关于遂宁财政决算和.docx

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关于遂宁财政决算和

关于遂宁市2016年财政决算和

2017年1—6月财政预算执行情况的报告

2017年7月21日

在遂宁市第七届人大常委会第八次会议上

遂宁市财政局局长胡道军

尊敬的刘云主任，各位副主任，秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向本次会议报告全市2016年财政决算和2017年1—6月财政预算执行情况，请予审查。

一、2016年财政决算情况

2016年，面对经济下行压力持续加大的宏观形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全市各级在省委、省政府和市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督指导下，深入贯彻中省市各项重大决策部署，认真落实市六届人大八次会议有关决议以及市人大财经委审查意见，始终把握稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，切实保障改善民生，有效防控债务风险，促进全市经济持续健康发展，实现了“十三五”良好开局。

在此基础上，全市财政运行情况总体平稳，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

汇总全市各级决算，2016年，全市一般公共预算收入完成54.56亿元，为年初预算的98.7%（以下简称“为预算的”，受“营改增”及简政放权等减税降费政策因素影响短收0.72亿元），同口径增长13.8%（“同口径”是指剔除“营改增”及简政放权等政策因素，以下简称“增长”），增幅位居全省市州第4位，收入总量位居全省市州第13位，较2015年提升2位。

其中：

税收收入35.88亿元，非税收入18.68亿元，税收占比为65.76%。

全市一般公共预算收入加上中省财政补助、转贷地方政府债券资金、调入资金、上年结转结余资金等收入189.76亿元，收入总量为244.32亿元。

全市一般公共预算支出完成199.99亿元，为调整（变动）预算的98.78%（以下简称“为预算的”），增长9.38%。

加上上解上级支出、债券还本支出、安排预算稳定调节基金等支出41.87亿元，支出总量为241.86亿元。

收支总量相抵，年终滚存结转结余2.46亿元。

汇总市本级和两园区决算，2016年，市级（含市本级、遂宁经开区和市河东新区，下同）一般公共预算收入完成23.48亿元，为预算的94.06%（受“营改增”及简政放权等减税降费政策因素影响短收1.48亿元），增长12.1%。

