信用社内勤人员岗位责任制.docx

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信用社内勤人员岗位责任制

信用社内勤人员岗位责任制

为提高全县农村信用社会计核算质量，保证会计工作适应新形势下的管理要求，有效落实各项内控制度，依据《会计管理》中岗位操作规程及会计核算内容，特制定本岗位责任制：

一、内勤主任（会计主管）岗位职责

1、依据上级规定的财务会计出纳制度、办法、操作规程和工作意见等，结合本单位实际，负责制定会计、出纳工作计划，并具体组织实施。

2、根据本单位会计出纳人员配备和业务需要，合理安排劳动组织。

3、组织单位内勤职工学政治、学业务、开展岗位练兵和会计达标升级及职业道德和法制教育，提高内勤职工思想觉悟和业务素质，做到学习有记录，考核有成绩，并建立个人技术档案。

4、遵循经济核算原则，加强财务管理，执行固定资产、财务、其他应收款开支审批制度，呆帐核销制度，全面分析经营管理中的问题，积累并管理好会计资料，每月向联社写出业务状况分析报告，每季向联社财务会计科写出财务分析报告，年度终了写出本单位全年内勤工作总结及下年度工作计划。

5、亲自坐班，认真监督贷款发放，大额汇款、大额现金支付、存款开销户、错帐、冲正、应收应付款列帐、重要空白凭证领用（使用）、出纳入库碰库、印押证机等制度的执行情况，坚持每旬查库一次，每旬检查重要空白凭证库存、有价单证一次并做好记录，每月至少检查一次抵、质押品，确保帐、簿、实物相符，并对内勤人员工作调动和休假进行监交。

6、认真登记工作日志，对信用社办理的所有内勤业务的合规性于当日最迟次日上午及时进行确认，对监督审查过程中发现的各种问题以及责任考核处理结果在工作日志中进行详细记录。

7、定期检查贷款占用形态的调整，财务管理，结算纪律，银企对帐及会计档案管理情况，并详细记录。

8、检查监督过程中发现违反财经纪律和有关规章制度的应制止和纠正，制止和纠正无效或信用社主任坚持办理的违规业务事项，必须当日内向联社报告。

9、对发生的各类会计出纳差错事故，及时组织查找，并向联社有关部门报告，使用“差错事故报告书”，事故查清后，应根据情况分析原因，提出处理意见，加强内勤人员的安全防范教育，严格执行安全保卫制度和规定。

10、掌握会计档案登记、保管、调阅制度。

11、做好内勤各岗位之间、内外勤之间和信用社与企业之间的协调工作，确保工作顺利进行。

12、认真编制会计报表，做到真实、及时、准确、清楚、完整。

13、支持

14、搞好门市优质服务，督促全辖员工认真落实优质文明服务实施办法，提高优质文明服务质量，增强各岗位人员的服务意识。

15、对设有分社的信用社，会计主管要对分社的业务确认及其他有关事项建立会计授权制度。

16、内勤主任（会计主管）对微机业务的岗位职责。

（1）、负责本单位计算机管理工作，落实计算机业务管理制度；

（2）、严格操作员密码、权限管理，负责在操作员调入、调出、岗位变动时增加、删除、修改操作员有关信息，杜绝混岗操作；

（3）、负责保管各类计算机技术资料、运行记录等文档的管理，监督保管各柜组微机操作员登记的《微机故障处理登记簿》，并检查日终前数据备份是否正确；

（4）、认真记录计算机系统运行情况，及时向联社微机管理员报告各种异常问题；对于一些简单软件问题在经联社微机管理员同意后，可对应用软件进行简单维护工作，保证操作系统的安全运行；

（5）、负责对业务操作员进行相关技术的指导，检查业务操作人员是否正确使用计算机系统，对出现的问题有责令整改、处罚的责任与权力

（6）、负责对公系统的开工初始化、数据备份、开销户处理、特权员轧帐、日终处理、例假日处理、各种报表的打印输出等；负责储蓄业务的开工初始化、日终前管理员轧帐、日终处理、例假日处理、各种报表的打印输出等；

（7）、负责本单位计算机业务备份数据及密码的保管；

（8）、负责每天日终后核对各业务打印的报表，确保各业务软件数据的准确性、真实性，如果发现帐务问题应及时上报联社计算机管理员；

（9）、负责信用社耗材的领用及管理，认真组织各柜组微机员做好本月微机耗材的使用计划，填写《微机耗材领用计划表》，登记《**农村信用社微机耗材、设备领用及使用登记簿》，定期盘查，做到帐实相符；

