天齐锂业0024662季度财务分析报告原点参数.docx
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天齐锂业0024662季度财务分析报告原点参数
天齐锂业[002466]2019年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
天齐锂业股份有限公司
公司英文名称
TianqiLithiumCorporation
公司简称
天齐锂业
股票代码
002466
成立时间
2007-12-25
上市时间
2010-08-31
交易所
深圳证券交易所
注册地址
四川省射洪县太和镇城北太空村
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
天齐锂业股份有限公司(原名:
四川天齐锂业股份有限公司)是一家主要从事锂系列产品研发、生产和销售业务的中国公司。
该公司主要业务为固体锂矿资源开发、锂化工产品生产和锂矿贸易。
该公司主要产品包括锂矿产品、电池级碳酸锂、衍生锂产品等。
该公司锂产品主要应用于冶金、电子、玻璃陶瓷、电池、橡胶及医疗等领域。
该公司于国内市场及海外市场销售其产品。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
天齐锂业2019年2季度末资产总额为46,776,608,503.01元,其中流动资产为3,622,239,897.83元,占总资产比例为7.74%;非流动资产为43,154,368,605.18元,占总资产比例为92.26%;
2019年2季度天齐锂业总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
4,677,660
100.00%
1,871,546
100.00%
1,239,777
100.00%
流动资产合计
362,223
7.74%
559,525
29.90%
467,386
37.70%
非流动资产合计
4,315,436
92.26%
1,312,020
70.10%
772,390
62.30%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,天齐锂业2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及存货,各项分别占比为48.80%,23.56%和20.05%。
2019年2季度天齐锂业流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
362,223
100.00%
559,525
100.00%
467,386
100.00%
货币资金
176,761
48.80%
282,670
50.52%
229,367
49.07%
交易性金融资产
7,061
1.95%
221
0.04%
4,968
1.06%
应收票据及应收账款
85,331
23.56%
160,179
28.63%
160,125
34.26%
应收票据
31,515
8.70%
123,005
21.98%
126,635
27.09%
应收账款
53,816
14.86%
37,173
6.64%
33,489
7.17%
预付款项
3,115
0.86%
3,957
0.71%
6,704
1.43%
其他应收款
4,971
1.37%
5,569
1.00%
6,257
1.34%
其中:
应收利息
0
0.00%
536
0.10%
1,536
0.33%
存货
72,619
20.05%
45,618
8.15%
46,479
9.94%
其他流动资产
12,361
3.41%
61,309
10.96%
13,484
2.88%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,天齐锂业2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、在建工程以及无形资产,各项分别占比为70.38%,15.95%和7.00%。
2019年2季度天齐锂业非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
4,315,436
100.00%
1,312,020
100.00%
772,390
100.00%
长期股权投资
3,037,087
70.38%
69,819
5.32%
55,198
7.15%
其他权益工具投资
5,042
0.12%
175,393
13.37%
123,405
15.98%
固定资产
164,991
3.82%
138,230
10.54%
147,266
19.07%
在建工程
688,284
15.95%
347,013
26.45%
85,277
11.04%
无形资产
302,135
7.00%
286,883
21.87%
297,814
38.56%
商誉
41,610
0.96%
41,610
3.17%
41,610
5.39%
递延所得税资产
59,203
1.37%
17,960
1.37%
21,817
2.82%
其他非流动资产
17,081
0.40%
235,110
17.92%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
天齐锂业2019年年总负债金额为34,849,675,821.55元,所有者权益总额为11,926,932,681.46元,其中资本金为1,141,987,945.0元,资产负债率为74.50%,在负债中,流动负债为5,043,533,088.62元;占负债和所有者权益总额的10.78%,非流动负债为29,806,142,732.93元,占负债和所有者权益总额的63.72%。
2019年2季度天齐锂业负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
4,677,660
100.00%
1,871,546
100.00%
1,239,777
100.00%
流动负债合计
504,353
10.78%
204,159
10.91%
328,331
26.48%
非流动负债合计
2,980,614
63.72%
536,375
28.66%
212,682
17.15%
所有者权益(或股东权益)合计
1,192,693
25.50%
1,131,010
60.43%
698,763
56.36%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,天齐锂业2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为57.94%,18.73%和18.73%。
2019年2季度天齐锂业流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
