项目支出绩效评价自评报告9则.docx

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项目支出绩效评价自评报告9则

2019年项目支出绩效评价自评报告（9则）

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

我单位是财政全额拨款一级预算单位，实行独立财务核算，执行行政单位会计制度，现有16个内设机构，**年末单位实有在职人员143人，离退休人员30人。

1.项目基本情况

根据中共中央、国务院、中央纪委、省纪委精神，中共常德市纪律检查委员会（简称市纪委）机关与常德市监察局合署办公，在市委、市人民政府和省纪委、监察厅的双重领导下进行工作，履行党的纪律检查和政府行政监察两项职能，对市委、市人民政府负责。

二、项目绩效目标

（一）项目绩效总目标

全面从严治党，保持惩治腐败高压态势，营造干部清正、政府清廉、政治清明、社会清新的环境。

（二）**年绩效目标

大要案办案经费是通过人力、财力、物力的投放，深入开展“两个责任”，紧盯重点领域，直指典型违纪问题，认真开展反腐败国际追逃追赃工作，严格规范党员干部和国家工作人员纪律审查。

三、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况

根据当年工作安排，该项目一次拨付资金200万元，已全部到位。

（二）项目资金实际使用情况

**年度大要案办案专项经费200万元，项目经费来源均为财政拨款。

其中，纪委巡视巡查工作支出33万；反腐败国际追逃退赃支出21.5万；内部巡查支出7万；作风办经费支出13万元；纠风工作领导小组工作经费支出15万元；案件审理室支出5万元；各室办案支出105.5万元。

（三）项目资金管理情况

为加强大要案办案专项资金的管理和监督，规范专项资金使用，提高资金使用效率，制定了市纪委机关办案经费管理制度,制度对专项资金的分配和使用进行了规范，要求专项资金严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用专项资金时，要全部通过国库集中支付，严禁虚报、挤占、挪用。

项目过程中全部按照管理办法执行,无违反规定的行为发生。

四、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

领导重视，制度完善。

市纪委根据工作需要，由计划的开展大要案办案经费支出及报账程序，明确职责、专款专用。

（二）项目管理情况

本项目支出均按照有关规章制度和项目实施完成情况进行支付。

办案经费使用由办公室为主管理，案件监督管理室协助，并根据要求建立台账。

五、项目绩效情况

（一）强化责任担当，抓牢压实了“两个责任”。

把严肃责任追究作为落实“两个责任”的关键，对履责不力的问责141人，其中纪律处分73人，向全市释放了“失责必问、问责必严”的强烈信号。

（二）坚持从严执纪，持续释放了震慑效应。

全市共立案1549件，同比增加24.3%，涉及处级干部43人，纪律审查数量和质量较往年明显提升。

重点查处了丁天德、刘云武、王惠戎、黄淳等一批领导干部严重违纪涉嫌违法案件，配合省纪委严肃查处了卢武福严重违纪涉嫌违法案件，在腐败易发多发相关领域产生了震慑。

认真开展反腐败国际追逃追赃工作，成功缉捕在逃党员和国家工作人员15名。

精准把握运用“四种形态”，全市共函询624人次、轻处分1165人、重处分302人。

（三）深化正风肃纪，扎实推进了专项整治。

建立健全直接查办、三级联查、集中交办、挂牌督办等工作机制，全市共立案调查“雁过拔毛”式腐败问题522件，处理686人，其中党纪政纪处分517人，追缴资金2791万元，实实在在增强了人民群众的获得感。

全市共发现各类“四风”问题线索1632起，立案537起，给予组织处理192人，党纪政纪处分446人。

（四）加强巡察监督，更好发挥了利剑作用。

进一步完善巡察、审计、专题述廉“三位一体”监督机制，先后对市住建局、市国土局等10家市直单位分两轮进行了巡察，督促整改突出问题162个，向有关部门移交问题线索19条，共对14人立案审查，给予12人党纪政纪处分。

在全省率先开展内部巡察工作，先后对临澧县纪委、武陵区纪委等9个单位进行了内部巡察，发现并整改各类问题73个，受理涉及纪检监察干部的信访举报47件，立案查处14人。

