商业银行第3章负债业务的经营管理练习题.docx
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商业银行第3章负债业务的经营管理练习题
第三章负债业务的经营管理
本章的重要概念：
可用资金成本；边际存款成本；自动转账存款；大面额存单；
再贴现；再贷款；回购协议；同业拆借；
担保债券；浮动利率债券；付息金融债券；外国金融债券
第一节银行负债的作用和构成
一、判断题
1.虽然商业银行作为信用中介，但负债并不是其最基本、最基础的业务。
2.商业银行的全部资金来源中，80%以上来源于负债。
负债结构和成本的变化，不能决定着银行资金转移价格的高低，也不能影响银行的盈利水平和风险状况。
3.根据《巴塞尔协议》的标准，银行负债提供了银行92%的资金来源。
4.商业银行通过资产业务把社会各方面的闲置资金集中起来，能在社会资金存量不变的情况下，扩大社会生产资金的总量。
5.社会一些经济单位的闲置资金和货币收支，离不开银行的负债业务。
6.虽然各国金融体制的差异和金融市场发达程度的不同，但各国商业银行的负债结构是相同的或接近相同的。
7.不管是在那一个国家，存款始终是商业银行的主要负债，也是银行经常性的资金来源。
8.改革开放以来，我国银行存款始终处于高速增长的同时，存款结构则发生了重大变化。
9.我国城乡居民储蓄存款（住户存款）占全部金融结构存款总额的比重不断上升，由20世纪80年代初的20%左右上升到现在的50%左右。
10.我国的企业存款虽然也增长较快，由于主要依靠银行贷款的增长和财政支出的增加，因此基本稳定，其增长幅度也明显要高于储蓄存款。
二、单选题
1.商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种（），银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。
A.经济义务B.负债义务C.普通义务D.偿还义务
2.广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等（）的内容。
A.一级资本B.二级资本C.一级和二级资本D.双重资本
3.狭义负债主要指银行存款、借款等一切（）的债务。
本章以狭义负债为研究对象。
A.混合资本性B.非资本性C.资本性D.负债性
4.商业银行作为信用中介，首先表现为“借者的集中”，通过资产业务有效地把资金运用出去，因此（）是商业银行开展资产业务的基础和前提。
A.存贷业务B.负债业务C.贷款业务D.表内业务
5.负债也是决定银行盈利水平的基础：
一方面在资产价格水平一定的情况下，负债（）的高低决定了银行盈利水平的高低；另一方面银行（）所聚集的资金只能获取所贷放资金的一部分收益。
A.比例；借款B.比例；负债C.成本费用；借款D.成本费用；负债
6.社会流通中的货币量由现金和银行存款构成。
现金是（）的负债，存款是（）的负债。
A.中央银行；中央银行B.商业银行；商业银行
C.商业银行；中央银行D.中央银行；商业银行
7.社会所有经济单位的闲置资金和货币收支，都离不开银行的负债业务。
市场资金的流量、企业的经营活动，以及机关事业单位、社会团体和居民的货币收支，每时每刻都反映在银行的账面上。
因此，（）又是银行进行金融服务和监督的主要渠道。
A.存款B.负债C.借款D.存贷款
8.商业银行（）主要由存款、借入款项和其他负债三方面内容组成。
A.负债规模B.负债数量C.负债结构D.负债内容
9.不管是在哪一个国家，（）始终是商业银行的主要负债，也是银行（）资金的来源。
A.借款；普通B.借款；经常性C.存款；经常性D.存款；普通
10.负债结构和成本的变化，（）着银行资金转移价格的高低，从而极大地影响银行的（）水平和风险状况。
A.决定；盈利B.决定；流动性C.影响；盈利D.影响；流动性
三、简答题
1、什么是商业银行的负债银行负债的特点是什么
2、银行负债的作用是什么其具体内容是什么
第一节参考答案
一、判断题：
1——5：
FFTFF6——10：
FTTTF
二、单选题：
1——5：
ABBBD6——10：
DBCCA
三、简答题
1、商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。
因此，商业银行的负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。
其特点详见课本第67页
2、商业银行负债的作用：
1）银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。
2）银行负债是保持银行流动性的手段。