504,353
100.00%
204,159
100.00%
328,331
100.00%
短期借款
292,217
57.94%
91,445
44.79%
135,272
41.20%
交易性金融负债
5,705
1.13%
1,423
0.70%
6,488
1.98%
应付票据及应付账款
94,446
18.73%
51,584
25.27%
34,883
10.62%
应付账款
94,446
18.73%
51,584
25.27%
34,883
10.62%
预收款项
7,325
1.45%
5,308
2.60%
18,585
5.66%
应付职工薪酬
5,277
1.05%
6,087
2.98%
6,783
2.07%
应交税费
22,474
4.46%
37,057
18.15%
19,238
5.86%
其他应付款
11,836
2.35%
9,862
4.83%
19,132
5.83%
其中:
应付利息
0
0.00%
3,089
1.51%
4,430
1.35%
应付股利
0
0.00%
274
0.13%
215
0.07%
一年内到期的非流动负债
65,069
12.90%
177
0.09%
37,510
11.42%
其他流动负债
0
0.00%
1,213
0.59%
50,435
15.36%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,天齐锂业2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及递延所得税负债,各项分别占比为89.65%,7.83%和1.50%。
2019年2季度天齐锂业非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
2,980,614
100.00%
536,375
100.00%
212,682
100.00%
长期借款
2,671,991
89.65%
196,503
36.64%
100,624
47.31%
应付债券
233,447
7.83%
285,112
53.16%
59,860
28.15%
长期应付款
2,686
0.09%
333
0.06%
320
0.15%
预计负债
22,521
0.76%
12,273
2.29%
12,927
6.08%
递延所得税负债
44,779
1.50%
36,753
6.85%
34,550
16.25%
其他非流动负债
27,708
0.93%
17,671
3.29%
17,325
8.15%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度天齐锂业的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及少数股东权益,各项分别占比为44.89%,35.24%和15.07%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
1,192,693
100.00%
1,131,010
100.00%
698,763
100.00%
实收资本(或股本)
114,198
9.57%
114,205
10.10%
99,442
14.23%
资本公积
420,330
35.24%
420,257
37.16%
265,366
37.98%
库存股
-2,588
-0.22%
-5,395
-0.48%
-8,147
-1.17%
其他综合收益
-89,480
-7.50%
-37,313
-3.30%
-56,058
-8.02%
专项储备
2,444
0.20%
1,603
0.14%
809
0.12%
盈余公积
32,636
2.74%
10,515
0.93%
5,977
0.86%
未分配利润
535,453
44.89%
469,718
41.53%
244,052
34.93%
少数股东权益
179,698
15.07%
157,421
13.92%
147,321
21.08%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度天齐锂业的净利润为531,872,065.22元,与2018年的1,560,287,630.61元相比下降了65.91%。
2015-2019年2季度天齐锂业净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
11,995
2016
86,153
618.24%
2017
114,397
32.78%
2018
156,028
36.39%
2019
53,187
-65.91%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度天齐锂业的营业利润为618,251,283.68元,与2018年的2,074,368,014.43元相比下降了70.20%。
2015-2019年2季度天齐锂业营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
22,234
2016
112,717
406.96%
2017
152,011
34.86%
2018
207,436
36.46%
2019
61,825
-70.20%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度天齐锂业的利润总额为703,036,886.86元,与2018年的2,096,064,195.82元相比下降了66.46%。
2015-2019年2季度天齐锂业利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
22,454
2016
112,748
402.11%
2017
152,566
35.31%
2018
209,606
37.39%
2019
70,303
-66.46%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度天齐锂业的成本费用总额为2,206,295,402.48元,其中财务费用、营业成本以及管理费用,各项分别占比为45.78%,45.69%和6.05%。
2019年2季度天齐锂业成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-220,629
100.00%
-122,394
100.00%
-90,410
100.00%
营业成本
-100,811
45.69%
-90,326
73.80%
-75,707
83.74%
税金及附加
-922
0.42%
-3,472
2.84%
-2,264
2.50%
销售费用
-2,001
0.91%
-1,822
1.49%
-1,690
1.87%
管理费用
