招商银行2020年财务分析详细报告.docx
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招商银行2020年财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
项目名称
2018年
数值 百分比（%）
2019年
数值 百分比（%）
2020年
数值 百分比（%）
资产构成表（万元）
总资产
674,572,90
100.00741,724,00
100.00836,144,80
100.00
0
0
0
流动资产
0
- 0
- 0
-
交易性金融资产
33,030,200
4.90
39,827,600
5.37
49,572,300
5.93
非流动资产
0
-
0
-
0
-
递延所得税资产
5,837,400
0.87
6,515,100
0.88
7,289,300
0.87
固定资产
5,544,400
0.82
6,526,900
0.88
6,815,300
0.82
长期股权投资
887,100
0.13
1,078,400
0.15
1,492,200
0.18
2.流动资产构成特点
内部资料，妥善保管
26
26
第 页
共 页
项目名称
数值
流动资产
2018年 2019年 2020年
百分比（%） 数值 百分比（%） 数值 百分比（%）
0 - 0 - 0 -
交易性金融资产
33,030,200
-39,827,600
-49,572,300
-
流动资产构成表（万元）
3.资产的增减变化
2020年总资产为836,144,800万元，与2019年的741,724,000万元相比有较大增长，增长12.73%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：
交易性金融资产增加9,744,700万元，递延所得税资产增加774,200万元，长期股权投资增加413,800万元，固定资产增加288,400万元，共计增加11,221,100万元；以下项目的变动使资产总额减少：
无形资产减少200万元，投资性房地产减少30,200万元，共计减少30,400万元。
各项科目变化引起资产总额增加94,420,800万元。
5.资产结构的合理性评价
2020年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
6.资产结构的变动情况
项目名称
数值
2019年
差值 增长率（%）
数值
2020年
差值 增长率（%）
总资产
741,724,0067,151,100
9.95836,144,8094,420,800
12.73
0
0
资产主要项目变动情况表（万元）
流动资产
0
0
-
0
0
-
交易性金融资产
6,797,400
20.58
9,744,700
24.47
39,827,600
49,572,300
非流动资产
0
0
-
0
0
-
递延所得税资产
6,515,100
677,700
11.61
7,289,300
774,200
11.88
长期股权投资
1,078,400
191,300
21.56
1,492,200
413,800
38.37
固定资产
6,526,900
982,500
17.72
6,815,300
288,400
4.42
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
招商银行2020年负债总额为763,109,400万元，实收资本为2,522,000万元，所有者权益为73,035,400万元，资产负债率为91.27%。
在负债总额中，流动负债为0万元，占负债和权益总额的0%；非流动负债为0万元，占负债和权益总额的0%。
项目名称
2018年
数值 百分比（%）
2019年
数值 百分比（%）
2020年
数值 百分比（%）
负债及权益总额
674,572,90
0
100.00741,724,00
0
100.00836,144,80
0
100.00
所有者权益
8.06
8.33
8.73
负债及权益构成表（万元）
54,360,500
61,770,700
73,035,400
流动负债
0
-
0
-
0
-
非流动负债
620,212,40
0
91.94679,953,30
0
91.67763,109,40
0
91.27
2.流动负债构成情况
3.负债的增减变化情况
2020年负债总额为763,109,400万元，与2019年的679,953,300万元相比有较大增长，增长12.23%。
2020年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
项目名称
数值
2019年
差值 增长率（%）
数值
2020年
差值 增长率（%）
总负债
679,953,3059,740,900
9.63763,109,4083,156,100
12.23
0
0
负债主要项目变动情况表（万元）
流动负债
0
0
-
0
0
-
交易性金融负债
4,343,400
4,343,400
-
5,006,100
662,700
15.26
应付职工薪酬
1,163,800
316,300
37.32
1,546,200
382,400
32.86
非流动负债
0
0
-
0
0
-
预计负债
610,900
44,400
7.84
822,900
212,000
34.7
递延所得税负债
95,600
-25500.00
-21.06
107,300
11,700
12.24
应付债券
36.07
-40.13
57,819,10015,326,500
34,614,100-23205000.