六、项目自评结果

**年市纪委大要案办案专项支出绩效工作基本完成，达到预期的效果，为我市社会营造良好风气。

七、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

继续深入开展办案工作，巩固拒腐防线，将廉洁价值理念向党员干部和全社会辐射。

（二）存在的问题

主要存在预算编制和执行偏差问题。

原因是我单位主要是履

行党的纪律检查和政府行政监察两项职能，着重在全市党风廉洁建设和反腐败工作，强化社会效益和社会公众满意度方面，案件多少及腐败严重性、监督次数及方法、各类专项工作必须根据当年实际情况开展完成。

另有国家、省交办案件、交办专项等工作，在上年度预算的编制时无法准确预计，必须由当年追加费用，因而造成预决算间存在差异。

（三）有关建议

1.关于年中接到的工作任务及大要案件费用，建议不列入绩效考核数据。

2.进一步强化预算管理意识，预算编制前多与有关各方做好沟通衔接，提高预算编制的科学性、合理性、准确性和可控性。

强化预算的刚性约束，凡事做到“先预算后开支”，并重视对财政资金的追踪问效，提高财政资金的使用效益。

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

**市社会保险事业局系事业单位，办公场所位于**市八所镇**大道北九龙路17号；单位现有编制24人，实际在职人员40人，其中编制人员24人，临聘人员16人。

单位主要为职工养老保险、职工医疗保险、居民医疗保险、工伤保险、生育保险提供管理保障；负责全市职工养老保险、职工医疗保险、居民医疗保险、工伤保险、生育保险工作及相关社会服务等。

（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标

严格按照社会保险基金财务制度的规定，合规使用，专款专用。

为全市460个机关事业单位退休人员，按规定的范围和标准，及时足额发放事企差及绩效。

（三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

“机关事业单位退休人员事企差及绩效”项目是发展建设类中的经常性项目，主要用于支付我市机关事业单位退休人员的事企差以及绩效工资退休生活补贴。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析（包括各级预算安排资金、地方政府债券等）

**年该项目计划投资额为3200万元，实际到位资金为1600万元，实际支出1534.46万元，完成全年预算数的47.95%。

（二）项目资金使用情况分析（主要是指预算资金和地方政府债券等）

该项目实际支出1534.46万元，其中：

用于事企差1533.85万元，用于绩效工资退休生活补贴0.61万元。

（三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订及执行情况）

项目预期目标已完成，我局严格按照社会保险基金财务制度规定，设置事企差及绩效资金专户，在市中行开设支出专户，资金由市财政全额拨付，按规定使用项目资金，专款专用，不存在挤占挪用等违法违规行为。

事企差及绩效实行按月支付，每月15日之前必须足额发放事企差及绩效，保障我市机关事业单位退休人员的养老待遇。

目前，事企差及绩效发放全面实现信息系统管理，发放数据均由系统生成，待遇发放工作规范有序，不存在超范围超标准支出、转移资金、挤占挪用等违法违规问题。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）

项目组织按照全年工作任务进行管理，机关事业单位退休人员的退休手续由专人经办、初审，再由退休审核小组集中复审，相关人员签字确认，最后录入通过复审的人员信息核算养老待遇，养老待遇会按月及时、足额发放到退休人员的社会保障卡。

（二）项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）

根据社会保险基金相关政策规定，结合本市实际，我局认真做好机关事业单位退休人员的事企差及绩效发放工作，接受同级财政、审计和主管部门的指导和监督，建立健全养老基金支付制度。

机关事业单位退休人员的退休手续由专人经办、初审，再由退休审核小组集中复审，相关人员签字确认，最后录入通过复审的人员信息核算养老待遇，养老待遇会按月及时、足额发放到退休人员的社会保障卡。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1.项目的经济性分析