其中：

税收收入14.84亿元，非税收入8.64亿元，税收占比为63.2%。

市级一般公共预算收入加上中省财政补助、转贷地方政府债券资金、调入资金、上年结转结余资金等收入40.91亿元，收入总量为64.39亿元。

市级一般公共预算支出完成61.22亿元，为预算的97.37%，增长11.27%。

加上上解上级支出、债券还本支出、安排预算稳定调节基金等支出1.51亿元，支出总量为62.73亿元。

收支总量相抵，年终滚存结转结余1.66亿元。

2016年，市本级一般公共预算收入完成13.27亿元，为预算的86.44%（受“营改增”及简政放权等减税降费政策因素影响短收2.08亿元），增长12%。

其中：

税收收入9.29亿元，非税收入3.98亿元，税收占比为70.02%。

市本级一般公共预算收入加上中省财政补助、转贷地方政府债券资金、调入资金、上年结转结余资金等收入31.39亿元，收入总量为44.66亿元。

市本级一般公共预算支出完成43.68亿元，为预算的96.63%，增长3.75%。

加上上解上级支出、债券还本支出、安排预算稳定调节基金等支出-0.54亿元，支出总量为43.14亿元。

收支总量相抵，年终滚存结转结余1.52亿元。

（二）政府性基金收支决算情况

汇总全市各级决算，2016年，全市政府性基金收入完成51.24亿元（其中：

土地方面收入49.44亿元），为预算的137.94%。

加上中省财政补助、转贷地方政府债券资金、调入资金、上年结转结余资金等收入37.55亿元，收入总量为88.79亿元。

全市政府性基金支出完成58.47亿元，为预算的98.24%。

加上债务还本支出、调出资金等支出29.27亿元，支出总量为87.74亿元。

收支总量相抵，年终滚存结转结余1.05亿元。

汇总市本级和两园区决算，2016年，市级政府性基金收入完成7.25亿元（其中：

土地方面收入6.26亿元），为预算的71.8%（主要是土地方面收入短收2.25亿元）。

加上中省财政补助、转贷地方政府债券资金、调入资金、上年结转结余资金等收入6.42亿元，收入总量为13.67亿元。

市级政府性基金支出完成8.65亿元，为预算的95.09%。

加上债务还本支出、调出资金等支出4.57亿元，支出总量为13.22亿元。

收支总量相抵，年终滚存结转结余0.45亿元。

2016年，市本级政府性基金收入完成6.4亿元（其中：

土地方面收入5.41亿元），为预算的79.04%（主要是土地方面收入短收1.59亿元）。

加上中省财政补助、转贷地方政府债券资金、调入资金、上年结转结余资金等收入3.62亿元，收入总量为10.02亿元。

市本级政府性基金支出完成7.14亿元，为预算的94.88%。

加上债务还本支出、调出资金等支出2.49亿元，支出总量为9.63亿元。

收支总量相抵，年终滚存结转结余0.39亿元。

（三）国有资本经营收支决算情况

汇总全市各级决算，2016年，全市国有资本经营收入完成8.49亿元，为预算的110.55%，无上年结转结余资金，可供安排的收入总量为8.49亿元。

全市国有资本经营支出完成6.94亿元，为预算的113.23%。

加上调出资金1.55亿元，支出总量为8.49亿元。

收支总量相抵，年终无结转结余。

汇总市本级和两园区决算，2016年，市级国有资本经营收入完成1.83亿元，为预算的179.71%，无上年结转结余资金，可供安排的收入总量为1.83亿元。

市级国有资本经营支出完成1.54亿元，为预算的211.18%。

加上调出资金0.29亿元，支出总量为1.83亿元。

收支总量相抵，年终无结转结余。

2016年，市本级国有资本经营收入完成1.77亿元，为预算的184.46%，无上年结转结余资金，可供安排的收入总量为1.77亿元。

市本级国有资本经营支出完成1.48亿元，为预算的220.64%。

加上调出资金0.29亿元，支出总量为1.77亿元。

收支总量相抵，年终无结转结余。

（四）社会保险基金收支决算情况

汇总全市各级决算，2016年，全市社会保险基金收入完成33.22亿元，为预算的103.88%。

加上上年结余25.3亿元，收入总量为58.52亿元。

全市社会保险基金支出29.04亿元，为预算的103.12%。

收支总量相抵，年终结余29.48亿元。

汇总市本级和两园区决算，2016年，市级社会保险基金收入完成26.7亿元，为预算的104.11%。

加上上年结余18.05亿元，收入总量为44.75亿元。

市级社会保险基金支出24.2亿元，为预算的104.14%。

收支总量相抵，年终结余20.55亿元。

因遂宁经开区和市河东新区社会保险基金收支决算情况统一纳入船山区汇总统计，故市本级社会保险基金收支决算情况与市级社会保险基金收支决算情况相同。

（五）全市政府债务情况

2016年初，全市政府性债务余额304.48亿元，其中：

政府债务225.04亿元（其中：

一般债务134.78亿元，专项债务90.26亿元），担保责任债务19.11亿元，救助责任债务60.33亿元。

2016年全市共新增政府债务20.7亿元。

其中：

新增地方政府债券15.73亿元，主要安排用于凤台大桥建设、海绵城市试点建设、省道205线升级改造等51个基础设施建设项目；异地扶贫搬迁在建项目后续融资2.7亿元；外债转贷0.4亿元；或有债务转化为政府债务新增1.87亿元。