17、负责财务主管部门有关领导交办以及属于会计出纳范围的其它管理工作，并负责以下登记簿：

（1）、业务印章使用保管登记簿

（2）、会计人员短期代理交接登记簿

（3）、会计档案登记簿

（4）、会计档案查阅登记簿

（5）、微机耗材领用、使用登记簿

（6）、微机操作员密码变更登记簿

（7）、微机故障处理登记簿

二、微机记帐员岗位职责

1、认真执行党和国家的方针，政策，和会计法规，按照会计制度，财务管理办法和联社有关规定办理各项业务。

2、认真临柜，填制、受理的凭证做到符合政策、要素齐全、真实有效。

3、按照各项业务的操作规程办理业务，严格凭证的管理手续。

4、认真审查有关凭证，做到符合政策，内容齐全，印章真实，清楚整洁，手续合规合法。

按照对公软件的要求认真录入数据，对凭证各要素严格审核，逐笔录入，计算机记帐本着先外后内，先急后缓的原则。

现金收入，先收款后录入；现金支出，先录入后付款；转帐业务，先录付款户，后录收款户；冲帐业务，查清错帐天数，注意调整积数，每笔帐务录入完毕加盖名章及时递交复核员，防止重复录入。

5、按规定记载有关帐、簿、卡，做到当日记帐、当日结帐，手工记帐要帐面清楚、工整、书写规范、不涂不改、不乱不错、不漏不串，做到“五无，六相符”。

6、严密保管密押，做到“印、押、证、机”分管，保证不泄密、不丢失。

7、做好收息、收费的计算，严格执行利率政策和各项结算制度，做到计息无差错，收费符合标准，罚金计算准确无误。

8、严格按规定时间和标准计提各项费用。

9、及时处理查询、查复，做到不积压、不拖拉，有查有复，以防重复入帐，重复解付。

10、认真核对内外帐务，按时发出余额对帐单，交开户单位逐笔勾兑，并按规定经开户单位签章后及时收回回单。

11、对开户单位重要空白凭证使用情况进行监督。

12、坚持换人复核制度，不单人临柜，不一个人向外签发银行汇票、报单、支票等。

13、微机记帐员对微机业务的岗位职责。

（1）、严格执行系统操作规程和计算机管理制度；

（2）、严格密码管理，杜绝混岗操作，密码专人专用，不得向他人提供自己的密码，也不准查看、询问、修改其他操作员密码；每月操作员至少修改一次密码，并在《微机操作员密码变更登记簿》上进行记载。

（3）、负责本岗位计算机及相关设备的日常保养维护，保持设备干净、整洁；

（4）、严格按照对公软件的操作要求认真录入数据，对凭证要素严格审核、逐笔录入，当日业务结帐前，轧帐平衡；

（5）、严格遵守对存款保密的原则，严格按照查询存款的规定办理查询业务；

（6）、负责将每天发生的业务录入微机，及时快捷无差错，不得积压传票；

（7）、各种打印的帐表、凭证都必须有操作员签章；

（8）、负责如实向本信用社系统管理员报告对公记帐系统各种异常事件，待故障处理后登记《微机故障处理登记簿》；

（9）、坚持上机操作登记制度，做好日间运行记录，中途离岗时必须退出系统；

（10）、根据本岗位的实际情况，做好每月耗材的使用计划

14、努力学习业务知识，刻苦练习业务技术，不断提高业务素质和服务水平，负责登记保管以下登记簿：

（1）、存款开销户登记簿

（2）、查询、查复登记簿

 （3）、挂失登记簿

（4）、结算凭证退票登记簿

（5）、低值易耗品登记簿

（6）、存款止付、撤销登记簿

（7）、重要空白凭证使用登记簿（开户单位）

三、微机记帐复核员岗位职责

1、认真执行党和国家的方针、政策和会计法规，按照会计的基本制度，财务管理办法及其他有关规定复核各项业务。

2、按照规定严密保管和使用的各种印章，包括业务章、公章、财务章、结算专用章、法人章、转讫章。

3、负责全面业务、帐簿记载的复核，认真执行各项业务的操作规程，堵塞漏洞，防止差错的发生。

4、按照政策和制度规定，逐笔审核凭证的合法性、完整性，真实性和财务记载的正确性，定期核对帐务，不断提高服务质量。

对记帐员记帐后的传票，认真审核逐笔输入，不得积压，如遇帐务有误，及时通知记帐员抹帐，复核员将正确入帐的传票加盖印章，待日终打印出科目日结单核对无误后，一并装订保管。

定期更换记帐员密码，每天营业终了，进行轧帐与记帐员轧帐相一致。

5、负责复核贷款手续的合规、合法。

6、保证经过复核的业务准确无误，对发现问题及时向会计主管和主任报告，及时解决并登记差错登记簿。

7、按规定的时间及时装订会计凭证和帐簿，并负责登记会计业务量登记簿。

8、微机记帐复核员对微机业务的岗位职责。

（1）、严格执行系统操作规程和计算机管理制度；

（2）、严格密码管理，杜绝混岗操作，密码专人专用，不得向他人提供自己的密码，也不准查看、询问、修改其他操作员密码；每月操作员至少修改一次密码，并在《微机操作员密码变更登记簿》进行记载。