该项目**年预算资金3200万元，实际支出1534.46万元，在确保机关事业单位退休人员事企差及绩效及时足额发放的情况下，成本控制和成本节约方面没有超出预算。

2.项目的效率性分析

对于机关事业单位退休人员提交的退休档案材料，我局按月审核上会并核算养老金，按月发放养老金，实施进度按工作计划进行，高质量完成该项目。

3.项目的效益性分析

**年12月底，我局已完成该项目预期目标，保障机关事业单位退休人员的事企差及绩效等养老待遇及时足额发放。

4.项目的可持续性分析

项目的实施，建立起机关事业单位退休人员养老保险制度，实现广大退休人员老有所养，保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源，对构建幸福社会起到了积极作用，产生了深远的社会影响，取得了良好的社会效果。

根据**省林业厅《关于认真做好**年度林业项目支出绩效评价工作的通知》（湘林计【**】6号）文件要求，我局对相关涉及的森林培育与保护项目进行了认真的绩效评价，现就本次绩效评价情况报告如下：

一、项目概况

（一）、项目单位基本情况

桃江县**省重点林区县，全国油茶生产示范县。

拥有林业用地197万亩，占总面积的63.75%,其中毛竹林面积115万亩。

全县森林总蓄积483万立方米，毛竹2.16亿株，森林覆盖率64.15%。

为保障林业产业可持续发展，我县林业管理机构比较完善，设县林业局，为政府工作部门，有13个内设股室，15个林业站，1个木材检查站，4个国有林场，1个林科所，1个国有苗圃，1个森林公安局。

我县现在实施的国家重点林业项目有退耕还林工程、生态公益林工程、长防林工程、油茶示范工程。

通过这些工程建设，收到了良好的效果，对我县森林资源的增长、产业的发展、林农增收等都起到了空前的效果。

（二）、本次自评的项目

**年度省林业厅下达给我县森林培育与资源保护类专项资金183万元，具体见下表：

二、项目实施情况

（一）造林、抚育项目

1、项目基本情况

湘财农【**】206号、207号、223号、225号、229号下达我县**年造林、抚育项目资金共计77万元，项目建设内容为竹林抚育2800亩，面上造林250亩，企业基地建设2个（吉祥天、**竹材科技），林下种养2000亩，古树保护与村级绿化项目各一个。

2、项目组织实施情况

竹林抚育2800亩，分别是松木塘竹山村1000亩、马迹塘龙溪村800亩，**镇大华村500亩和牛田镇杉树仑村500亩。

通过修山，除杂，合理砍伐留养，辅以施肥等技术措施，进一步提高竹林产出能力。

目前，大华村500亩已经验收完毕，其余正在组织验收中。

两个基地项目的实施情况是：

吉祥天基地由法人代表高进军具体总体规划，组织劳动力，按建设要求实施。

从**年2月20日至12月15日完成全部建设内容。

硬化排灌系统2000米，工作道硬化3000米，购置机器2套，主体引种栽培10000株；**竹材科技基地是在武潭三板桥村承包林地770亩，在武潭新铺子村承包林地800亩；在三堂街镇合水桥太平桥村承包林地800亩进行专业丰产竹林培育，组建了育林生产专业队伍，签订山林承包合同，完成林道建设，水源设施建设，垦复、施肥、勾梢等培育改造，共计投资823万元；

沾溪园林花卉种植专业合作社林下种养综合开发项目，建设种苗大棚8栋，面积10亩；新建鸡舍5个，面积800平米，羊舍1000平米，新建围栏2000米，实现林下生态土鸡养殖年出栏2万只、羊1000头；盆景栽培钵1000个，容器袋5个；蔬菜良种、蓝莓种苗、花卉种籽、牧草种籽、玉竹参种各100亩；新建排灌系统，实现灌溉自动化，修建林道1500米。

同时做好品牌建设和宣传推广。

**镇大华村绿化建设为在大华村庭院公路旁种植绿化苗木5000株；虎形山古桂花树保护项目共投入10万，进行护坡、护栏设置、钢结构支撑等保护措施；

面上造林250亩位于浮邱山乡浮邱山村，为用材林营造。

（二）林区道路建设及林业生产救灾项目

1、项目基本情况

湘财农[**]101号、223号、230号下达我县**年林区道路建设专项资金和林业生产救灾资金分别为43万和10万。

2、项目组织实施情况

林道建设资金方面，共新建林道15.5公里，其中**林场新田湾工区2公里、村家冲工区王家冲2公里、浮邱山林场后山2公里、板溪林场西边工区3公里、浮邱山乡田家冲村3公里、浮邱山村3.5公里；生产救灾资金方面，在**林场龙虎山工区林道维护5公里、桃江苗圃四工区补植补造50亩。