2016年全市使用自有资金偿还债务13.18亿元，其中：

偿还政府债务6.28亿元，担保责任债务2.12亿元，救助责任债务4.78亿元。

截至2016年底，全市政府性债务余额312亿元，其中：

政府债务239.46亿元（其中：

一般债务145.23亿元，专项债务94.23亿元），未超过市人大审批的2016年末政府债务限额250.55亿元（其中：

一般债务149.82亿元，专项债务100.73亿元），担保责任债务16.98亿元，救助责任债务55.56亿元。

（六）市本级财政其他收支决算情况

1.预算调整情况。

因一般公共预算新增地方政府一般债券转贷资金、均衡性转移支付资金、中省一次性财力补助、到期债务还本使用置换债券安排后年初预算的债务还本资金调整用于其他事项、养老保险改革行政事业单位职业年金采取记账方式后年初预算的职业年金调整用于其他事项、全市农村公路路网建设项目（一期）纳入预算安排新增下级上解收入，政府性基金预算新增地方政府专项债券资金、从2016年2月1日起停止征收价格调节基金相应调减年初预算政府性基金收入、根据省财政厅决算批复调减上年结余资金，国有资本经营收入超收和社会保险基金收入政策调整，经市七届人大常委会二次会议审查批准，对市本级2016年“四本预算”收支情况和部门预算进行了调整，并圆满完成了调整预算任务。

2.决算数与预算执行数差异情况。

在办理年终结算后，与向市七届人大二次会议报告的执行数相比，市本级一般公共预算决算数较预算执行数新增加四笔结算补助，共计547万元，另有结算补助尾差调整减少1万元，收入总计新增546万元。

支出方面，上解上级支出尾差调整增加1万元，新增结算补助用于补充预算稳定调节基金430万元，结转下年继续使用115万元，支出总计新增546万元。

市本级政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算决算数与执行数一致。

3.结转结余资金管理情况。

2016年，市本级财政一般公共预算项目资金结转15,237万元。

其中，电信普遍服务试点中央财政补助资金7,662万元，该项目实施单位由省级主管部门统一招标确定，2016年底尚未签定合同；中央财政土壤污染防治专项资金3,000万元，该资金补助项目需由省级主管部门确定，2016年底尚处于评审阶段。

2016年，市本级财政一般公共预算收回各部门当年预算结余和历年预算存量资金7,896万元，其中将结余的5,220万元用于补充预算稳定调节基金。

4.预备费使用情况。

2016年，市本级一般公共预算年初安排预备费5,000万元，实际支出2,399万元，主要用于民兵武器库及附属设施建设、市级公安监所门诊部建设、第四届中国（绵阳）科技城国际科技博览会、第十六届西博会和第三届物博会、遂宁观音文化论坛、《阳光问廉》等和不可预见的其他支出。

结余资金2,601万元用于补充预算稳定调节基金。

5.超收收入安排情况。

2016年，市本级一般公共预算完成了同比增长12%的预期目标，没有超收收入。

6.预算稳定调节基金安排情况。

2016年初市本级预算稳定调节基金余额为18,369万元，减去经市七届人大常委会第二次会议批准动用499万元和年终平衡全面实施“营改增”及简政放权等减税降费政策带来的支出缺口17,718万元，加上按规定补充预算稳定调节基金19,510万元后，2016年末市本级预算稳定调节基金余额为19,662万元。

7.预算周转金情况。

市本级财政未安排预算周转金，故无收支执行情况。

8.中省财政转移支付收支情况。

2016年，市本级争取中省财政转移支付收入206,947万元，加上上年结转2,940万元后，收入总量为209,887万元。

2016年，市本级转移支付支出196,103万元。

收支品迭后，年终滚存结转13,784万元。

当年实现收支平衡。

市本级转移支付支出具体情况如下。

⑴教育支出4,948万元，主要用于城乡义务教育保障、义务教育均衡发展、中职免费教育、高中助学金、学前教育发展等项目。

⑵社会保障和就业支出4,924万元，主要用于就业帮扶补助、退伍军人安置、养老服务体系建设、残疾人事业、社会福利等项目。

⑶医疗卫生与计划生育支出122,692万元，主要用于城镇（乡）居民医疗保险补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务和计划生育服务、卫生计生领域基本建设、公立医院补助、基本药物制度等项目。

⑷农林水支出2,911万元，主要用于森林植被恢复、动物防疫、农业支持保护补贴、水资源节约和保护、农业信贷担保补助等项目。

⑸产业发展支出24,553万元，主要用于粮食生产流通奖补、电信普遍服务试点、技术改造和淘汰落后产能、现代物流业发展、产业均衡发展、中小企业发展、战略性新兴产业及高端成长型产业发展、节能环保装备产业发展、旅游发展等项目。