3）银行负债是社会经济发展的强大推动力。
4）银行负债构成社会流通中的货币量。
5）银行负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
具体内容详见课本第69页
6）
第二节商业银行的存款业务
一、判断题
1.活期存款是商业银行的主要资金来源，但在20世纪50年代以前，银行负债总额中的绝大部分都是定期存款。
2.我国银行的活期存款主要来源于个人和单位存款；在储蓄存款中，活期存款的比例仅占30％左右。
3.目前各国的定期存款有多种形式，包括可转让或不可转让存单、存折或清单等。
4.定期存款期限在美国最短为7天，在我国通常为3个月，6个月和5年不等，期限长的则可达10年。
5.定期存款对于客户来说，是一种收入稳定而风险又很小的投资方式，并且可以以存单作为动产质押取得银行存款。
6.我国银行长期以来坚持贯彻"存款自愿、取款约束、存款有息、为储户保管"的储蓄策略。
7.所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机需求，创造并推出新的存款品种，已满足客户需求的过程。
8.前一时期我国银行进行"协议存款"给予利息补贴，或以"以贷引存"、"假性委托贷款"等种种变相提高存款利率的手段揽存，增加资金来源数量，但不增加银行经营风险，这种手段已被明令禁止。
9.银行存款工具创新是一个有需要创新才去开发的过程，因此不必坚持连续创新的原则。
10.存款工具创新只需坚持社会性和效益性原则。
二、单选题
1.（）是指可让存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。
A.定期存款B.定活两便存款C.支票账户存款D.活期存款
2.由于各种经济交易包括信用卡、商业零售等，都是通过（）账户进行的。
所以在国外又把它称为（）账户。
在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此活期存款亦称支票存款。
A.定期存款；交易B.定活两便存款；交易
C.支票账户存款；交易D.活期存款；交易
3.在支票可流通转让的情况下，同样一张支票可连续（）受让而完成多次支付，显示了商业银行的（）能力。
A.背书；信用中介B.提现；信用中介
C.背书；信用创造D.提现；信用创造
4.但是，由于活期存款流动性高、存取频繁，银行为此承担了较大的（）风险。
此外，银行还要向存户提供多种服务，如存取、转账、提现、支票和各类信用证服务，因此活期存款的（）较高。
A.流动；营业成本B.流动；管理成本
C.安全；营业成本D.安全；管理成本
5.活期存款的三大重要特点之一是：
活期存款还是商业银行扩大（）、联系客户的重要渠道。
A.贷款B.信用C.盈利D.规模
6.我国没有对定期存款提前支取的罚款规定，现在是依国际惯例全部按（）计息，并扣除提前天数的（）。
A.浮动利率；利息B.固定利率；违约费
C.活期利率；利息D.存单利率；违约费
7.我国的储蓄存款则专指（）在银行的存款。
储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间，银行承担的（）风险大于定期存款小于活期存款，故银行对储蓄存款支付高于活期存款低于定期存款的利息。
A居民个人；安全性B.居民个人；流动性
C.企业；安全性D.企业；流动性
8.所谓（），指的是商业银行根据客户的动机与需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。
A.储蓄存款工具创新B.存款工具创新
C.存款品种创新D.存款工具和品种创新
9.（）是个人、非营利机构开立的计算利息的支票账户，它以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。
A.可转让支付凭证账户B.协定账户
C.支票支付命令书账户D.超级可转让支付凭证账户
10.（）是一种支付利息的支票账户，于1974年由美国信贷协会首创。
该储蓄账户兼具支票账户功能，允许存户随时开出提款单，代替支票来提现或支付转账。
A.支票转账账户B.协定账户
C.股金汇票账户D.自动转账支票服务账户
三、多选题
1.我国银行长期以来坚持贯彻"（）"的储蓄策略。
因此，定期储蓄存款实际上已成为居民投资的首选项目。
A.存款自愿B.取款自由、存款有息C.取款有息D.为储户保密
2.所谓存款工具创新，指的是商业银行根据客户的动机与需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。
一般来说，商业银行对存款工具的设计和创新必须坚持以下原则：
（）。
A.规范性原则、效益性原则B.连续性原则