-13,357
6.05%
-13,590
11.10%
-10,025
11.09%
研发费用
-2,522
1.14%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-101,014
45.78%
-13,182
10.77%
-723
0.80%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度天齐锂业的经营现金流量净额为944,904,019.17元,与2018年的1,808,453,577.51元相比下降了47.75%;投资活动现金流净额为-1,805,711,951.66元;筹资活动现金流净额为497,139,089.16元。
2015-2019年2季度天齐锂业经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
33,127
-41,174
21,319
2016
91,213
-13,358
-47,888
2017
117,165
-25,619
-37,836
2018
180,845
-424,776
13,902
2019
94,490
-180,571
49,713
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度天齐锂业现金流入总金额为8,113,105,516.49元,其中经营活动现金流入为2,964,683,376.79元,占现金流入总额的36.54%;投资活动现金流入为1,363,618,932.59元,占现金流入总额的16.81%;筹资活动现金流入为3,784,803,207.11元,占现金流入总额的46.65%。
2019年2季度天齐锂业现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
811,310
100.00%
748,796
100.00%
529,272
100.00%
经营活动现金流入小计
296,468
36.54%
370,984
49.54%
241,309
45.59%
投资活动现金流入小计
136,361
16.81%
221,074
29.52%
191,005
36.09%
筹资活动现金流入小计
378,480
46.65%
156,737
20.93%
96,957
18.32%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,619,487,489.81元,占经营活动现金流入小计的88.36%;收到的税费返还为241,899,591.29元,占经营活动现金流入小计的8.16%;收到其他与经营活动有关的现金为103,296,295.69元,占经营活动现金流入小计的3.48%。
2019年2季度天齐锂业经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
296,468
100.00%
370,984
100.00%
241,309
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
261,948
88.36%
340,477
91.78%
235,996
97.80%
收到的税费返还
24,189
8.16%
21,652
5.84%
1,570
0.65%
收到其他与经营活动有关的现金
10,329
3.48%
8,854
2.39%
3,742
1.55%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,016,600,000.0元,占投资活动现金流入小计的74.55%;取得投资收益收到的现金为342,510,325.72元,占投资活动现金流入小计的25.12%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为29,003.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%;收到其他与投资活动有关的现金为4,479,603.87元,占投资活动现金流入小计的0.33%。
2019年2季度天齐锂业投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
136,361
100.00%
221,074
100.00%
191,005
100.00%
收回投资收到的现金
101,660
74.55%
214,224
96.90%
184,200
96.44%
取得投资收益收到的现金
34,251
25.12%
5,248
2.37%
6,209
3.25%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2
0.00%
100
0.05%
96
0.05%
收到其他与投资活动有关的现金
447
0.33%
1,501
0.68%
500
0.26%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为3,784,803,207.11元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度天齐锂业筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
378,480
100.00%
156,737
100.00%
96,957
100.00%
取得借款收到的现金
378,480
100.00%
132,333
84.43%
96,345
99.37%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
24,404
15.57%
612
0.63%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度天齐锂业现金流出总额为8,476,774,359.82元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,019,779,357.62元,占现金流出总额的23.83%;投资活动现金流出小计为3,169,330,884.25元,占现金流出总额的37.39%;筹资活动现金流出小计为3,287,664,117.95元,占现金流出总额的38.78%。
2019年2季度天齐锂业现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-847,677
100.00%
-978,825
100.00%
-475,561
100.00%
经营活动现金流出小计
-201,977
23.83%
-190,139
19.43%
-124,143
26.10%
投资活动现金流出小计
-316,933
37.39%
-645,851
65.98%
-