⑹基础设施建设支出21,414万元，主要用于城乡环境综合治理、取消政府还贷二级公路收费补助、土地整理及地质灾害防治等项目。

⑺住房保障支出2,311万元，主要用于发放家庭困难群众租赁补贴项目。

⑻文化体育与传媒支出3,516万元，主要用于公共文化服务体系建设、国家文化和自然遗产保护利用设施建设、国家文物保护、体育场馆购买免费低收费开放服务奖补等项目。

⑼其他方面支出8,834万元，主要用于保障市直机关事业单位工资、养老保险改革等行政运行支出以及维护公共安全、加强社会管理、加大人才投入、增强政法保障等方面。

9.市本级财政重点支出安排情况。

2016年，市本级财政通过自身财力安排重点支出共计76,135万元，具体情况如下。

⑴安排支农惠农支出15,349万元，主要用于农业综合开发项目配套、政策性农业和农业特色保险配套、重大动物疫苗配套、现代农业产业园区基础设施及农业产业发展资金、水利建设支出等。

⑵安排卫生计生支出10,054万元，主要用于计划生育事业配套、城乡居民医疗保险补助、公共卫生服务项目配套、基本药物制度项目配套、县级公立医院取消药品加成补助、村医补助配套、公共卫生设备购置配套等。

⑶安排科技教育支出9,770万元，主要用于科技发展、义务教育保障机制、高中学生信息技术教育补助、学前教育奖补、民办和职业教育发展、中职学生免学费和助学金配套、“9+3”生均公用经费补助等。

⑷安排产业发展支出11,599万元，主要用于工业发展、现代服务业发展、金融发展、文化产业发展、体育事业发展、旅游发展和城市营销、投资促进等。

⑸安排基础设施建设支出19,087万元，主要用于交通大通道建设、市城区城市环境整治提升工程、保障性安居工程、城市公共交通基础设施建设、“三基地一中学”建设等。

⑹安排政府性债务还本付息资金7,276万元，主要用于历年转贷地方政府债券还本付息、取消政府二级公路收费债务偿还配套、外债借款本息、污水二厂日元贷款项目配套、市中心医院建设贷款贴息补助等。

⑺安排智慧城市建设支出3,000万元，主要用于电子政务内外网建设、地理信息公共平台建设、住房信息系统建设等。

二、2017年1—6月财政预算执行情况

今年以来，全市各级财政部门紧紧围绕市委各项决策部署，继续实施积极的财政政策，全面深化财税体制改革，积极应对诸多不利因素，努力促进经济发展、结构调整、民生改善。

上半年，全市一般公共预算收支执行均顺利实现“双过半”，财政运行情况总体良好。

（一）一般公共预算收支执行情况

1—6月，全市一般公共预算收入完成32.29亿元，为预算的54.15%，增长9.33%。

其中：

税收收入完成21.1亿元，为预算的51.19%，增长13.44%，税收占比为65.35%；非税收入完成11.19亿元，为预算的60.78%，增长2.34%，非税收入占比为34.65%。

全市一般公共预算支出完成128.05亿元，为预算的67.61%，增长14.85%。

其中：

“财政八项支出”完成106.28亿元（财政八项支出是指目前一般公共预算支出23类支出功能科目中的8项，即一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出），增长21.7%，占一般公共预算支出的比重为83%。

1—6月，市级一般公共预算收入完成13.17亿元，为预算的51.44%，增长20.8%。

其中：

税收收入完成9.54亿元，为预算的53.99%，增长24.07%，税收占比为72.43%；非税收入完成3.63亿元，为预算的45.75%，增长12.98%，非税收入占比为27.57%。

市级一般公共预算支出完成31.72亿元，为预算的47.87%，增长4.51%。

1—6月，市本级一般公共预算收入完成7.23亿元，为预算的49.99%，增长22.47%。

其中：

税收收入完成5.8亿元，为预算的56.25%，增长13.93%，税收占比为80.23%；非税收入完成1.43亿元，为预算的34.43%，增长76.03%，非税收入占比为19.77%。