C.盈利性原则、合法性原则D.社会性原则
3.可转让定期存单（CDs），是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款品种。
下列说法正确的是（）。
A.于19世纪60年代由美国纽约花旗银行首创
B.它是一种按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票
C.可转让大额定期存单的发行和认购方式有两种：
批发式和零售式
D.期限为26个星期，最低面额为1万美元
4.定期存款对银行经营管理有着特殊的意义，下列说法正确的是（）。
A.定期存款是银行稳定的资金来源
B.定期存款的资金利率高于活期存款
C.定期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利性水平
D.定期存款的营业成本低于活期存款
5.活期存款是银行的主要资金来源，下列选项中，属于活期存款的重要特点的选项有哪些（）
A.活期存款具有货币支付手段和流通手段的功能，
B.活期存款能提高银行的信用创造能力
C.活期存款利率低、风险小
D.活期存款是商业银行扩大信用联系客户的重要渠道
四、简答题
1.什么是活期存款它有哪3个重要特点
第二节参考答案
一、判断题：
1——5：
FFTFT6——10：
FTFFF
二、单选题：
1——5：
DDCAB6——10：
CBBAC
三、多选题:
四、简答题
1、（具体详见课本第70页）
活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。
活期存款的重要特点：
1）活期存款具有货币支付手段和流通手段的功能，能提高银行的信用创造能力。
2）活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。
3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。
第三节银行存款的经营管理
一、判断题
1.存款工具是银行推向市场的一种金融资产，其中，存款是一种主动的负债。
2.保证银行存款稳定性的经营策略重点是提高易变性存款的稳定性，它首先取决于提高存款的稳定性，再取决于存款客户的多少，不必努力延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数。
3.可用资金成本成为银行的资金转移价格，是银行可用资金所应负担的全部成本，而边际成本才是确定银行盈利性资产价格的基础。
4.在一般情况下，存款期限长——利率高——成本低；反之，存款期限短——利率低——成本高。
5.中国的商业银行始终立足于“存款立行”的基本理念，存贷款比例被严格限制在75%以内。
6.对银行经营来说，具有决定意义的是已产生和将要产生的资金运用，因此确定边际存款成本有其特殊的重要性。
但遗憾的是边际成本难以精确计算。
7.存款工具的营销过程可简要划分为四个环节。
存款工具营销的首要环节是必须研究客户的金融需要。
8.我国商业银行对存款工具具有自主定价权，表明我国银行经营的商业化程度尚处于较高的层次。
9.以成本为基础定价即以商业银行仅仅是以成本之和作为定价的基础。
成本定价体系的最大缺点是可以做到既不损害某些细分市场，也不会给某些细分市场以补贴。
10.金融市场存款账户的定价不取决于当地市场竞争，但取决于能否保持原来的利差。
二、单选题
1.银行要在存款经营中实现预期的目标，就不能像“经济衙门”一样等客户上门，而必须变被动负债为（ ）负债的积极经营，通过一系列策略措施使自己推出的（ ）工具能迅速占领市场。
A、存款，理财B、主动，存款C、借款，融资D、半被动，期权
2.对银行来说，存款（ ）控制只局限于实际的存款余额，而在获得存款（ ）的源泉方面，则必须多多益善。
A、创造，实际能力B、准备金，渠道
C，规模，潜力D、超额准备金、币种
3.所谓存款的（ ），也称存款沉淀率，它是形成银行（ ）期和高盈利资产的（ ）资金来源。
A、安全性，活期，主要B、盈利性，定期，重要
C、稳定性，中长期，主要D、盈利性，短期，重要
4.就存款波动程度而言，银行存款分为三大类：
（ ）存款；（ ）存款；稳定性存款。
A、易变性，可变性B、可变性，准变性
C、可变性，非稳定性D、易变性，准变性
5.利息成本是指银行按约定的存款利率与存款金额的（ ）， 以（ ）形式直接支付给存款者的薪酬。
存款利率有固定利率和可变利率之分。
A、乘积，货币B、乘积，实物C、和，货币D、和，实物
6.营业成本也称为其他成本或（ ），指除（ ）以外的所有开支。
而（ ）是指服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。