（3）、负责本岗位计算机及相关设备的日常保养维护，保持设备干净、整洁；

（4）、严格按照对公软件的操作要求认真复核数据，对凭证要素严格审查、逐笔复核，当日业务结帐前，轧帐平衡；

（5）、严格遵守对存款保密的原则，严格按照查询存款的规定办理查询业务；

（6）、负责办理各种对公业务微机复核，及时快捷无差错，如遇帐务有误，及时通知记帐员抹帐；

（7）、各种打印的帐表、凭证都必须有操作员签章；

（8）、负责如实向本信用社系统管理员报告对公复核系统各种异常事件，待故障处理后登记《微机故障处理登记簿》；

（9）、坚持上机操作登记制度，做好日间运行记录，中途离岗时必须退出系统；

9、负责保管以下登记簿：

（1）、会计业务量登记簿

（2）、重要空白凭证使用登记簿

（3）、会计差错登记簿

四、出纳员岗位职责

1、认真执行党和国家的方针政策，国家法令，金融法规，按照出纳制度和有关规定办理现金的收、付业务，认真遵守财经纪律。

2、坚持双人临柜、双人管库制度，库房钥匙严格按规定分管，不让他人代管或找人替管，更不允许带回家，收付现金必须经过复核。

3、熟练掌握出纳操作规程和现金收付规则，做到现金收入业务，先收款后记帐，现金付出业务，先记帐后付款，认真审查各种收付凭证，大小写金额，要素是否齐全，填写是否正确清楚。

4、严格按规定标准挑剔残损人民币，严防拼凑、伪币、假币混入，发现伪币、假币和破坏人民币的情况，要及时向主任汇报，做好人民币反假宣传工作。

5、能熟练掌握残损人民币的兑换标准，做好残损人民币兑换工作，积极做好爱护人民币的宣传工作。

6、负责保管、使用“现金收讫”，“现金付讫”，“表外科目专用”章。

7、负责信用社总库重要空白凭证的保管及各柜组重要空白凭证的领取，并登记的“重要空白凭证库存登记簿”，做到帐实相符。

8、负责保管抵、质押品，抵、质押品的出库要严格履行手续，定期进行核对，做到帐、实、簿相符。

9、收入的款项要及时分清券别，整理凑把，所整点的款项要达到“五好钱捆”标准。

10、坚持“一日三碰库”制度，按要求登记碰库登记簿，建立“库存登记簿”，做好现金用量的预测，坚持大额支现备案制度，在保证正常支付的前提下，尽量压缩库存现金，严禁超库存的现象，减少无息资金的占用。

11、出纳员离岗，要按规定办理交接，登记交接登记簿，做到责任分明。

12、办理现金收付中出现差错要及时认真查找，登记差错登记簿，及时向领导汇报，不准以长补短，不准长款溢库，短款亏库，不准私自动用库款和白条顶库。

13、严格按规定管理库房，做到无差错、无盗窃、无霉烂、无鼠咬、无虫蛀、无火灾的“六无”库房。

14、认真学习业务知识，刻苦练习点钞技术，提高工作效率和服务水平，负责登记保管以下登记簿：

（1）、有价单证登记簿

（2）、查库登记簿

（3）、重要空白凭证库存登记簿

（4）、一日三碰库登记簿

（5）、印、押、证出入库登记簿

（6）、出纳交接登记簿

（7）、款项交接登记簿

（8）、质押物品保管登记簿

（9）、抵押物品（抵债资产）保管登记簿

五、出纳复核员岗位职责

1、认真学习党和国家的方针、政策、按照国家法令，金融法规办理现金收、付业务，认真遵守财经纪律。

2、认真审查支款凭证的合法性，严格按凭证审查的要素审查凭证，做到内容完整，签章齐全。

3、严格按照操作规程办理业务，负责现金业务临柜收款的初点，付款的复核，并及时记载现金日记帐。

4、坚持双人临柜、双人管库制度，掌管库房的付钥匙，与出纳员同进同出库房和每日三碰库复核制度。

5、负责登记、保管以下登记簿：

（1）、出纳差错登记簿

（2）、正、副钥匙交接登记簿

（3）、假币收缴登记簿

六、储蓄员岗位职责

1、认真执行《储蓄管理条例》，坚持存款、取款手续，宣传资金组织政策原则及有关规章制度。

2、按照政策、制度规定审查凭证的合法性、完整性、真实性。

3、负责社内储蓄业务重要空白凭证的领用保管。

4、微机储蓄员对微机业务的岗位职责。

（1）、严格执行系统操作规程和计算机管理制度；

（2）、严格密码管理，杜绝混岗操作，密码专人专用，不得向他人提供自己的密码，也不准查看、询问、修改其他操作员密码；每月操作员至少修改一次密码，并在《微机操作员密码变更登记簿》进行记载。