市本级一般公共预算支出完成19.76亿元，为预算的42.95%，下降6.57%。

（二）政府性基金收支执行情况

1—6月，全市政府性基金收入完成15.88亿元，为预算的31.27%，下降24.42%。

其中：

国有土地使用权出让收入完成14.51亿元，为预算的30.78%，下降26.85%。

全市政府性基金支出完成17.26亿元，为预算的38.36%，下降27.07%。

1—6月，市级政府性基金收入完成4.55亿元，为预算的24.02%，增长2.58倍。

其中：

国有土地使用权出让收入完成3.92亿元，为预算的23.32%，增长3.17倍。

市级政府性基金支出完成3.43亿元，为预算的22.1%，增长33.15%。

1—6月，市本级府性基金收入完成4.55亿元，为预算的25.09%，增长6.26倍。

其中：

国有土地使用权出让收入完成3.92亿元，为预算的24.49%，增长12.24倍。

市本级府性基金支出完成2.26亿元，为预算的16.8%，下降12.31%；

（三）国有资本经营收支执行情况

1—6月，全市国有资本经营收入完成0.8亿元，为预算的29.81%。

全市国有资本经营支出完成0.8亿元，为预算的29.81%。

1—6月，市级未实现国有资本经营收支。

因遂宁经开区未实现国有资本经营收支、市河东新区无国有资本经营收支预算，故市本级国有资金经营收支执行情况和市级国有资金经营收支执行情况相同。

（四）社会保险基金收支执行情况

1—6月，全市社会保险基金收入完成21.78亿元，为预算的65.55%，增长15.5%。

全市社会保险基金支出完成15.95亿元，为预算的54.92%，增长12%。

1—6月，市级社会保险基金收入完成18.51亿元，为预算的69.31%，增长14.1%。

市级社会保险基金支出完成13.34亿元，为预算的55.15%，增长12.1%。

因遂宁经开区、市河东新区社会保险基金收支执行情况统一纳入船山区汇总统计，故市本级社会保险基金收支执行情况与市级社会保险基金收支执行情况相同。

（五）市本级部门预算执行情况

市本级85个部门的部门预算全部提交市七届人大二次会议审查，并在会议结束后20日内及时予以批复。

部门预算继续实行人员支出按标准、公用经费按定额、专项支出按政策和项目编制，科学性、准确性及透明度进一步提高。

截至6月底，市本级单位的预算支出进度达到了53.12%。

三、2017年上半年财政工作开展情况

（一）积极组织收入，实现财政稳步增收

一是加强收入目标管理。

根据年初市人代会批复的收入预算和市委确定的总体计划任务，及时细化分解财税征收计划；坚持财税联席会议制度，做到数据共享、信息互通、工作互动，形成工作合力；建立地方财政运行考核机制，督促各县（区）、园区财政对照目标找差距，有的放矢添措施，确保财政收入实现“开门红”、“双过半”。

二是强化财政收入征管。

实行土地增值税清算风险管控，强化代收代缴和税源申报信息比对，改善重点税源管理方式，企业所得税、土地增值税、车船税等税种同比大幅增长；加快推进个人所得税全员全额扣缴，市本级实现机关事业单位统一代扣个人所得税全覆盖；严格执行非税收入征收政策，规范行政事业单位经营服务性收费，加大非税收入催收清欠力度，1—6月市本级共清理土地欠款1.4亿元。