A、必须成本，利息，货币成本B、非必须成本，利息，货币成本
C、非服务成本，利息，资金成本D、服务成本，利息，资金成本
7.相关成本主要分为（ ）成本和（ ）成本。
连锁反应成本是指银行因对新吸收存款增加的服务和利息支出，而引起对原有存款增加的开支。
A、人工，纸张B、营业，纸张
C、风险，连锁反应D、风险，营业
8.存款成本不仅和（ ）总量有关，而且和存款结构、（ ）、成本和（ ）占总成本的比重、单位成本内固定成本和变动成本的比率等，都有密切的关系。
A、借款，利息，营业成本B、存款，利息，营业成本
C、借款，利息，风险成本D、存款，利息，风险成本
9.可用资金的历史平均成本，是指银行对已吸收的存款的全部（ ）成本加上（ ）成本除以全部可用资金。
它实际上是银行资金的（ ）价格，并由此定盈利性资产的最低收益率，而利润则成为资金转移价格的（ ）。
A、利息，风险，转移，成本B、利息，营业，转移，成本
C、利息，风险，转移，溢价D、利息，营业，转移，溢价
10.金融市场的营销，是指把可（ ）的银行服务引导到经选择的客户方面的经营管理活动。
存款（ ）的营销包含三方面的内容：
（ ）、定价、产量和公共关系。
A、增加存款，工具，产品的设计和创新
B、增加存款，工具，产品的开发和销售
C、盈利，工具，产品的设计和创新
D、盈利，工具，产品的开发和销售
三、多选题
1.关于存款工具的定价，下列说法正确的有哪些（）
A.在我国，存款工具由国家统一定价
B.我国银行经营的商业化程度尚处于较低层次
C.国家对不同期限的的存款工具统一定价
D.我国的商业银行对存款工具有自主定价权
2.下列选项中，属于发达国家商业银行存款工具自主定价的主要方法的是（）。
A.以成本为基础定价B.交易账户的定价
C.以利率为基础定价D.金融市场存款账户定价
3.存款成本构成包括哪些内容（）
A.利息成本、营业成本
B.资金成本、可用资金成
C.相关成本：
主要包括风险成本和连锁反应成本
D.加权平均成本、边际存款成本
4.存款工具的营销过程可简要划分为哪四个环节（）
A.研究确定客户的金融需要；
B.根据研究成果规划新的服务或改善原有服务；
C.定价和促销
D.营销规模控制
5.就存款波动程度而言，银行存款可划分为那几大类（）
A.易变性存款B.准变性存款C.经常性存款D.稳定性存款
第三节参考答案
一、判断题：
1——5：
FFFFT6——10：
TTFFF
二、单选题：
1——5：
BCCDA6——10：
DCBDC
三、多选题：
第四节短期借款的经营管理
一、判断题
1、虽然活期存款的余额随时都在发生变化，定期存款也没有提前支取的可能，所以准确掌握某一时点上的存款金额对于流动性的需要比较容易。
2、对短期借款的成本分析和控制，是银行资产管理的重要任务之一。
3、周转金是银行经营的一种保护性资金，即商业银行必须经常持有足够的资金以满足可能出现的支付需求。
4、在发达国家，同业拆借市场一般为无形市场，而我国1996年开通的全国同业拆借一级网络和各省市的融资中心，均为有形市场。
5、我国同业拆借市场由1—7天的头寸市场和期限在半年内的货币市场组成。
6、同时，为提高金融机构外汇资金运作效率，推动国内外市场发展，经国家外汇管理局批准，中国外汇交易中心从2002年6月1日起为金融机构办理外币拆借中介业务。
7、目前，我国商业银行向中央银行借款主要采取再贴现这一直接借款形式，今后，随着我国票据贴现市场的不断发展扩大，逐步以再贷款取代再贴现，将是历史发展趋势。
8、在我国，票据款项的回收一律向申请转贴现的银行收取，而不向承兑人收取。
9、回购协议通常只有多个交易日，协议签订后由资金供给者向银行出售证券等金融资产以换取即时可用资金；协议期满后，再以即时可用资金作相反交易。
10、大面额存单可流通转让，自由买卖，但不能购回；存单到期还本付息，但过期不计利息。
二、单选题
1.短期借款在（）和金额上都有明确的（）规定，借款的偿还期预定明确，商业银行对于短期借款的（）需要在时间和金额上既可事先精确把握，又可有计划地加以控制，这显然为负债管理提供了方便。
A.数量；协议；流动性B.时间；契约；流动性
C.时间；契约；盈利性D.时间；协议；安全性
2.在正常情况下，短期借款的利率一般要（）同期存款，尤其是短期借款的利率与市场资金（）密切相关，是非常容易变化的。
A.高于；供求B.高于；需求
C.低于；供求D.低于；需求
3.短期借款不同于长期借款的主要特征是（）。
因此，短期借款一般只用于调剂（），解决银行（）资金不足和周转困难的资金需要。
A.期限短；库存现金；临时B.期限短；头寸；临时
C.期限短；头寸；经常性D.期限短；库存现金；临时
