统

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　财政投资评审

对财政性资金拟安排的建设项目预算进行评价审查；对已安排建设项目、建设项目竣工财务结（决）算以及建设类项目投资效果进行评价审查；对区本级财政专项资金安排的项目进行追踪问效和核查。

做好财政资金投资评审

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　财务会计制度检查

负责监督和规范会计行为，监督注册会计师和会计师事务所的业务，根据财政部统一部属，开展会计信息质量检查。

规范区属单位会计制度

加强会计监督检查

80%-100%

60%-80%

60%以下

财务会计管理

10000.00

管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、财务制度；管理会计从业资格；按规定承担会计专业技术资格管理；指导和监督注册会计师、以及会计师事务所的业务，办理会计师事务所有关事项的审批及备案工作并对行业进行管理。

管理全区会计工作

　　会计制度管理

10000.00

贯彻实施国家会计法律、规章、制度和会计准则，并对执行情况进行监督检查

规范区属单位会计制度

组织培训

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　会计人员管理

承担全区会计从业资格考试以及区直会计从业人员的日常管理；组织实施全区会计专业技术资格考试和高级会计师的评审工作；负责组织、指导全区会计人员的继续教育以及高级会计人才培训培养等工作

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　行政事业单位财务制度管理

拟订行政性经费的财务管理制度，以及事业单位通用的财务管理制度。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　企业财务管理

组织全区企业财务决算和企业快报编报工作，加强企业财务分析管理。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

国有资产管理

拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对区直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理，承担区级国有文化企业资产管理的有关工作；负责区直行政事业单位公务车辆编制管理；负责区属金融企业国有资产保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、年金审核、负责人职务消费管理等工作。

对区内行政事业单位资产进行管理

　　行政事业单位国有资产管理

拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对区直行政事业单位资产配置、使用、科置事项进行管理。

加强国有资产管理

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　行政事业单位公务车辆编制管理

核定区直行政事业单位公务车辆编制，审核公务车辆购置事项，监督检查公务车辆编制管理政策规定落实情况。

控制公务用车编制

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　地方金融国有企业资产管理

负责区属金融企业国有资本保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督等工作。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　行政事业单位公务用车制度改革各项工作的落实

评估区直行政事业单位公务用车使用情况，审核公务用车处置。

按相关原则和程序统一规范处置公务用车

完成公务用车改革工作

100%

80%

60%

60%以下

政府专项工作服务与管理

政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、地下水超采、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。

政府采购、综合治税管理

　　政府采购管理

负责全区行政事业单位公务用车购置审核；审核部门政府采购预算；政府采购方式管理；政府采购集中采购机构监管；受理供应商投诉；管理政府采购网站。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　农村综合改革

负责指导和推动村级公益事业建设一事一议财政奖补、农村公共服务运行维护机制建设试点、化解乡村公益性债务等工作，承办区农村综合改革领导小组的日常工作。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　政府债务管理

拟定政府性债务、国外贷款管理制度和政策办法；审核债务举借与偿还计划并实施项目管理；加强政府债券管理和土储融资审核；开展预决算编制及软件培训；编制月季年报并上报分析材料；实施风险预警及专项检查与监督；配合财政部完成年度国债发行任务；负责地方政府债券管理工作。

拟定政府性债务、国外贷款管理制度和政策办法；加强政府债券管理和土储融资审核；开展预决算编制及软件培训；实施风险预警及专项检查与监督；负责地方政府债券管理工作。

加强政府性债务资金管理

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　综合治税管理

协调有关部门，建立涉税信息共享机制，加强涉税信息的采集、分析和利用，开展税收专项清查，强化税源管控，促进财政稳定增收和税收环境的优化。

建立综合治税体系

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　政府购买服务管理

完善政府购买服务有关制度，并不断推进政府购买服务改革。

未定

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　规范津贴补贴管理

机关事业单位津贴补贴制度管理

规范津贴补贴

80%-100%

60%-80%

60%以下

财政政务管理

负责财政系统综合业务管理和机关综合事务管理

负责财政系统综合业务管理和机关综合事务管理。

　　综合业务管理

指导财政系统业务活动和事业发展；开展对外合作交流；加强财政法制建设；开展财税政策研究；深化财政改革；行政复议及行政应诉工作；信访接待、业务宣传、政务信息公开、网上行政服务、依法行政等

加强财务制度管理，严格控制三公经费支出

100%

80%-100%

60%-80%

60%以下

　　综合事务管理

会议组织管理、信息化建设与维护、机关财务和资产管理、标准化建设、基建及维修、大型设备购置、人事管理及干部教育培训、机关党委工作、老干部工作等。

负责直属事业单位管理工作。

贯彻落实区委、政府重大决策部署

80%-100%

60%-80%

60%以下

六、政府采购预算情况

2018年，我部门安排政府采购预算具体内容见下表。

部门政府采购预算

单位：

万元

政府采购项目来源

采购物品名称

政府采购目录序号

数量单位

数量

单价

政府采购金额

项目名称

预算资金

总计

当年部门预算安排资金

其他渠道资金

合计

一般公共预算拨款

基金预算拨款

财政专户核拨

其他来源收入

（无此项公开内容，空表列示。

）

七、国有资产信息

截至上年末，我

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