00
4.负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：
交易性金融负债增加662,700万元，应付职工薪酬增加382,400万元，预计负债增加212,000万元，递延所得税负债增加11,700万元，共计增加1,268,800万元；以下项目的变动使负债总额减少：
应交税费减少42,100万元，应付债券减少23,205,000万元，共计减少23,247,100万元。
各项科目变化引起负债总额增加83,156,100万
元。
5.权益的增减变化情况
2020年所有者权益为73,035,400万元，与2019年的61,770,700万元相比有较大增长，增长18.24%。
项目名称
2018年
数值 增长率（%）
2019年
数值 增长率（%）
2020年
数值 增长率（%）
所有者权益合计
12.46
13.63
18.24
未分配利润
27,436,100
13.8132,161,000
17.2237,026,500
15.13
所有者权益变动表（万元）
54,360,500
61,770,700
73,035,400
实收资本
2,522,000
-
2,522,000
-
2,522,000
-
资本公积
6,752,300
-
6,752,300
-
6,752,300
-
盈余公积
5,368,200
16.3
6,229,100
16.04
7,115,800
14.23
6.权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加：
未分配利润增加4,865,500万元，盈余公积增加886,700万元，少数股东权益增加19,800万元，共计增加5,772,000万元；以下项目的变动使所有者权益减少：
其他综合收益减少
299,300万元，共计减少299,300万元。
各项科目变化引起所有者权益增加
11,264,700万元。
三、实现利润分析
1.利润总额
2020年利润总额为12,244,000万元，与2019年的11,713,200万元相
比有所增长，增长4.53%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2.营业利润
2020年营业利润为12,264,300万元，与2019年的11,704,700万元相比有所增长，增长4.78%。
以下项目的变动使营业利润增加：
投资收益增加339,100万元，共计增加339,100万元；以下项目的变动使营业利润减少：
公允价值变动收益减少204,400万元，管理费用增加1,020,400万元，营业税金及附加增加13,000万元，共计减少1,237,800万元。
各项科目变化引起营业利润增加559,600万元。
3.投资收益
2020年投资收益为1,916,200万元，与2019年的1,577,100万元相比有较大增长，增长21.50%。
4.营业外利润
2020年营业外利润为负20,300万元，与2019年的8,500万元相比，
2020年出现较大幅度亏损，亏损20,300万元。
5.经营业务的盈利能力
项目名称
2018年
数值 增长率（%）
2019年
数值 增长率（%）
2020年
数值 增长率（%）
营业收入
24,855,500
利润总额
10,649,700
12.5226,970,300
17.4411,713,200
17.7511,704,700
8.5129,048,200
9.9912,244,000
9.7912,264,300
7.7
4.53
营业利润
10,660,800
4.78
实现利润增减变化表（万元）
投资收益
1,263,600
103.64
1,577,100
24.81 1,916,200
21.5
营业外利润
-11,100
-179.29
8,500
176.58 -20,300
-338.82
6.结论
在营业收入增长的同时，营业利润也有所增长，企业经营业务在稳步发展。
四、成本费用分析
1.成本构成情况
招商银行2020年成本费用总额为9,922,300万元，其中：
管理费用为9,674,500万元，占成本总额的97.5%；营业税金及附加为247,800万元，占成本总额的2.5%。
成本构成表（占成本费用总额的比例）（万元）
项目名称
数值
2018年
百分比（%）
数值
2019年
百分比（%）
数值
2020年
百分比（%）
成本费用总额
7,924,400
100.00
8,888,900
100.00
9,922,300
100.00
营业成本
0
-
0
-
0
-
营业税金及附加
213,200
2.69
234,800
2.64
247,800
2.50
销售费用
0
-
0
-
0
-
管理费用
7,711,200
97.31
8,654,100
97.36
9,674,500
97.50
财务费用
0
-
0
-
0
-
研发费用
0
-
0
-
0
-
2.总成本变化情况及原因分析
招商银行2020年成本费用总额为9,922,300万元，与2019年的8,888,900万元相比有较大增长，增长11.63%
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