（3）、负责本岗位计算机及相关设备的日常保养维护，保持设备干净、整洁；

（4）、严格执行核算手续，坚持双人临柜，帐折见面；当时输入，实时处理；当日结帐，轧帐平衡；

（5）、严格遵守为储户保密的原则，严格按照查询存款的规定办理查询业务；

（6）、负责办理日常储蓄存取款业务、存款挂失、冻结业务，及时快捷无差错，对每笔业务要认真审核会计凭证，并按规定及时备份业务数据；

（7）、各种打印的帐表、凭证都必须有操作员签章；

（8）、负责如实向本信用社系统管理员报告储蓄系统各种异常事件，待故障处理后登记《微机故障处理登记簿》；

（9）、坚持上机操作登记制度，做好日间运行记录，中途离岗时必须退出系统；

（10）、根据本岗位的实际情况，做好每月耗材的使用计划；

5、负责保管以下登记簿：

（1）、储蓄存款挂失登记簿

（2）、存款止付、结付、扣划登记簿

（3）、储户密码、印鉴变更登记簿

（4）、查询、冻结、扣划款项登记簿

七、储蓄复核员岗位职责

1、熟悉掌握《储蓄管理条例》，宣传资金组织政策原则及有关规章制度。

2、按照政策、制度规定审查凭证的合法性、完整性、真实性。

3、负责社内储蓄业务重要空白凭证使用的逐笔销号。

4、对储蓄员办理的各项储蓄业务进行复核，帐表、凭证要加盖名章。

5、负责保管信用社“储蓄专用章”及“重要空白凭证使用销号登记簿”。

八、事后监督员岗位职责

1、认真执行有关政策，坚持存款、取款手续，宣传资金组织政策原则及有关规章制度。

2、按政策、制度规定审查信用站凭证的合法性、完整性、真实性，核对存、贷款利息，审查报帐的准确性。

3、负责信用站重要空白凭证的使用、保管、登记，保管信用站公章。

4、负责信用站业务的辅导、监督及检查。

5、监督检查信用代办站及其网点库存现金、业务周转金、报帐时间、帐务组织、利息计算，会计科目是否达到有关规定要求，认真履行手续，严格管理。

6、信用代办站及其网点报帐时，审查各科目借贷方汇总传票与附件传票金额是否相符，与报帐单的各科目借贷发生额及余额是否衔接一致。

7、事后监督员对微机业务的岗位职责。

（1）、严格执行系统操作规程和计算机管理制度；

（2）、严格密码管理，杜绝混岗操作，密码专人专用，不得向他人提供自己的密码，也不准查看、询问、修改其他操作员密码；每月操作员至少修改一次密码，并在《微机操作员密码变更登记簿》进行记载。

（3）、负责本岗位计算机及相关设备的日常保养维护，保持设备干净、整洁；

（4）、严格执行核算手续，认真审查凭证要素是否齐全、合规；当时报帐，实时监督，发现问题及时处理；当日结帐，轧帐平衡后要与信用站报帐单仔细核对，确保日终前帐务无差错；

（5）、严格遵守为储户保密的原则，严格按照查询存款的规定办理查询业务；

（6）、负责监督信用站日常报帐业务、存款挂失、冻结业务，及时快捷无差错，对每笔业务要认真监督，并按规定及时备份业务数据；

（7）、负责每天事后监督业务报表的打印及装订。

各种打印的帐表、凭证都必须有操作员签章；

（8）、事后监督员在监督完本日所有信用站报帐业务后必须做好当日业务的备份并严格保管，重要日期数据备份要入库永久保管；

（9）、负责如实向本信用社系统管理员报告事后监督系统各种异常事件，待故障处理后登记《微机故障处理登记簿》；

（10）、坚持上机操作登记制度，做好日间运行记录，中途离岗时必须退出系统；

（11）、根据本岗位的实际情况，做好每月耗材的使用计划；

9、负责保管如下登记簿：

（1）、信用网点差错登记簿

（2）、重要空白凭证使用销号登记簿

（3）、储蓄存款挂失登记簿

（4）、信用站业务检查辅导登记簿

九、信贷内勤岗位职责

1、审查贷款资料、手续的完整性、有效性、合规性，发现问题有权责成调查检查岗人员重新调查认定。

2、按贷款审批权限，认真审查各级审批部门的审批意见。

3、负责贷款发放。

4、负责贷款台帐的登记、管理。

5、组织认定贷款形态，及时予以调整。

6、填制相关报关、提供贷款数据、资料。

7、负责信贷档案的管理。

8、其他相关工作职责。