项目按照最初上报的方案实施，未作调整，因分散在各个基层林业单位，单个项目金额最大的为12万元，最小的为5万元，故未进行抛招投标，由各项目单位自行组织施工。

项目进展顺利，**年7月开工，**年8月竣工后，组织进行验收合格，现均已投入运行。

（三）森林防火防虫专项资金

1、项目基本情况

湘财农[**]22号、205号、184号、206号下达我县办案和装备资金5万元，森林防火资金20万元，林业有害生物普查防治经费15万元。

2、项目组织实施情况

由桃江县森林公安局组织实施森林公安办案和装备项目（5万元）及森林防火项目10万元，具体项目完成情况为：

特高压森林消防水泵2台，价值130000元，航拍无人机1台，价值30000元，高压细水雾灭火机4台，价值83800元，储水水囊2个，价值10000元，全部项目共计支出25.38万元。

由桃江县林业局实施了森林防火项目10万元，其用于在浮邱山林场修建防火带，进行防火宣传及防火物资储备共5万元；用于在灰山港镇购置防火物质5万元。

林业有害生物防治项目15万元，用于在全县开展林业有害生物防治宣传、培训、及物资供应，共组建竹蝗防治队伍112支，防治队员341人，竹腔注射面积3761亩，防治面积共计9.8万亩；开展林业有害生物普查，抽样调查标准地125个，实地调查0.16万亩，代表面积193.4万亩，为查清我县林业有害生物现状提供了较为准确的数据。

（四）其他

由湘财农[**]206号安排我县**国家森林公园智慧旅游管理信息系统建设项目资金10万元及退耕还林工作经费3万元。

其中**国家森林公园智慧旅游管理信息系统建设项目由**国家森林公园管理处实施，在**国家森林公园核心景区内通过多种方式，特别是互助终端，针对游客需要进行更全面的感知并提供更有效的信息服务。

建立WIFE覆盖、环境数据采集系统等保障游客安全和保护森林资源，确保森林公园的可持续发展。

构筑景区数据中心，便于森林公园进行旅游产业及管理策略优化调整。

退耕还林工作经费用于本年度退耕还林规划设计及验收工作。

三、项目资金使用和管理情况

根据专项资金管理要求，设置专项资金专户，专项核算，分账管理，坚持专款专用，自觉接受财政与审计部门项目审计，同时做好检查督促工作，及时纠正资金管理上的不良行为。

项目实施过程中严格执行相关规定，坚持先验收评价再付款，无截留挪用现象。

在本类项目中，**镇大华村竹林抚育5万元、吉祥天基地建设5万、虎形山古桂花树保护10万、省级林区道路建设专项资金36万元、省级林业生产救灾资金10万元、森林公安补助资金5万元，森林防火资金20万元（湘财农[**]205号、206号）、林业有害生物普查与防治资金15万，均已顺利完成通过验收,完成了资金拔付.退耕还林工作经费3万元已经使用完毕；其余项目都在交付验收阶段，暂未付款。

四、项目绩效情况

（一）造林、抚育项目

竹林抚育项目：

共计抚育竹林2800亩，涉及四个乡镇。

竹林抚育完成后，经济效益方面，发笋率及竹材出材率都有显著的提高，楠竹林产值由200元/亩增加至600元/亩，亩平直接效益增加400元。

林道建设完成后，可减少劳动力成本和劳动强度，增加竹林产值；社会效益方面，竹林低改后的增值效果可起到显著的示范作用，从而带动周边农户进行低产林改造；环境效益方面，项目实施后可清除林下杂灌，减少森林火灾隐患。