三是积极争取中省支持。

准确把握中省政策和资金支持重点，紧紧围绕海绵城市、脱贫攻坚、环境整治等重点项目，积极争取中省财政资金支持。

1—6月全市共到位中省财政转移支付100.42亿元，同比增长1.12%。

（二）强化支出管理，保障重点支出需求

一是加快预算执行进度。

实行专项资金分配进度通报制度，重点加快专项资金和上级转移支付执行进度，保障政策落地落实，确保资金足额到位，助力项目顺利实施。

1—6月全市一般公共预算支出执行进度为67.61%。

二是推进民生事业发展。

加大结余结转资金整合力度，收回2016年底财政存量资金7.79亿元，优先安排用于城市基础设施建设、棚户区改造、海绵城市等重大民生项目建设。

全力支持学前教育、公共文化体系建设、公立医院改革、生态环境保护等民生事业发展。

1—6月全市民生方面支出56.8亿元，支出占比达69.02%；民生工程及民生实事支出20.11亿元。

三是加大脱贫攻坚投入。

建立多元化投入机制，通过财政预算安排和引导社会资本投入，全力保障各项脱贫攻坚资金需求。

截至目前，全市23个扶贫专项计划共投入13.57亿元（其中：

各级共安排财政专项扶贫资金1.96亿元），占全年投入计划的54.28%；设立“四项扶贫基金”规模达到2.23亿元。

（三）发挥财政职能，促进经济稳定增长

一是严格落实积极财政政策。

充分发挥公共财政职能，引导和扩大有效投资，加大减税降费力度，支持实体经济发展。

1—6月全市安排基建投资预算9.5亿元，用于支持保障性安居工程、易地扶贫搬迁、生态环境治理和公共卫生等基础设施建设；拨付中省产业发展专项资金7,209万元，兑现企业奖励资金2,972万元，重点支持英创立电子、聚能科技、高金食品等企业技改扩能、产品创新；累计减免各项税费近13亿元，有效减轻企业税费负担。

二是继续深化财政金融互动。

用好应急转贷资金，发挥担保公司的融资担保作用，缓解企业融资压力，上半年为企业提供应急转贷资金9.97亿元，帮助企业贷款担保5.16亿元；加强市本级财政性资金统筹存储管理，充分调动各银行业金融机构加大信贷投放力度；积极为遂宁银行、遂宁农商行等金融机构争取省级财政金融互动奖补资金1727.67万元，鼓励和引导金融机构支持地方经济发展。

三是着力规范PPP项目管理。

加大PPP项目推介力度，吸引社会资本支持地方经济社会发展；规范项目管理运作，严格做好物有所值评价、财政承受能力论证和实施方案，控制PPP总体支出责任在当年一般公共预算的10%以内，防范财政支出责任过度扩大。

截至目前，全市共储备PPP项目60个，投资规模306亿元，其中签约项目13个，投资规模115亿元，遂宁经开区产业新城、海绵城市等10个项目已开工建设。

（四）加强债务管控，防范区域系统风险

一是切实防范政府债务风险。

严格执行债务限额标准，有效控制债务规模，全面清理地方政府违规融资担保，规范政府举债行为。

完善政府债务风险应急处置机制，加强债务风险分级预警和防范，有效防止各地发生系统性区域性风险。

截至目前，全市政府债务251.08亿元，低于2017年政府债务限额277.58亿元。

二是有序推进政府债务置换。

加大中省置换资金争取力度，有序推进债务置换工作，着力优化债务结构，合理降低融资成本，有效化解当期偿债风险。

2017年全市计划置换存量政府债务70.17亿元，1—6月到位置换债券资金35.28亿元，已置换存量政府债务31.2亿元，置换进度达88.43%。

三是严格使用新增债券资金。

积极申报2017年度新增债券项目101个，额度47.2亿元，最终省财政厅审定项目47个，审定债券额度24.4亿元，有力确保全市各级相关重点项目资金支出需求，有效缓解全市各级当期财政支出压力。

截至目前省财政厅下达我市新增债券资金11.45亿元，全市各级已严格按照相关程序全额拨付。

（五）严肃财经纪律，推进法治财政建设

一是夯实财政管理基础。

扎实开展“七五”普法工作，加大法治宣传培训力度，着力提高财政干部法治意识；深入推进“两依”建设，全面评估全市各级财政“两依”状况，查找薄弱环节，堵塞管理漏洞，不断提高依法行政、依法理财水平；修订完善财政内部控制制度，制定规范操作规程，切实防范财政系统廉政风