4.（）、向中央银行和欧洲货币市场借款、（）等短期负债，已成为国际商业银行的重要资金来源。
A.同业拆借；回购协议B.转贴现；回购协议
C.资本票据；回购协议D.同业拆借；债务资本
5.同业借款，也称为（），指的是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行解决短期资金余缺，调剂（）头寸而融通资金的重要渠道。
A.同业拆借；超额准备金B.同业拆借；法定准备金
C.同业拆借；法定准备金D.同业拆借；超额准备金
6.同业拆借的利率一般是以（）存款利率、低于短期贷款利率为限，否则拆借盈亏就不能达到保本的要求。
通常情况下，拆借利率略低于中央银行的（），这样能迫使商业银行更多地面向市场借款，有利于中央银行控制基础货币的供应。
A.高于；再贴现率B.低于；再贴现率
C.低于；存贷款利率D.高于；基础利率
7.商业银行向中央银行借款的主要形式有两种，一是再贷款，二是再贴现。
（）是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接退款。
（）是指经营票据和贴现业务的商银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。
A.再贷款；再贴现B.贴现；再贴现
C.再贴现；再贴现D.贴现；再贷款
8.在市场经济发达的国家，由于商业票据和贴现业务广泛流行,（）就成为商业银行向中央银行借款的主要渠道，在（）信用不普及的国家，则主要采取再贷款的形式。
A.再贷款；商业汇票B.再贷款；商业票据
C.再贴现；商业汇票D.再贴现；商业票据
9.转贴现，是指（）以外的投资人在（）市场上购进票据的行为。
转贴现的期限一律从贴现之日起到票据到期日止，按实际天数计算。
A.中央银行；二级B.中央银行；一级和二级
C.中央银行；一级D.中央银行；三级
10.（）交易通常在相互高度信任的机构间进行，并且期间一般很短，如我国规定回购协议的期限最长不得超过（）月，回购的协议是发达国家央行公开市场操作的重要工具。
A.回购协议；一个B.回购协议；二个
C.回购协议；三个D.回购协议；四个
三、多选题
1.商业银行从事短期借款业务的有哪些意义（）
A.短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金来源。
B.短期借款是满足银行周转资金需要的重要手段。
C.短期借款提高了商业银行的资金管理效率。
D.短期借款既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来
2.短期借款的主要特征有哪些（）
A.对时间和金额上的流动性需要十分明确；
B.对流动性的需要相对集中
C.面临较高的利率风险
D.主要用于短期头寸不足的需要
3.短期借款的经营策略包括哪几方面的具体内容（）
A.时机选择B.规模控制C.结构确定D.节约成本
4.下列选项中，属于商业银行短期借款的主要渠道的是（）
A.同业借款、向中央银行借款
B.转贴现、回购协议
C.资本票据
D.欧洲货币市场借款、大面额存单
5.商业银行向中央银行借款的主要形式有两种，一是再贷款，二是再贴现。
下列说法正确的是（）
A.再贴现是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接退款
B.在商业票据信用不普及的国家，主要采用再贷款的形式
C.再贷款也称为间接借款
D.目前我国商业银行向中央银行借款主要采用再贷款
四、简答题
1、短期借款的主要特征有哪些
2、短期借款的主要渠道有哪些其具体内容是什么
第四节参考答案
一、判断题：
1——5：
FFTTF6——10：
TFTFT
二、单选题：
1——5：
BABAC6——10：
AADAC
三、多选题：
四、简答题
1、（详见课本第85页）短期借款的主要特征：
1）对时间和金额上的流动性需要十分明确；
2）对流动性的需要相对集中
3）面临较高的利率风险
4）主要用于短期头寸不足的需要
2、短期借款的主要渠道：
（1）同业借款；
（2）向中央银行借款；（3）转贴现；
（4）回购协议；（5）欧洲货币市场借款；（6）大面额存单。
具体内容详见课本第86—88页
第五节商业银行的长期借款
一、判断题
1.商业银行的长期借款一般采用金融债券的形式。
当今世界的金融债券是二十世纪七十年代以来西方商业银行业务综合化，多样化发展和金融业务证券化的产物。
2.金融债券的主要功能在于拓宽了银行的负债渠道，促进了银行负债来源的多样化，但增强了负债的风险性、减
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