另外，竹林是一种可再生和可持续利用的资源，低改后的竹林可持续为农户（业主）提高竹笋和竹材产品。

问卷调查显示，项目建设主体满意度达到90%以上，符合项目建设要求。

吉祥天生物科技有限公司基地建设项目：

提升了基地的品质和工作环境，生产效率有较大提高，经济效益明显；带动周边农民就业，可一定程度上提高农民收入；推广新型产业示范，美化绿化了环境。

**竹材科技基地建设项目：

社会效益方面，楠竹产业基地项目建设通过“公司+基地+农户”的经营模式，已联结林农1200户，实现专业丰产竹林培育2370亩，签署长期产品回购合同，直接为林农增加楠竹收入480万元，增加半成品加工收益520万元；生态效益方面，通过项目建设，使得楠竹需求量成倍扩增，楠竹价格将得到大幅提升，让农民真正得到实惠，并进一步提高竹农进行竹林人工培育的积极性，变荒山为竹海，促进竹林面积扩大和产竹量增加，缓解日益突出的木材供需矛盾，实现竹林在保持水土、调节气候、保持自然生态良性循环等方面发挥强大的生态效益。

社会效益方面，项目建设通过产业化经营，依靠科技创新、扩大规模、开发新产品、获得新的经济增长点与盈利空间的做法，将在当地上千余家竹加工企业中起到示范作用，辐射带动当地竹产业实现产品更新换代，提高产品附加值，提高市场竞争力，从而整体推动当地竹产业快速向前发展，为更多的农村富余劳动力与下岗职工提供就业机会。

沾溪园林花卉种植专业合作社林下种养综合开发项目：

本项目生态种植最高每亩产值可达5000元，生态养殖每亩可达万元，经济效益显著。

生产的产品是无公害绿色食品，深受消费者欢迎；本项目具有明显的社会效益，为周围农民提供就业机会，缓和农村剩余劳动力的就业压力，通过项目带动，促进当地扶贫脱困，增加农民收入。

大华村绿化建设项目：

村级绿化工程的实施，美化了人居环境，提升农村品位，为美丽乡村建设和桃江全域旅游发展添彩。

虎形山古桂花树保护项目：

保护了极具历史和人文价值的古桂花树，宣传了古树名木保护，增强了群众保护古树的意识。

（二）林区道路建设及林业生产救灾项目

经济效益方面，项目受益竹林面积达3500亩，每年每亩节省人工采伐成本100元，共计每年产生经济效益34万元；社会效益方面，15.5公里林区道路的修建通车，进一步提升了该地区的森林防火应急处置能力，同时为附近山区群众的出行提供了方便。

特别是随着贫困村浮邱山乡田家村3公里林道建成，使得该村年增经济效益6万元，相当于年增扶贫资金6万元，加快了贫困群众脱贫步伐。

生态效益方面，50亩水毁造林地补植补造完成后，能促进林木生长，稳定森林植被，减少地表径流，增加水土保持能力。

项目完成后，林场干职工与贫困村群众满意度非常高。

（三）森林防火防虫专项资金

经济效益主要体现在竹蝗防治方面，竹蝗危害竹林可造成楠竹死亡或者3年以上不生笋而影响产量，按每亩楠竹年产1000斤楠竹计算，每亩3年内只少产楠竹3000斤，按30元/100斤计算，每亩3年减少经济收入900元，所以10万亩竹林进行竹蝗防治措施后可增加经济效益9000万元，森林防火减少的森林火灾损失是难以计较经济价值的；社会效益方面，一是提高了全社会共同参与森林防火与病虫害防治的意识，最大限度的减少了森林火灾虫灾的损失，保护了人民群众的生命财产安全，稳定了桃江生态系统。

二是保障了桃江竹产业的发展，为其提供了丰富的竹林资源。

三是保障了旅游景区的旅游业不受竹蝗及火灾的影响；生态效益方面，涵养了水源。

10万亩竹林可每年调蓄水量200万立方米。

保持了水土，10万亩竹林可减少水土流失量达8万吨。

释放氧气，吸收了二氧化碳，10万亩竹林每年可释放氧气268万吨，吸收二氧化碳9.7万吨。

（四）其他

智慧森林旅游示范建设项目，有利于充分发挥“互联网+”的功能，涵盖吃、住、行、游、购、娱等旅游全要素，让游客全面、透彻、及时地感知森林公园相关信息，同时提高森林公园的信息整合和传播能力，提高森林旅游服务水平，进一步促进服务业态的融合与相互促进。

退耕还林工作经费是退耕还林的辅助项目资金，是退耕还林项目开展的财力支持，其经济效益社会效益与生态效益是通过退耕还林项目的效益来体现。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

1、强化宣传，提高认识。

进一步提高全县人民群众的生态环境建设的责任感和使命感，充分利用多种宣传形式，组织开展系列宣传教育活动，使广大干部群众广泛参与林业生产与造林绿化。

2、协调配合，各尽其职。

林业部门做好苗木检疫工作，植树造林期间，林业技术人员要深入一线加强技术指导，严把技术质量关，确保造林绿化效果。

争取财政、金融、国土、等部门积极配合，各负其责，合力推进，完成全县的造林绿化工作任务。

3、创新机制，加大投入。

按照省、市造林绿化建设任务要求，积极创新投入方式，创新激励机制，采取多种办法，充分调动各方面的积极性，多渠道筹措资金，采取部门投资、企业筹资、社会集资以及义务植树、投工投劳等方式，解决造林绿化资金。

同时，保证国家各项工程投资足额到位，不得占用挪用。

（二）主要经验及做法

我县林业项目支出专项资金全额用于林业项目建设专项上，在具体实施过程中，我们坚持做到三点。

一是实行专账管理。

按照各项专项资金管理和使用办法，按会计制度进行单独的会计核算，林业专项资金使用规范，账务清晰，原始凭证齐全。

二是实行责任目标管理。

在项目实施和资金使用过程中，县林业局党组高度重视，制定了科学合理的林业专项资金管理办法，并按照项目批复的内容实施项目建设，实行责任目标管理，采取报账制，项目建设工序结束后，经检查验收合格开具验收单，再由林业局进行资金拨付。

每年由县林业部门组织一次工程项目的全面自查，积极组织补植补造，严查人为毁损案件，有效地保护了工程造林成果。

三是全程接受检查监督。

县林业局和各乡镇按照各自职责，落实各项制度措施，抓好工程的实施，项目资金坚持做到专款专用。

同时，自觉接受国家局、省厅及各级财政、审计、纪检、监察等部门的检查和监督。

六、项目评价工作情况

（一）成立绩效评价工作小组：

结合绩效评价的要求和项目建设的特点，组建林业项目资金绩效评价组，为项目开展提供组织基础

（二）明确绩效评价原则、评价指标和评价方法

1、绩效评价原则：

我县在实施林业项目支出绩效评价过程中，我们坚持客观公正、突出重点的原则，坚持科学合理、注重实效的原则，坚持定性分析、定量评价的原则。

实事求是地反映林业项目在我县的实施效果。

2、选用评价指标：

林业项目绩效评价是规范财政支出管理，加强资金使用的监督，构建惩治和预防腐败体系的一项重要举措。

它有利于进一步加强林业建设和管理工作，不断提高建设和管理水平，以确保林业建设目标的实现，切实提高建设成效。

绩效评价的结果是今后项目安排和拨款的重要依据。

因此，确立林业项目支出绩效评价体系，是评价林业专项建设和管理工作的一个核心和关键环节。

指标体系涵盖是否全面，层次结构是否清晰合理，直接关系到评价质量的好坏。

3、正确运用评价方法：

通过查阅资料、走访座谈、抽样调查等方式，全面了解专项资金的绩效情况和目标完成情况。

（三）确定绩效评价等级

评价等级设置为优秀、良好、合格和不合格四个等级。

综合得分在90分以上为优秀，75-90分为良好，60-75为合格，60分以下为不合格。

并对项目绩效情况进行综合分析与判断，利用绩效评价指标对项目进行打分，并根据调研成果，总结项目的主要经验，指出项目存在的问题，提出改进建议等。

七、本次自评结论

通过本次绩效自评，评价小组认为**年我县林业支出项目符合国家政策需求，目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范，档案管理完善科学。

根据《**年度**省林业项目支出绩效评价工作方案》的